pim VIII

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Universidade Paulista
Projeto Integrado Multidisciplinar
Cursos Superiores de Tecnologia
PIM VIII RELATÓRIO DOS JOGOS EMPRESARIAIS
EMPRESA : GOOD ICE
Iguape
2017
Universidade Paulista
Projeto Integrado Multidisciplinar
Cursos Superiores de Tecnologia
PIM VIII RELATÓRIO DOS JOGOS EMPRESARIAIS
EMPRESA : GOOD ICE
								
									Relatório apresentado PIM VII Jogos Empresariais Curso de 
Tecnologia Processos Gerenciais
			Débora Cássia Franco de Souza 
RA 1645643
Iguape
2017
ESTRATÉGIA
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	Capacidade nominal período atual
	 
	30.000
	30.000
	30.000
	Produtividade
	 
	90 %
	100 %
	100 %
	CAPACIDADE REAL PER. ATUAL
	 
	27.000
	30.000
	30.000
	Expansão período atual
	 
	0
	0
	0
	Capacidade nominal próximo período
	 
	30.000
	30.000
	30.000
	CAPACIDADE REAL PRÓX. PERÍODO
	 
	30.000
	30.000
	30.000
PRODUÇÃO ESTOQUE
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	ESTOQUE MATÉRIA PRIMA
	ESTOQUE INICIAL
	
	30.000
	7.474
	7.474
	+ MP recebida (compra T-1)
	
	58.474
	90.000
	90.000
	+ Compra classificados
	
	0
	0
	0
	= DISPONÍVEL PARA CONSUMO
	
	88.474
	97.474
	97.474
	- Transferido para produção
	
	81.000
	90.000
	90.000
	- Venda classificados
	
	0
	0
	0
	= ESTOQUE FINAL
	
	7.474
	7.474
	7.474
	Custo médio transferida/estocada
	
	14,1523
	13,0884
	13,0884
	PRODUÇÃO RPB
	Programação
	
	30.000
	30.000
	30.000
	Capacidade máxima MP
	
	29.491
	32.491
	32.491
	Capacidade máxima MOD
	
	30.080
	30.080
	30.080
	Capacidade máxima Fábrica
	
	27.000
	30.000
	30.000
	PRODUÇÃO REALIZADA
	
	27.000
	30.000
	30.000
	Custo total de MP consumida
	
	1.146.335,76
	1.177.951,88
	1.177.951,88
	Custo total de MOD consumida
	
	358.020,00
	397.800,00
	397.800,00
	Custo variável total
	
	1.504.355,76
	1.575.751,88
	1.575.751,88
	Custo médio produtos processados
	
	55,7169
	52,5251
	52,5251
	ESTOQUE PRODUTO ACABADO
	ESTOQUE INICIAL
	
	0
	0
	0
	+ Recebido da produção
	
	30.000
	27.000
	27.000
	+ Compra classificados
	
	0
	0
	0
	= DISPONÍVEL PARA VENDA
	
	30.000
	27.000
	27.000
	- Venda classificados
	
	0
	0
	0
	- Venda oficial
	
	30.000
	27.000
	27.000
	= ESTOQUE FINAL
	
	0
	0
	0
	Custo médio vendido/estocado
	
	50,76
	55,7169
	55,7169
MARKETING/VENDAS
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	MARKETING
	
	
	
	Gasto total com propaganda
	
	24.000,00
	29.000,00
	29.000,00
	Investimento em P&D Ativo
	
	70.000,00
	95.000,00
	95.000,00
	Investimento em P&D Acumulado
	
	135.000,00
	160.000,00
	160.000,00
	VENDAS
	
	
	
	
	DEMANDA REGIÃO 1
	
	
	
	
	Atraída primária
	
	3.108
	2.700
	3.082
	Atraída complementar
	
	0
	0
	0
	Atraída total
	
	3.108
	2.700
	3.082
	Atendida
	
	0
	2.700
	2.696
	Perdida
	
	3.108
	0
	386
	DEMANDA REGIÃO 2
	
	
	
	
	Atraída primária
	
	9.506
	8.100
	7.386
	Atraída complementar
	
	0
	0
	0
	Atraída total
	
	9.506
	8.100
	7.386
	Atendida
	
	6.590
	8.100
	7.386
	Perdida
	
	2.916
	0
	0
	DEMANDA REGIÃO 3
	
	
	
	
	Atraída primária
	
	23.410
	16.200
	16.918
	Atraída complementar
	
	0
	0
	0
	Atraída total
	
	23.410
	16.200
	16.918
	Atendida
	
	23.410
	16.200
	16.918
	Perdida
	
	0
	0
	0
	DEMANDA TOTAL
	
	
	
