APOSTILA DE FLUXOGRAMA DE PROCESSOS

Prévia do material em texto

FLUXOGRAMAS DE 
PROCESSOS 
 AGÊNCIA GOIANA DE DESENVOLVIMENTO REGIONAL - AGDR 
3ª Revisão 
 
 
 
 
 
 
 
 
GOIÂNIA-GO 
Setembro/2013 
 
 
 
 
Marconi Ferreira Perillo Júnior 
GOVERNADOR DO ESTADO DE GOIÁS 
 
José Eliton de Figuerêdo Júnior 
VICE - GOVERNADOR 
 
 
 
Giuseppe Vecci 
SECRETÁRIO DE ESTADO DE GESTÃO E PLANEJAMENTO 
 
Lêda Borges de Moura 
PRESIDENTE DA AGÊNCIA GOIANA DE DESENVOLVIMENTO REGIONAL 
 
 
Júlio César Monteiro Guimarães 
CHEFE DE GABINETE 
 
Itamar Leão 
DIRETOR DE GESTÃO, PLANEJAMENTO E FINANÇAS 
 
Paula Pinto Silva de Amorim 
DIRETORA TÉCNICA 
 
 
 
Elaboração 
Érika Soares Tannús 
 
Revisão 
Cíntia Maria Gondim Villac 
 
Colaboração 
Altair Lopes Gomes de Almeida 
Anna Paula Alves de Melo 
Edmundo Castro Borges 
Eliane Maria Di Oliveira Moraes 
Elisa Chaud Faria 
Gilson Pereira da Silva 
Jaine Braz Silva 
Lúcio Warley Lippi 
Marcelo Torres da Silva 
Marcus Vinícius Santana Amaral 
Maria Auxiliadora Moreira de Oliveira 
Paulo Barbosa de Oliveira 
Sabrina Pinheiro Ferreira 
Thiago Sávio Alves da Silva 
Valéria Kristina David Duarte 
 
 
 
 
SUMÁRIO 
FLUXOGRAMA I – Procedimento de elaboração de empenhos do Fundo Rotativo .......................... 4 
FLUXOGRAMA II – Fluxograma Processo de Compras – Fundo Rotativo .......................................... 5 
FLUXOGRAMA III – Fluxograma Processo de Contratação de Serviços – Fundo Rotativo ................. 8 
FLUXOGRAMA IV – Fluxograma de solicitação de Diária – Fundo Rotativo .................................... 11 
FLUXOGRAMA V – Processo de Prestação de Contas de solicitação de Diárias – Fundo Rotativo .. 12 
FLUXOGRAMA VI - Processo Folha de Pagamento – GEGP .............................................................. 13 
FLUXOGRAMA VII – Processo de Férias – GEGP............................................................................... 16 
FLUXOGRAMA VIII - Processo de Licença – GEGP ............................................................................ 17 
FLUXOGRAMA IX - Processo de Licença para tratar de interesse particular - GEGP ....................... 18 
FLUXOGRAMA X – Processo de Licença para freqüência em curso de Doutorado, Mestrado, 
Especialização, Treinamento ou Aperfeiçoamento - GEGP ............................................................. 19 
FLUXOGRAMA XI - Processo de Licença Prêmio – GEGP .................................................................. 21 
FLUXOGRAMA XII – Processo de Concessão de Diferenças Salariais - GEGP ................................... 22 
FLUXOGRAMA XIII – Processo de Integração de Servidor recém chegado ao órgão - GEGP .......... 23 
FLUXOGRAMA XIV - Processo de Prestação de Contas Trimestral – Art. 30 TCE - GEGP................. 24 
FLUXOGRAMA XV – Processo de Pagamento - GEPF ....................................................................... 25 
FLUXOGRAMA XVI – Processo de Pagamento da Folha de Pessoal - GEPF ..................................... 27 
FLUXOGRAMA XVII – Processo de Prestação de Contas Mensal dos Movimentos Contábeis da 
Execução Orçamentária e Financeira - GEPF ................................................................................... 29 
FLUXOGRAMA XVIII - Processo de Prestação de Contas Anual – TCE – GEPF.................................. 31 
FLUXOGRAMA XIX – Processo de Prestação de Contas Trimestral – Art. 30 - GEPF ........................ 32 
FLUXOGRAMA XX - Processo de Contratação Direta I (Manutenção Administrativa) – GALS ......... 33 
FLUXOGRAMA XXI - Processo Contratação Direta II (Manutenção Administrativa) – GALS............ 35 
FLUXOGRAMA XXII – Processo de Contratação Direta III (Inexigibilidade e demais casos de 
Dispensa) - GALS ............................................................................................................................... 37 
FLUXOGRAMA XXIII – Cadastramento no ComprasNet - GALS ........................................................ 40 
FLUXOGRAMA XXIV – Aditivo Contratual (Atividades Meio) - GJUR................................................ 41 
FLUXOGRAMA XXV – Aditivo Contratual (Atividades Fim) – GJUR .................................................. 45 
FLUXOGRAMA XXVI – Processo de Licitação – CPL .......................................................................... 49 
FLUXOGRAMA XXVII – Pregão Presencial – Lei n. 10.520/2002 - Pregoeiro .................................... 51 
FLUXOGRAMA XXVIII – Pregão Eletrônico – Decreto n. 5.450/2005 - Pregoeiro ............................ 53 
FLUXOGRAMA XXIX – Convite, Tomada de Preços e Concorrência – CPL ....................................... 55 
FLUXOGRAMA XXX – Contratação Direta – Diretoria Técnica ......................................................... 57 
FLUXOGRAMA XXXI – Convênios ...................................................................................................... 59 
GLOSSÁRIO.......................................................................................................................................61 
 
