Simulado discurs ivo Analise de Credito e Risco

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Gabarito Simulado – Exercícios Discursivas Análise de crédito e Risco Questão 1 O processo de crédito em bancos, instituições financeiras e empresas parte da linha de raciocínio de que é necessário criar uma excelente estrutura de dados capaz de subsidiar o analista com informações que facilitam o trabalho dele na tomada de decisão. As instituições financeiras seguem fases nos seus departamentos de crédito para analisar, conceder e minimizar os riscos relacionados a concessão do crédito. O processo de crédito segue as fases de (i) obtenção e verificação das informações; (ii) avaliação do risco do cliente; (iii) estruturação e decisão; (iv) monitoramento; e (v) recebimento. 
Explique cada uma das fases citadas. 
Resposta esperada 
Obtenção e verificação de informações = abrange a coleta e checagem da 
veracidade de todas as informações que a instituição financeira ou empresa 
julgam importantes para avaliar o crédito. 
Avaliação do risco do cliente = são os procedimentos e as técnicas de análise 
adotados de acordo com a política ou diretrizes adotadas pelo cedente de 
crédito. Nessa fase identifica-se o risco, define o seu grau de exposição e 
decide-se se irá ficar exposto ao risco. 
Estruturação e decisão = engloba a decisão de negócio frente à caracterização 
do risco do crédito do cliente. A decisão é pautada com base nos fundamentos 
bem elaborados e que descrevem e fortalecem a ideia de que o valor deve ser 
concedido ao cliente. 
Monitoramento = após a liberação dos recursos, monitora-se possíveis 
alterações no risco previamente atribuído ao cliente ou à operação. 
Acompanha-se a situação do cliente. 
Recebimento = perspectiva de retorno do patrimônio concedido. É o 
acompanhamento do fluxo de pagamento do crédito contratado. 
Aula 1, Tema 5, págs. 10 e 11. 
Questão 2 A coleta de dados deve ser captada sob duas óticas de armazenamento: dados internos e dados externos. Os dados externos são aqueles levantados junto ao mercado para avaliar o nicho de atuação do cliente consumidor de crédito. Já os dados internos são aqueles levantados junto ao cliente que necessita do crédito e que irão caracterizar o cliente, oferecendo informações que demonstram seu perfil geral em relação a caráter, capacidade e amparo cadastral para a concessão de crédito. Em relação a obtenção dos dados internos, quais são as principais fontes de 
consulta para coleta de dados de pessoas jurídicas? 
Resposta esperada 
Consulta aos serviços de proteção ao crédito, Serasa, SPC, Associações Comerciais, 
Balanços Contábeis das empresas, referências comerciais e bancárias e visitas às 
instalações do cliente. 
Aula 2, Tema 4, pág. 9. 
 
Questão 3 As empresas na tentativa de se manterem competitivas em um mercado cada vez mais seletivo e agressivo, adotam o crédito como instrumento de viabilidade de vendas, expondo-se assim ao risco da inadimplência. Com o aumento do crédito ocorre o aumento no risco de não recebimento de 
vendas a prazos, tornando o trabalho de análise de risco fundamental para a 
manutenção da eficiência e da saúde financeira das empresas. Uma das 
metodologias utilizadas para a avaliação do risco e concessão do crédito é a 
metodologia dos Cs do Crédito. 
 
Cite quais são os Cs do Crédito e explique 03 dos mesmos. 
Resposta esperada 
Cs do Crédito – Caráter, Capacidade, Capital, Condições, Colateral e 
Conglomerado. 
Caráter – é demonstrado por meio da integridade e da honestidade e pode 
ser julgado de maneira mais precisa ao longo de vários anos de negócios com 
a pessoa, como por exemplo na avaliação da pontualidade nos pagamentos. 
Capacidade – demonstra a geração de receitas pela pessoa física ou jurídica 
capazes de promover a sobra necessária para liquidar os compromissos de 
crédito firmados junto aos cedentes. 
Condições – estuda o fator condicionamento, ou seja, o que pode ocorrer no 
ambiente externo à empresa ou a profissão de uma pessoa física que pode 
gerar incertezas, como fatores de concorrência, fenômenos naturais e 
imprevisíveis. 
Capital – Representa a quantificação dos recursos materiais e monetários que 
a empresa ou pessoa física possuem. 
Conglomerado – a análise do conglomerado sugere não apenas o exame de 
uma empresa específica, mas a análise do conjunto de empresas no qual a 
 pleiteante do crédito esteja inserida. 
Colateral – refere-se à capacidade do cliente em oferecer garantias. 
Aula 3, Tema 4, pág. 10. 
Questão 4 No processo de concessão de crédito são realizados estudos para identificar os 
riscos que podem levar à perda no recebimento do crédito. Na definição dos 
métodos para reduzir a exposição dos riscos, as garantias são utilizadas para 
 inibir possíveis inadimplências e perdas no futuro. As garantias são divididas 
em (i) Garantias Reais e (ii) Garantias Pessoais ou Não Reais. 
 
Explique e dê exemplos das garantias reais e garantias pessoais ou não reais. 
Resposta esperada 
Garantias Reais – são aquelas em que o gestor de crédito leva em 
consideração os tópicos de avaliação (valor do bem), liquidez (facilidade 
de conversão), depreciação (perda de valor) e controle (tomada de posse), 
vinculando um ou mais bens ao cumprimento da obrigação. São exemplos 
a hipoteca, penhor e alienação fiduciária. 
Garantias Pessoais ou Não Reais – são aquelas que não vinculam um ou 
 mais bens ao cumprimento da obrigação adquirida. São exemplos a 
aval e fiança. 
Aula 4, Tema 5, págs. 11 e 12. 
Questão 5 A medição do risco de crédito depende muito do montante de informações que a instituição financeira ou empresa possui sobre o cliente que busca o recurso. Para o estabelecimento da probabilidade de repagamento, são utilizados modelos qualitativos e quantitativos. Utilizando-se a gestão de risco, os riscos não são eliminados totalmente, mas ocorre a minimização dos mesmos. Os principais tipos de riscos na operação de crédito são o Risco de Mercado, Risco de Crédito e o Risco de Liquidez. Explique esses 03 tipos de riscos. 
Resposta esperada 
Risco de Mercado – está relacionado à precificação de ativos e contratos de 
compromissos, onde os indexadores dos contratos e os preços dos ativos 
estão expostos a oscilações que podem gerar riscos para concessões de créditos. 
Ocorrerem oscilações em taxas de juros, taxa de câmbio e fator concentração. 
Risco de Crédito – está relacionado a fatores de atrasos em pagamentos pela 
parte tomadora e futuras perdas contabilizadas sem opção de recuperação. 
São fatores desse tipo de risco a inadimplência, degradação de garantias e 
fator país. 
Risco de Liquidez – está relacionado a negociabilidade de um título no 
mercado. Os ativos apresentam riscos de liquidez quando eles não 
podem ser realizados ou negociados pelos preços de mercado devido a 
 insuficiência de atividade no mercado. 
Aula 5, Tema 4, págs. 7 a 9.