	
	Atraída primária
	
	36.024
	27.000
	27.386
	Atraída complementar
	
	0
	0
	0
	Atraída total
	
	36.024
	27.000
	27.386
	Atendida
	
	30.000
	27.000
	27.000
	Perdida
	
	6.024
	0
	386
PESSOAS
	PESSOAS
	�� 
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	OPERÁRIOS
	
	
	DISPONÍVEIS NO PERÍODO
	
	94
	94
	94
	
	Contratados (em treinamento)
	
	1
	3
	3
	
	Demitidos (aviso prévio)
	
	0
	0
	0
	
	Demitidos a pedido (aviso prévio)
	
	1
	3
	3
	
	DISPONÍVEIS NO PRÓXIMO PERÍODO
	
	94
	94
	94
	
	Horas disponíveis
	
	45.120
	45.120
	45.120
	
	Horas consumidas
	
	40.500
	45.000
	45.000
	
	Horas ociosas no período
	
	4.620
	120
	120
	
	VENDEDORES
	DISPONÍVEIS NO PERÍODO
	
	49
	49
	49
	Contratados (em treinamento)
	
	1
	3
	3
	Demitidos (aviso prévio)
	
	0
	0
	0
	Demitidos a pedido (aviso prévio)
	
	1
	3
	3
	DISPONÍVEIS NO PRÓXIMO PERÍODO
	
	49
	49
	49
FIN/DRE
	DRE
	�� 
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	RECEITA BRUTA DE VENDAS
	 
	3.576.590,00
	3.237.300,00
	3.236.562,00
	
	(-) Comissão vendas
	 
	89.414,75
	80.932,50
	80.914,05
	
	RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS
	 
	3.487.175,25
	3.156.367,50
	3.155.647,95
	
	(-) Custos variáveis produtos vendidos
	 
	1.522.800,00
	1.504.355,76
	1.504.355,76
	
	MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO
	 
	1.964.375,25
	1.652.011,74
	1.651.292,19
	
	(-) Custos fixos de produção
	 
	210.000,00
	227.500,00
	227.500,00
	
	LUCRO/PREJUÍZO BRUTO
	 
	1.754.375,25
	1.424.511,74
	1.423.792,19
	
	Despesas administrativas
	 
	58.240,00
	58.240,00
	58.240,00
	
	Pesquisa & desenvolvimento
	 
	25.000,00
	25.000,00
	25.000,00
	
	Gastos com propaganda
	 
	24.000,00
	29.000,00
	29.000,00
	
	Gastos com informações
	 
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Armazenagem
	 
	14.574,30
	14.574,30
	14.574,30
	
	Transportes
	 
	94.237,00
	132.840,00
	124.780,80
	
	Outros gastos
	 
	12.500,00
	12.500,00
	12.500,00
	
	SUB TOTAL DESPESAS
	 
	228.551,30
	272.154,30
	264.095,10
	
	Contratação/treinam./demissão
	 
	8.200,00
	24.600,00
	24.600,00
	
	Salário vendedores
	 
	225.400,00
	225.400,00
	225.400,00
	
	Perdas MOD
	 
	40.840,80
	1.060,80
	1.060,80
	
	(-) TOTAL DESPESAS
	 
	502.992,10
	523.215,10
	515.155,90
	
	LAJIDA
	 
	1.251.383,15
	901.296,64
	908.636,29
	
	(-) Depreciação
	 
	26.250,00
	26.250,00
	26.250,00
	
	LUCRO/PREJUÍZO OPERACIONAL
	 
	1.225.133,15
	875.046,64
	882.386,29
	
	Juros factoring
	 
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Juros empréstimos
	 
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Receita juros aplicação
	 
	17.955,00
	62.100,00
	62.100,00
	
	(+) RESULT. FINANCEIRO LÍQUIDO
	 
	17.955,00
	62.100,00
	62.100,00
	
	Lucro/prejuízo venda de ativos
	 
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Outras receitas não operacionais
	 
	0,00
	0,00
	0,00
	
	LUCRO ANTES DO I.R.
	 
	1.243.088,15
	937.146,64
	944.486,29
	
	Imposto renda
	 
	372.926,46
	281.144,00
	283.345,90
	
	LUCRO/PREJUÍZO LÍQUIDO
	 
	870.161,69
	656.002,64
	661.140,39
	
	DRE ACUMULADO
	 
	 
	 
	 
	SALDO INICIO
	 
	1.905.897,29
	2.776.058,98
	2.776.058,98
	Lucro/prejuízo do exercício
	 
	870.161,69
	656.002,64
	661.140,39
	Saldo lucro acum. p/ PPR
	 
	2.617.752,40
	3.273.755,04
	3.278.892,79
	Distribuição PPR
	 
	0,00
	32.737,55
	32.788,93
	SALDO FINAL
	 
	2.776.058,98
	3.399.324,07
	3.404.410,44
FIN/FLUXO DE CAIXA
	FLUXO DE CAIXA
	� � 
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	SALDO INICIAL
	