 
2 
 
INTRODUÇÃO 
 
Fluxograma é um tipo de diagrama que contêm símbolos padronizados, que mostra a 
sequência lógica das etapas e realização de um processo de trabalho, e pode ser entendido mais 
simplificadamente como uma representação esquematizada de um processo, muitas vezes feito 
através de gráficos que ilustram de forma descomplicada a transição de informações entre os 
elementos que o compõem. Pode-se entendê-lo, na prática, como a documentação dos passos 
necessários para a execução de um processo qualquer. 
É uma das ferramentas da qualidade, com a finalidade de representar o fluxo de 
processos executado por diversas unidades administrativas compostas na estrutura da Agência 
Goiânia de Desenvolvimento Regional – AGDR, podendo ser entendido como uma ferramenta de 
trabalho a ser desenvolvida em diversos processos internos, objetivando assim a melhoria nos 
processos, bem como a adoção de normas e procedimentos adequados ao alcance dos resultados 
almejados de cada unidade administrativa, propiciando a visão integrada da sequência do 
processo, os detalhes críticos, as oportunidades de melhoria, os pontos de controle, as 
documentações necessárias e a interação com os subprocessos. Adotou-se a utilização do 
software Microsoft Visio 2010 para elaboração dos Fluxogramas de Processos da AGDR. 
As unidades administrativas representadas compõem a estrutura organizacional básica e 
complementar instituída no regulamento, mediante Lei nº 17.257, de 25 de janeiro de 2011. 
Para elaboração dos Fluxogramas foram instituídas as seguintes SIGLAS abaixo representando as 
unidades administrativas envolvidas em cada processo representado em anexo, assim sendo: 
SIGLA DESCRIÇÃO 
CGE Controladoria Geral do Estado 
DGPF Diretoria de Gestão, Planejamento e Finanças 
GALS Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos 
GCOM Gerência de Comunicação 
GEGP Gerência de Gestão de Pessoas 
GEPF Gerência de Planejamento e Finanças 
GIPP Gerência de Integração de Políticas Públicas e Projetos Especiais 
GJUR Gerência Jurídica 
GLIC Gerência de Licitações Contratos 
SCI Superintendência de Controle Interno 
UCI Unidade de Controle Interno 
 
 
 
Processo Decisão Documento Dados
Processo 
predefinido
Dados 
armazenados
Armazenamento 
interno
Dados 
sequenciais 
(software)
Dados diretos
Entrada manual 
(material/serviço) Cartão Fita papel
Exibição
Operação 
manual Executor Início/Fim
Fim Continuação
Transferência 
de controle
Conector (sentido de 
circulação de 
documentos/
informações)
Informação 
verbal
Fonte: D’ASCENÇÃO, Luiz Carlos M. Organização, sistemas emétodos: análise, redesenho e informações de processos administrativos. 1º ed. ‐ São Paulo: Atlas, 
2010.
SIMBOLOGIA PARA FLUXOGRAMAS DESCRITIVOS
Fluxograma – Procedimento de elaboração de empenhos do Fundo Rotativo Fundo Rotativo
Procedimento Anual – Fundo Rotativo
Início
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Elabora memorando à Presidência
solicitando abertura de processo 
para efetuar empenhos relativos ao 
Fundo Rotatiivo
Presidência
Autoriza procedimento 
e encaminha ao 
protocolo para 
autuação
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Elabora anexo I ‐ requisição de 
despesa, colhe assinatura do 
ordenador de despesas e 
encaminha Processo à GEPF
GEPF
Faz enquadramento da despesa
(anexo II) e encaminha ao Gestor 
do Fundo Rotativo
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Solicita PDF e PPT. Após liberação 
da SEGPLAN, elabora declaração 
de adequação orçamentária e 
financeira (anexo III) e colhe 
assinatura do ordenador de 
despesas.
Solicita empenho no SIOFI e 
expede rascunho do empenho e 
encaminha para análise e 
autorização da CGE
CGE
Analisa e aprova 
empenho?
Devolve processo 
autorizado para o 
Gestor do Fundo 
Rotativo
Solicita adequação e 
encaminha ao 
Gestor do Fundo 
Rotativo
Atende orientações 
e remete à CGE para 
liberação da Nota 
de Empenho
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Inclui nota de 
empenho no 
processo
Fim
1
1
SIMNÃO
Efetua o mesmo 
procedimento após a 
aplicação total dos recursos 
solicitados na requisição de 
despesa, conforme cont. 2
2
2
FLUXOGRAMA ‐ I 4
Autoriza procedimento 
e encaminha ao Gestor 
do Fundo Rotativo
Protocolo
Nota de 
Empenho
Fluxograma Processo de Compras – Fundo Rotativo (Compras até 8.000 conforme Lei nº. 8.666/93) Fundo Rotativo
GALS ProtocoloGestor do Fundo RotativoDGPFUnidade Administrativa
Início
Encaminha 
memorando para 
DGPF solicitando 
compra(aquisição) de 
material, produto ou 
bem
Memorando
Tem 
disponibilidade 
financeira?
Memorando
Comunica Unidade 
Administrativa 
solicitante 
Envia memorando 
ao Protocolo para 
autuar processo
Informa a GALS 
sobre a 
indisponibilidade
Autua processo de e 
envia via SEPNET ao 
Gestor do Fundo 
Rotativo
Processo
Preenche requisição 
de despesa
(Anexo I)
Requisição 
de despesa
Colhe assinatura do 
responsável da unidade 
administrativa requisitante 
e do Ordenador de despesa
Efetua 3 orçamentos, 
classifica menor preço 
Orçamentos
SIMNÃO
1
FLUXOGRAMA ‐ II
5
Autoriza?
SIMNÃO
Encaminha 
memorando 
para a GALS
Verifica a possibilidade/
viabilidade da aquisição 
e indica a forma para 
sua realização: se pelo 
Fundo Rotativo ou não. 
Aquisição pelo 
Fundo Rotativo?
Realiza a 
aquisição/
contratação de 
acordo com o 
fluxograma XX.
Envia 
memorando ao 
Gestor do 
Fundo Rotativo
Memorando
NÃO SIM
Dá continuidade ao 
processo, se possível, 
por dispensa de 
licitação. Fluxograma 
XX.
Fluxograma Processo de Compras – Fundo Rotativo (Compras até 8.000 conforme Lei nº. 8.666/93) Fundo Rotativo
Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ProtocoloGestor do Fundo RotativoDGPFUnidade Administrativa
Verifica 
a regularidade fiscal da 1ª 
empresa colocada
Anexa Orçamentos 
e certidões ao 
Processo
Informa a empresa via 
telefone, fax ou email e 
solicita a aquisição do 
material/bem
Verifica 
Regularidade fiscal
da empresa 2ª 
colocada
Recebe material 
juntamente com 
nota fiscal 
Nota Fiscal
Material
Encaminha material 
e NF para 
conferência da GALS
Confere se
material e nota fiscal 
estão conforme 
solicitação
Entrega material ao 
responsável da 
Unidade Administrativa 
requisitante
Atesta Nota Fiscal e a 
encaminha ao Gestor 
do Fundo Rotativo para 
pagamento
Informa a empresa 
que material/nota 
fiscal não confere 
com solicitação
Solicita adequação 
do Pedido ou NF
Material entregue ao 
responsável Unidade 
Administrativa 
requisitante
Material
Nota Fiscal
SIM
SIM
SIM
Verifica 3ª 
colocada
NÃO
NÃO
NÃO
1
2
FLUXOGRAMA ‐ II
6
Fluxograma Processo de Compras – Fundo Rotativo (Compras até 8.000 conforme Lei nº. 8.666/93) Fundo Rotativo
Gerência de Apoio 
Logístico
CGEGestor do Fundo Rotativo
Supervisão de 
Contabilidade
Unidade Administrativa
Anexa Nota Fiscal ao Processo 
elabora despacho e encaminha à 
Supervisão de Contabilidade 
para conferência do contador
Preenche cheque 
com 1 via 
carbonada e recibo 
para empresa 
Entrega cheque à 
empresa e pega 
assinatura no recibo 
de entrega
Efetua dedução de 
despesa e emite OP 
de ressarcimento
Encaminha processo à 
CGE para análise e 
validação da OP de 
ressarcimento 
CGE
Análise e 
autorização?
Encaminha 
Processo ao 
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Encaminha 
Processo ao 
Gestor do Fundo 
Rotativo para 
adequar 
orientações
OP
Processo
Arquiva 
processo para 
futura 
apreciação da 
CGE e TCE
Prestação de 
contas mensal e 
trimestral
NÃO SIM
2
Fim
FLUXOGRAMA ‐ II
Realiza conferência 
da fatura/nota fiscal
Emite parecer sobre 
a retenção de 
tributos, conforme 
IN. 001/2009‐AGDR
Encaminha os autos 
ao Gestor do Fundo 
Rotativo para 
pagamento
7
Fluxograma Processo de Contratação de Serviços – Fundo Rotativo (Serviços até o limite previsto, conforme Lei nº. 8.666/93) Fundo Rotativo
GALS ProtocoloGestor do Fundo RotativoDGPFUnidade Administrativa
Início
Encaminha 
memorando para 
DGPF solicitando 
contratação de serviço