	194.398,70
	75.469,59
	75.469,59
	
	Custos fixos de produção
	
	210.000,00
	227.500,00
	227.500,00
	
	Despesas operacionais
	
	228.551,30
	272.154,30
	264.095,10
	
	Contratação/treinam./demissão
	
	0,00
	8.200,00
	8.200,00
	
	Folha de pagto fábrica
	
	398.860,80
	398.860,80
	398.860,80
	
	Folha de pagto vendas
	
	225.400,00
	225.400,00
	225.400,00
	
	Comissão de vendas
	
	71.506,04
	89.414,75
	89.414,75
	
	Pagamento de fornecedores
	
	1.184.844,00
	1.016.844,00
	1.016.844,00
	
	Despesas financeiras
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Imposto de renda
	
	387.049,17
	372.926,46
	372.926,46
	
	Lucros distribuídos
	
	0,00
	32.737,55
	32.788,93Instalações
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Outros pagamentos
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Devolução de empréstimos
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Aplicações
	
	1.380.000,00
	2.275.000,00
	2.275.000,00
	
	TOTAL DE SAÍDAS
	
	4.086.211,31
	4.919.037,86
	4.911.030,04
	
	Venda à vista
	
	1.788.295,00
	1.618.650,00
	1.618.281,00
	
	Contas recebidas
	
	1.762.032,20
	1.788.037,40
	1.788.037,40
	
	Resgate de aplicações
	
	399.000,00
	1.380.000,00
	1.380.000,00
	
	Receitas financeiras
	
	17.955,00
	62.100,00
	62.100,00
	
	Outros recebimentos
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Factoring
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Empréstimos
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	TOTAL DE ENTRADAS
	
	3.967.282,20
	4.848.787,40
	4.848.418,40
	
	SALDO FINAL
	
	75.469,59
	5.219,13
	12.857,95
	
	Empréstimo automático
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	SALDO FINAL AJUSTADO
	
	75.469,59
	5.219,13
	12.857,95
	
FIN/BALANÇO
	BALANÇO PATRIMONIAL
	�� 
	REAL - P7
	PROJETADO - P8
	REAL - P8
	
	ATIVO
	
	
	ATIVO CIRCULANTE
	
	
	Caixa
	
	75.469,59
	5.219,13
	12.857,95
	
	Aplicações
	
	1.380.000,00
	2.275.000,00
	2.275.000,00
	
	Contas a receber
	
	2.503.355,40
	2.333.968,00
	2.333.599,00
	
	Estoque de MP
	
	105.774,24
	97.822,36
	97.822,36
	
	Estoque de PA
	
	1.504.355,76
	1.575.751,88
	1.575.751,88
	
	Pagamento antecipado de MP
	
	234.000,00
	198.000,00
	198.000,00
	
	Outros créditos
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	TOTAL ATIVO CIRCULANTE
	
	5.802.954,99
	6.485.761,37
	6.493.031,19
	
	ATIVO NÃO CIRCULANTE
	
	
	Imobilizado
	
	1.050.000,00
	1.050.000,00
	1.050.000,00
	
	Depreciação acumulada
	
	131.250,00
	157.500,00
	157.500,00
	
	TOTAL ATIVO NÃO CIRCULANTE
	
	918.750,00
	892.500,00
	892.500,00
	
	TOTAL ATIVO
	
	6.721.704,99
	7.378.261,37
	7.385.531,19
	
	PASSIVO
	
	
	PASSIVO CIRCULANTE
	
	
	Fornecedores
	
	350.844,00
	468.000,00
	468.000,00
	
	Contratação e treinamento a pagar
	
	8.200,00
	24.600,00
	24.600,00
	
	Salários e comissões a pagar
	
	713.675,55
	705.193,30
	705.174,85
	
	Contas a pagar
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Imposto de renda a pagar
	
	372.926,46
	281.144,00
	283.345,90
	
	Instalações a pagar
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Empréstimos
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	Empréstimo automático
	
	0,00
	0,00
	0,00
	
	TOTAL PASSIVO CIRCULANTE
	
	1.445.646,01
	1.478.937,30
	1.481.120,75
	
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	
	
	Capital social
	
	2.500.000,00
	2.500.000,00
	2.500.000,00
	
	Lucro/prejuízo acumulados
	
	2.776.058,98
	3.399.324,07
	3.404.410,44
	
	TOTAL PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	
	5.276.058,98
	5.899.324,07
	5.904.410,44
	
	TOTAL PASSIVO
	
	6.721.704,99
	7.378.261,37
	7.385.531,19