Memorando
Tem 
disponibilidade 
financeira?
Memorando
Comunica Unidade 
Administrativa 
solicitante 
Envia memorando 
ao Protocolo para 
autuar processo
Informa a GALS 
sobre a 
indisponibilidade
Autua processo de e 
envia via SEPNET ao 
Gestor do Fundo 
Rotativo
Processo
Preenche requisição 
de despesa
(Anexo I)
Requisição 
de despesa
Colhe assinatura do 
responsável da unidade 
administrativa requisitante 
e do Ordenador de despesa
Efetua 3 orçamentos, 
classifica menor preço 
Orçamentos
SIMNÃO
1
FLUXOGRAMA ‐ III
8
Autoriza?
SIMNÃO
Encaminha 
memorando 
para a GALS
Verifica a possibilidade/
viabilidade da 
contratação e indica a 
forma para sua 
realização: se pelo 
Fundo Rotativo ou não. 
Aquisição pelo 
Fundo Rotativo?
Realiza a 
contratação de 
acordo com o 
fluxograma XX.
Envia 
memorando ao 
Gestor do 
Fundo Rotativo
Memorando
NÃO SIM
Dá continuidade ao 
processo, se possível, 
por dispensa de 
licitação. Fluxograma 
XX.
Fluxograma Processo de Contratação de Serviços – Fundo Rotativo (Serviços até o limite previsto, conforme Lei nº. 8.666/93) Fundo Rotativo
Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ProtocoloGestor do Fundo RotativoDGPFUnidade Administrativa
Verifica 
a regularidade fiscal da 1ª 
empresa colocada
Anexa Orçamentos 
e certidões ao 
Processo
Informa a empresa via 
telefone, fax ou email e 
solicita a realização do 
serviço
Verifica 
Regularidade fiscal
da empresa 2ª 
colocada
Recebe nota fiscal e 
a encaminha para 
GALS
Nota Fiscal
Confere se
serviço executado e nota 
fiscal estão conforme 
solicitação
Atesta Nota Fiscal e a 
encaminha ao Gestor 
do Fundo Rotativo para 
pagamento
Informa a empresa 
que serviço/nota 
fiscal não confere 
com solicitação
Solicita adequação 
do Pedido ou NF
Nota Fiscal
SIM
SIM
SIM
Verifica 3ª 
colocada
NÃO
NÃO
NÃO
1
2
FLUXOGRAMA ‐ III
9
Fluxograma Processo de Contratação de Serviços – Fundo Rotativo (Serviços até o limite previsto,conforme Lei nº. 8.666/93) Fundo Rotativo
Gerência de Apoio 
Logístico
CGEGestor do Fundo Rotativo
Supervisão de 
Contabilidade
Unidade Administrativa
Anexa Nota Fiscal ao Processo 
elabora despacho e encaminha à 
Supervisão de Contabilidade 
para conferência do contador
Preenche cheque 
com 1 via 
carbonada e recibo 
para empresa 
Entrega cheque à 
empresa e pega 
assinatura no recibo 
de entrega
Efetua dedução de 
despesa e emite OP 
de ressarcimento
Encaminha processo à 
CGE para análise e 
validação da OP de 
ressarcimento 
CGE
Análise e 
autorização?
Encaminha 
Processo ao 
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Encaminha 
Processo ao 
Gestor do Fundo 
Rotativo para 
adequar 
orientações
OP
Processo
Arquiva 
processo para 
futura 
apreciação da 
CGE e TCE
Prestação de 
contas mensal e 
trimestral
NÃO SIM
2
Fim
FLUXOGRAMA ‐ III
Realiza conferência 
da fatura/nota fiscal
Emite parecer sobre 
a retenção de 
tributos, conforme 
IN. 001/2009‐AGDR
Encaminha os autos 
ao Gestor do Fundo 
Rotativo para 
pagamento
10
Fluxograma - Processo de Diária Fundo Rotativo
Gerência de Apoio Logístico e SuprimentosProtocoloGestor do Fundo RotativoDiretoria/Gerência
Início
Autoriza 
viagem ?
Servidor
Chefia 
imediata 
responsável 
Solicita diária via 
memorando a 
Chefia imediata 
responsável
Envia memorando 
ao Gestor do 
Fundo Rotativo
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Envia memorando 
ao Protocolo para 
autuar processo
Autua processo de 
fornecimento de diária 
e envia via SEPNET 
ao Gestor do Fundo 
Rotativo
Verifica a 
disponibilidade de 
veículo e motorista?
Preenche Requisição de 
Despesa, Ordem de 
Deslocamento conforme Lei 
7.141 de 6 Ago de 2010 e 
Portaria conforme IN nº VII/
TCE 
Requisição de 
Despesa, OD e 
Portaria
Preenche cheque e 1 
via carbonada, Recibo 
para servidor e ANEXO 
V (conforme IN nº VII)
Cheque, Recibo 
e ANEXO V
Entrega cheque a 
servidor e pega 
assinatura do 
Recibo de entrega
SIM
SIMNÃO
NÃO
Memorando contendo 
data, hora prevista da 
saída/chegada, motivo da 
viagem e necessidade de 
veículo/motorista.
Arquiva 
memorando e 
informa a 
indisponibilidade
de viagem 
Verifica 
condições do 
veículo e dá 
providências
Liquida despesa 
no SIOFI e AFT e 
emite Rascunho 
da OP
Encaminha Processo 
a CGE para análise e 
posterior liberação do 
rascunho da OP
Processo
Após análise e 
liberação da CGE 
GFR envia OP ao 
Banco
Arquiva 
temporaria-
mente 
processo para 
futura análise 
do TCE
Elabora 
memorando 
solicitando diária 
para motorista e 
encaminha ao 
GFR
Elabora e emite 
Ordem de Tráfego
Elabora e emite 
Ordem de 
abastecimento
Memorando
Ordem de 
Tráfego
Ordem de 
Abastecimento
Protocolo
Fim
FLUXOGRAMA - IV
1
1
Verifica
existência de saldo 
orçamentário?
Encaminha cópia do 
memorando à
Gerência de Apoio 
Logístico e 
Suprimentos
Justifica a 
indisponibilidade 
financeira a unidade 
requisitante
GALS
2
2
Informa a falta de 
veículo ou motorista à 
Unidade requisitante e 
ao Gestor do Fundo
11
NÃO SIM
Fluxograma – Processo de Prestação de Contas - Solicitação de Diária Fundo Rotativo
CGEGestor do Fundo RotativoGerência/Diretoria
Ordem de 
TráfegoAnexa NF ou 
Recibos e Ordem 
de Tráfego
Gestor do 
Fundo 
Rotativo
Elabora relatório 
de viagem
Encaminha ao 
Gestor do Fundo 
Rotativo
Servidor
Anexa NF ou CF de 
combustível para 
ressarcimento 
quando houver
Relatório 
de Viagem 
Preenche 
requisição de 
despesa (anexo I)
Requisição 
de Despesa
Anexa Recibo, cópia 
de cheque 1 via 
carbonada, ANEXO V 
(conforme INº VII) 
Recibo, cópia 
de cheque e 
Anexo V
Efetua Dedução 
Orçamentária 
Financeira
Anexa OP de 
ressarcimento de 
Diária/
Combustível
Ordem de 
Pagamento -
OP
Encaminha 
processo a CGE 
para análise e 
autorização
Processo
CGE
Análise e 
autorização ?
Encaminha 
processo 
Ao Gestor 
do Fundo 
Rotativo
Arquiva 
processo 
para futura 
apreciação 
do TCE
Processo
Prestação de 
contas mensal e 
trimestral
Encaminha 
ao GFR 
para 
adequar 
orientações
SIMNÃO
Fim
FLUXOGRAMA - V
NF’s ou Recibo 
contendo 
carimbo CNPJ e 
assinatura
12
Fluxograma - Processo de Folha de Pagamento Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas
Gerência de Planejamento e FinançasProtocoloSEGPLANGerência de Gestão de Pessoas
Início
Gerência 
de Gestão 
de 
Pessoas
Verifica inclusões e 
disposições de servidores 
(Comissionados, Celetistas e 
Estatutários) do referido mês 
e devidas documentações 
Superintendên
-cia Central de 
Recursos 
Humanos
Executa Cálculo da Folha 
de Pagamento do 
Governo do Estado de 
Goiás pelo Sist. de Folha 
de PagamentoApostila de Posse, Ficha 
Financeira, Ficha 
Contratual e Cópia do 
Diário Oficial
Verifica 
exonerações do 
mês
Verifica 13º salário de 
cada servidor pelo mês 
de aniversário, 
quinquênios e licenças.
Verifica calendário de 
férias mensal e 
requerimento de férias
Coloca dados no Sistema de 
Folha de Pagamento do 
Governo do Estado 
(conforme código das 
rubricas do Sist. Folha de 
Pagto.)
Dados 
conforme 
código das 
rubricas
Imprimi rubricas 
incluídas na Folha 
de Pagamento
Sistema de 
Folha de 
Pagamento
Comparativo da 
Folha de 
Pagamento 
impresso
Comparativo 
da Folha
rubricas –
Folha de 
Pagamento
FLUXOGRAMA - VI
1
13
Fluxograma - Processo de Folha de Pagamento Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas
Protocolo Gerência de Planejamento e FinançasSEGPLANGerência de Gestão de Pessoas
Junta toda 
documentação 
comprobatória dos 
dados incluídos no 
sistema
Documentos 
comprobatórios Efetua Conferência 
Manual do 
Comparativo da Folha 
de Pagt. conforme 
data e hora marcada
Comparativo da 
Folha é impresso
Efetua comparativo da 
Folha no Sistema de 
Folha de Pagamento
Comparativ
o da Folha 
de 
Pagamento
Comparativo
Responsá-
vel pela 
Gerência de 
Gestão de 
Pessoas
Conferência 
OK ?
Folha de Pagamento 
vai para Emissão na 
Diretoria de 
Informática na SEFAZ
Realiza correções 
necessárias
Folha de Pagamento é 
emitida e conclusa 
retorna para Gerência 
de Gestão de Pesoas 
na AGDRFolha de 
Pagamento
SIM
Elabora 
Requisição de 
Despesa 
Encaminha para 
Assinaturas do 
Ordenador de 
Despesa e DGPF
Autua processo de 
Folha de Pagamento e 
envia via SEPNET à 
Gerência de Gestão 
de Pessoas 
Protocolo
Encaminha ao 
Protocolo para 
autuar processo
Superintendên
-cia Central de 
Recursos 
Humanos
FLUXOGRAMA - VI
1
2
1
NÃO
14
Fluxograma - Processo de Folha de Pagamento Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas
Gerência de Planejamento e FinançasProtocoloSEGPLANGerência de Gestão de Pessoas
Gerência 
de Gestão 
de 
Pessoas
Insere documentação, Requisição 
de Despesa, Comparativo da Folha, 
Resumo dos Proventos e descontos, 
Resumo dos Descontos do INSS, 
Consignações, Resumo dos 
servidores Comissionaods, 
Estatutários, Celetistas e Decisões 
Judiciais
Envia para Gerência 
de Planejamento e 
Finanças - GEPF
Processo de 
Folha de 
Pagamento
Gerência de 
Planejamento 
e Finanças
Efetua pagamento 
conforme Fluxograma 
do Processo de 
Pagamento da Folha de 
Pessoal
Requisição 
de Despesa
Comparativo 
da Folha
Resumo dos 
Proventos e 
descontos
Resumo dos 
Descontos do 
INSS
ConsignaçõesResumo dos 
Comis. 
Estatutários e 
Celetistas
FLUXOGRAMA - VI
Fim
2
1
Decisões 
Judiciais
15
Fluxograma – Processo de Férias (Lei nº 10.460/1988. - Estatuto dos Funcionários Públicos Civis do Estado de 
Goiás e de suas Autarquias). Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
Unidade Administrativa
Servidor
* Observação: Lei n. 10.460/88 Capítulo II 
Art. 211.
§1º ‐ Para o primeiro período aquisitivo, 
serão exigidos 12 (doze) meses de 
exercício.
§ 2º ‐ As férias poderão, a pedido do 
funcionário e a critério da Administração, 
ser concedidas em dois períodos, um dos 
quais não poderá ser inferior a dez dias 
corridos, devidamente previsto na escala 
anual de férias.
§ 3º ‐ O funcionário perceberá, 
proporcionalmente a cada período, no mês 
de seu efetivo gozo, a parcela de 
gratificação de um terço da remuneração a 
que tem direito em razão do período total 
de férias.
Chefia 
imediata
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas
Agenda outra data 
em comum acordo
Solicita autorização 
férias verbal à chefia 
responsável imediata
Servidor
Autoriza?
Preenche 
Requisição de Férias 
na Gerência de 
Gestão de Pessoas
Requisição de 
Férias
Leva à Chefia 
imediata para 
autorizar Férias
Assina requisição de 
Férias e entrega a 
servidor
Servidor
Encaminha Requisição 
de Férias autorizada 
pela Chefia imediata à 
Gerência de Gestão de 
Pessoas
Requisição de 
Férias
Requisição de 
Férias
Toma ciência e inclui férias na 
Folha de Pagamento, 
mencionado valor e período 
solicitado, em observância a 
Lei nº 10.460/88 
SIMNÃO
FLUXOGRAMA - VII
Fim
13
16
Fluxograma – Processo de Licenças ‐ Art. 215, I, II e III (Lei nº 10.460/1988. - Estatuto dos Funcionários 
Públicos Civis do Estado de Goiás e de suas Autarquias). Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
Unidade Administrativa
Servidor
Solicita licença 
mediante 
requerimento no 
órgão de origem
Servidor submete‐se a 
inspeção médica na 
Junta Médica do 
Governo do Estado de 
Goiás
Poderá ser concedida a licença 
para servidor efetivo nos casos 
previstos no Art. 215, I a VII, da Lei 
nº 10.460/88 e para servidor 
comissionado só poderá ser 
concedida licenças para 
tratamento de saúde, à gestante e 
por motivo de doença da família.
Junta Médica 
do Governo 
do Estado de 
Goiás
Emite laudo ou atestado, a 
partir de cuja data terá 
início o afastamento, 
ressalvada hipótese prevista 
no Art. 217 da Lei n. 10.460/
88 (a partir do 
impedimento)
Servidor
Entrega laudo ou 
atestado da Junta 
Médica ao Órgão 
onde está lotado
Laudo ou 
atestado
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas
Verifica laudo ou 
atestado e inclui na 
Folha de Pagamento
Laudo ou 
atestado
FLUXOGRAMA - VIII
Fim
17
Fluxograma – Processo de Licença para tratar de interesses particulares – Art. 215, VII 
(Lei nº 10.460/1988. - Estatuto dos Funcionários Públicos Civis do Estado de Goiás e de suas Autarquias). 
Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
Unidade Administrativa
Servidor
Solicita licença 
mediante 
requerimento no 
órgão de origem
CAPÌTULO III
Das Licenças
SEÇÃO VII
Da Licença para tratar de interesses 
particulares
Art. 240 – O funcionário poderá obter licença 
sem vencimentos para tratar de interesses 
particulares, a juízo da administração.
§1º ‐ O funcionário aguardará em exercício a 
concessão da licença.
§2º ‐ A licença poderá ser concedida pelo prazo 
de 4 (quatro) anos, prorrogável por igual 
período, ficando vedado o cômputo, para 
quaisquer efeitos, de tempo de serviço 
prestado à iniciativa privada, ou de 
contribuição como segurado facultativo, 
durante o período de afastamento.
§ 3º O disposto desta seção não se aplica aos 
funcionários em estágio probatório.
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas
Verifica parecer, inclui licença 
no Sistema de Folha de 
Pagamento, mencionando 
período autorizado, inclui 
informações no sistema de 
ponto e dossiê do servidor
FLUXOGRAMA - IX
Fim
Orgão de 
origem
Autua processo via 
SEPNET e encaminha ao 
órgão de lotação para 
autorização
Órgão de 
Lotação
Autoriza?
Autoriza expressamente 
em documento a 
concessão de licença para 
tratar de interesses 
particulares
Justifica a não 
concessão da licença e 
informa servidor
Encaminha ao órgão 
de origem para 
parecer final
Orgão de 
Origem
Emite parecer final sobre a 
licença e encaminha à 
Gerência de Gestão de 
Pessoas do órgão de lotação 
para devidas providências
NÃO
SIM
18
Fluxograma – Processo de Licença para frequência a Curso de Doutorado, Mestrado, 
Especialização, Treinamento ou Aperfeiçoamento – Art. 249 
(Lei nº 10.460/1988. - Estatuto dos Funcionários Públicos Civis do Estado de Goiás e de suas Autarquias). 
Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
Unidade Administrativa
Servidor
Solicita licença mediante requerimento no 
órgão de lotação
contendo em anexo comprovação de 
matricula em doutorado, mestrado, 
especialização, treinamento ou 
aperfeiçoamento profissional 
CAPÌTULO III
Das Licenças
SEÇÃO IX
Da Licença para freqüência a Curso de Doutorado, Mestrado, 
Especialização e tratar de interesses particulares
Art. 249 – Para a consecução dos objetivos de que trata os Capítulos 
II e III do Título V deste Estatuto, poderá ser concedida licença ao 
funcionário matriculado em curso de doutorado, mestrado, de 
especialização, treinamento e aperfeiçoamento profissional, a 
realizar‐se fora da sede de lotação.
§1º ‐ O doutorado, o mestrado, a especialização, o treinamento ou o 
aperfeiçoamento profissional deverão visar o melhor aproveitamento 
do funcionário no serviço público.
§2º ‐ Compete ao Secretário de Administração, por solicitação do 
titular do órgão de lotação do funcionário, conceder a licença 
prevista neste artigo.
§3º Em casos de acumulação de cargos somente será concedida 
licença quando o curso visar o aproveitamento do funcionário em 
relação a ambos.
§4º ‐ Realizando‐se o curso na mesma localidade da lotação do 
funcionário, ou em outra de fácil acesso, em lugar da licença poderá 
ser concedida simples dispensa do expediente, nos dias e horários 
necessários à frequência regular do curso.
§5º ‐ Considera‐se como de efetivo exercício o período de 
afastamento do funcionário motivado pela licença concedida nos 
termos desta seção, mediante comprovação de frequência no curso 
respectivo, fornecida pelo dirigente do órgão encarregado de sua 
ministração.
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas
FLUXOGRAMA - X
Titular do 
órgão de 
lotação
Verifica se a
localidade do curso é a 
mesma de lotação do 
servidor?
Encaminha a Gerência de 
Gestão de Pessoas para 
verificação dos dados da 
licença
Emite parecer informando 
licença e dispensa do 
expediente, nos dias e 
horários necessários à 
frequência regular do curso
Verifica se curso 
afetará o horário de 
expediente?
Emite parecer a Presidência 
informando os dias e 
horários os quais não afetará 
o horário de expediente do 
servidor
Emite parecer a Presidência 
informando a dispensa integral do 
servidor por se tratar de localidade 
diferente da localidade de lotação 
do servidor, considerando como 
efetivo exercício o período de 
afastamento do servidor
Presidência
SIMNÃO
SIMNÃO
1
19
Fluxograma – Processo de Licença para Frequência a Curso de Doutorado,Mestrado, Especialização, 
Treinamento ou Aperfeiçoamento – Art. 249 
(Lei nº 10.460/1988. ‐ Estatuto dos Funcionários Públicos Civis do Estado de Goiás e de suas Autarquias). 
Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas
Unidade Administrativa
Encaminha processo ao 
Secretário de Administração 
para concessão de licença 
prevista no art. 249 da Lei 
10.460/1988
Secretário 
de 
Administra
ção
Concede licença e 
remete os autos a 
Gerência de Gestão de 
Pessoas do órgão de 
lotação
Verifica conceção, inclui 
licença no Sistema de Folha 
de Pagamento, mencionando 
período autorizado, inclui 
informações no sistema de 
ponto e dossiê do servidor
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas
Fim
1
FLUXOGRAMA ‐ X 20
Fluxograma – Processo de Licença Prêmio‐ Art. 243 (Lei nº 10.460/1988. - Estatuto dos Funcionários 
Públicos Civis do Estado de Goiás e de suas Autarquias). Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
Unidade Administrativa
Servidor
Solicita licença 
mediante 
requerimento no 
órgão de origem
Art. 243 – A cada qüinqüênio de efetivo exercício prestado ao 
Estado, na condição de titular de cargo em provimento efetivo, 
o funcionário terá direito a licença‐prêmio de 3(três) meses, a 
ser usufruída ininterruptamente, com todos os direitos e 
vantagens do cargo.
Art. 247 – Para apuração do qüinqüênio computar‐se‐á, 
também, o tempo de serviço prestado anteriormente em outro 
cargo estadual, desde que entre um e outro não haja 
interrupção de exercício gozado por prazo superior a 30 (trinta) 
dias.
Art. 248 – Para efeito de aposentadoria será contado em dobro 
o tempo de licença‐prêmio que o funcionário não houver 
gozado.
Órgão de 
O rigem
Computa quinquênio, 
elabora e encaminha 
parecer ao órgão de 
lotação 
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas
Verifica parece ou despacho e 
inclui dados do servidor no 
dossiê, informa Sistema de 
Controle de Ponto e Folha de 
Pagamento
FLUXOGRAMA - XI
Fim
Autua processo via 
SEPNET e encaminha à 
Superintendência Central 
de Recursos Humanos
Superintendê
ncia Central 
de Recursos 
Humanos
Efetua contagem do 
tempo de serviço, em 
observância ao Art. 245, I, 
II e III e Art. 246, I ao VI 
da Lei nº 10.460/1988
Apuração do 
quinquênio? O K?
Emite parecer e 
encaminha ao órgão 
de lotação para 
informar ao servidor
NÃO SIM
21
Fluxograma – Processo de Concessão de Diferenças Salariais (Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas)
Unidade Administrativa
Protocolo
Gerência de 
Gestão de 
Pessoas
Elabora memorando 
solicitando a elaboração 
financeira à Gerência de 
Planejamento e 
Finanças
Elabora Ofício à Sup. 
Central de Recursos 
Humanos‐Segplan 
Monta processo e 
encaminha ao protocolo 
para autuar
Memorando
Gerência de 
Planejamen‐
to e Finanças
Elabora planilha financeira, 
contendo valores devidos e 
descontos e encaminha a 
Gerência de Gestão de 
Pessoas
Planilha 
financeira
Processo
Autua processo de 
Concessão de Diferença 
Salarial e envia via SEPNET 
a Gerência de Gestão de 
Pessoas
Gerência de 
Gestão de 
Pessoas
Encaminha a Superin. 
Central de Recursos 
Humanos‐SEGPLAN para 
conferência e 
autorização
Superintendên
cia Central de 
Recursos 
Humanos ‐
SEGPLAN
Autoriza?
Solicita adequação 
das informações ao 
Órgão requisitante
Encaminha processo a 
Gerência de Gestão de 
Pessoas do Órgão 
requisitante e informa 
devidas rubricas para 
pagamento
Gerência de 
Gestão de 
Pessoas
Insere no Sistema de 
Folha de Pagamento do 
Governo do Estado de 
Goiás os valores 
autorizados pela 
SEGPLAN
‐ Diferenças salariais do 
mês anterior
‐ Diferenças salariais de 
servidor que trabalhou 
sem receber 
remuneração
‐ Demais diferenças 
que por ventura o 
servidor tenha direito.
SIMNÃO
Autoriza e 
encaminha para 
Gerência de Gestão 
de Pessoas
Gerência de 
Gestão de 
Pessoas
Presidência
Fim
FLUXOGRAMA - XII
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas 
‐ GEGP
Encaminha a 
Presidência para 
autorização
22
Fluxograma – Integração de servidor recém chegado ao Órgão Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
Unidade Administrativa
Gerência 
de Gestão 
de Pessoas 
GEGP
Monta dossiê do servidor 
com a documentação 
exigida para posse e 
documentação pessoal, e 
dados Ipasgo
Apresenta servidor 
para a Presidência e 
demais Diretorias
Dossiê 
Servidor
Início
Apresenta‐se à Gerência de 
Gestão de Pessoas do órgão de 
lotação com documentação 
exigida para posse e 
documentação pessoal
Apostila de Posse, Ficha 
Financeira, Ficha Contratual, 
Cópia do Diário O ficial e 
Documentação Pessoal
Entrevista o
servidor
Apresenta servidor 
aos colegas de 
trabalho
Verifica com a Gestão 
do órgão a lotação do 
servidor de acordo com 
perfil
Encaminha servidor 
a Unidade 
Administrativa de 
lotação
FLUXOGRAMA - XIII
FIm
23
Fluxograma – Processo de Prestação de Contas Trimestral Art. 30 TCE 
Unidade Administrativa: Gerência de Gestão de Pessoas ‐ GEGP
GEGP
FLUXOGRAMA ‐ XIV
GEPF
Acessa sistema Art. 30 no TCENet e 
efetua registros da movimentação de 
pessoal (nomeações, exonerações e 
disposições) exigidas pelo sistema Inciso 
I, referente aos dados quantitativos da 
Folha de Pagamento, até o último dia útil 
do mês subseqüente 
Início
Cumpre as 
formalidades do 
sistema
Fim
Sistema 
Art. 30
24
Fluxograma – Processo de Pagamento Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
UCI‐CGEGerência de Planejamento e FinançasSupervisão de Contabilidade
Gestor do Contrato / 
Unidade Requisitante
Gestor do 
Contrato/ 
Unidade 
Requisitante
Início
Acompanha 
realização da 
despesa
Confere e atesta 
nota fiscal emitida 
pelo contratado e 
toda documentação 
exigida no contrato
Encaminha os autos 
para ciência do 
Diretor de Gestão, 
Planejamento e 
Finanças e após, para 
conferência do 
contador
Nota Fiscal
Certidões de 
Regularidade 
Fiscal e demais 
documentação 
exigida
Contador
Realiza conferência 
da fatura/nota fiscal
Emite parecer sobre 
a retenção de 
tributos, conforme 
IN. 001/2009‐AGDR
Encaminha os 
autos à GEPF para 
pagamento
Parecer e 
guias
Gerência de 
Planejamento 
e Finanças ‐
GEPF
Realiza Liquidação 
da fatura/nota fiscal 
no SIOFI e no AFT
Faz rascunho da 
Ordem de Pagamento 
‐ OP no SIOFI e 
atualiza certidões
Solicita CMDF no SIOFI (liberação 
dos recursos para pagamento da 
despesa). Se os recursos forem 
Fonte 25, encaminha ofício à 
SEGPLAN solicitando transferência 
do valor.
Encaminha os autos 
para análise da 
Unidade de Controle 
Interno (UCI)/CGE
UCI‐CGE
Análise da OP
OP Validada?
Anexa Despacho 
Validando a OP e 
encaminha 
processo à GEPF
Encaminha processo 
à GEPF para 
adequar as 
orientações
Recebe processo e 
confere despacho 
emitido pela UCI/
CGE 
SIMNÃO
Processo
Despacho
1
FLUXOGRAMA ‐ XV
Parecer 
favorável?
Encaminha os autos
ao(à) Gestor do 
contrato / unidade 
requisitante para 
providências 
corretivas
SIMNÃO
25
Despesa acima 
de R$500 mil?
SIM
NÃO
Fluxograma – Processo de Pagamento Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
UCI‐CGEGerência de Planejamento e FinançasSupervisão de Contabilidade
Gestor do Contrato / Unidade 
Requisitante
Após liberação da CMDF 
pela SEFAZ
Registra pagamento da 
despesa no SIOFI e no 
AFT.
Efetua pagamento –
(Crédito em contaou fatura/boleto 
bancário)
Anexa ao processo 01 via 
da OP quitada e da fatura/
boleto autenticado (se 
houver) comprovando 
pagamento
Encaminha os autos 
para Unidade 
requisitante
Gestor do 
Contrato /
Unidade 
requisitante
Op e 
fatura 
quitados
Processo
OP validada?
Confere 
despacho da 
UCI/CGE
Resolve pendência 
apontada ou solicita a 
resolução do caso à 
Unidade responsável 
pela restrição
Retorna os autos à 
UCI/CGE para 
validação da OP
UCI/CGE
Anexa Despacho 
Validando a OP e 
encaminha 
processo à GEPF
Processo
Despacho
SIMNÃO
1
FLUXOGRAMA ‐ XV
1
1
Fim
26
Confere se o recurso foi 
depositado em conta 
pela Sefaz ou Segplan, 
conforme o caso.
Fluxograma – Processo de Pagamento da Folha de Pessoal 
Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
Após liberação da 
PDF, solicita PPT
Elabora e anexa Despacho (Anexo II) indicando 
o código e descrição do programa, ação e 
realização/obra (SIGEPLAN), onde deve ser 
enquadrada a despesa
Após autorização da 
PPT, Faz Declaração de 
Adequação 
Orçamentária e 
Financeira (Anexo III)
Recebe processo de 
Folha de Pagamento 
da Gerência de 
Gestão de Pessoas
Efetua PDF
Verifica a existência
de saldo orçamentário 
disponível para realização da 
despesa?
Início
Gerência de 
Planejamento 
e Finanças
Aguarda SEGPLAN 
suplementar saldo 
orçamentário
Processo
Encaminha para 
DGPF para 
assinatura da PDF
DGPF
Assina PDF e encaminha a 
Presidência para 
assinatura do Ordenador 
de Despesa da PDF e 
Anexo III
PDF
Presidência
Assina PDF e anexo 
III e encaminha a 
GEPF
PDF e 
Anexo III
PDF e 
Anexo III
Gerência de 
Planejamento 
e Finanças
Realiza empenho, anexa 
aos autos o rascunho do 
empenho das despesas do 
grupo 3 e encaminha para 
análise da UCI/CGE
UCI/CGE
Efetua análise e 
Validação do 
Empenho e 
encaminha a GEPF
Empenho 
validado?
Resolve pendência e 
retorna os autos à 
UCI para validação 
do empenho
Imprimi Nota de 
Empenho e anexa 
aos autos
Rascunho do 
Empenho
Procede a 
liquidação das 
Notas de Empenho
SIM NÃO
SIM NÃO
FLUXOGRAMA ‐ XVI
Solicita CMDF no SIOFI 
(liberação dos recursos 
para pagamento da 
despesa)
Realiza rascunho das Ordens de 
Pagamentos ‐ OP’s no SIOFI e 
anexa aos autos o rascunho das 
OP’s do grupo 3 e encaminha 
para análise da UCI‐CGE
1
Aguarda o Demonstrativo Financeiro 
disponibilizado pela Gerência da Folha de 
Pagamentos – SEGPLAN, via servidor FTP da 
Folha e anexa demonstrativo ao processo 
de Folha de Pagamento
Demonstrativo
Anexo II
GEPF
27
Fluxograma – Processo de Pagamento da Folha de Pessoal 
Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
FLUXOGRAMA ‐ XVI
1
UCI‐CGE
OP Validada?
Resolve pendência 
apontada ou solicita 
resolução do caso à 
Unidade responsável 
pela restrição
Retorna os autos à 
UCI‐CGE para 
validação da OP
1
1
Aguarda liberação da 
CMDF pela SEFAZ, após 
liberação registra 
pagamento no SIOFI e no 
AFT (exceto FGTS e INSS)
SIMNÃO
Anexa OP’s aos 
autos
Efetua análise e 
validação das OP’s e 
encaminha a GEPF
GEPF
Aguarda disponibilização 
das guias de FGTS e INSS 
pela Gerência da Folha de 
Pagamentos ‐ SEGPLAN
via servidor FTP
Após guias 
disponibilizadas, 
registra pagamento das 
guias de FGTS e INSS no 
SIOFI e AFT 
Encaminha cópias 
das OP’s e das guias 
para quitação no 
Banco
Fim
28
Fluxograma – Processo de Prestação de Contas Mensal dos Movimentos Contábeis de Execução Orçamentária e Financeira – GEPF
Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
PresidênciaSEFAZSupervisão de ContabilidadeGEPF
FLUXOGRAMA ‐ XVII
GEPF
Retira os extratos bancários via 
bankline, no 1º dia útil do mês 
subseqüente, e encaminha para à 
Supervisão de Contabilidade
Retira, a partir do 5º dia útil do mês 
subseqüente, os extratos das 
aplicações financeiras de curto 
prazo, via bankline, e encaminha a 
Supervisão de Contabilidade
Extratos 
bancários
Extratos 
bancários
Contador
Recebe os extratos 
bancários e os extratos das 
aplicações financeiras de 
curto prazo
Aguarda lançamentos da Supervisão 
de Contabilidade, efetua conciliação 
e elabora boletins financeiros do mês 
anterior
Consulta conciliação no sistema SIOFI e inclui o 
números nos boletins financeiros dos registros 
gerados pela contabilidade, gera os boletins, 
colhe assinatura do Ordenador de despesa nos 
mesmos e os encaminha à Supervisão de 
Contabilidade
Efetua conciliação e 
registra lançamento/
contabilização de 
pendências no SCP e 
SIOFI
Preenche planilha modelo da SEFAZ e 
encaminha, juntamente com os extratos 
bancário e de aplicações financeiras de 
curto prazo, à Gerência de Contabilidade 
Geral/SEFAZ para validação dos relatórios 
financeiros e contábeis
Gerência de 
Contabilida‐
de Geral/
SEFAZ
Efetua validação
Validação OK?
Envia, por meio 
magnético, os 
relatórios financeiros e 
contábeis à Supervisão 
de Contabilidade
Retorna para 
Supervisão de 
Contabilidade para 
resolver 
pendências
Recebe os relatórios, 
efetua a conferência, 
compõe os anexos 
conforme Resolução n. 
001/2003 – TCE e 
encaminha a Presidência
Resolve pendências e 
encaminha processo à 
Gerência de 
Contabilidade Geral/
SEFAZ para validação
1
1
Presidência
Elabora ofício ao 
TCE e encaminha ao 
Protocolo para 
autuar processo
2
1
SIMNÃO
Início
29
Fluxograma – Processo de Prestação de Contas Mensal dos Movimentos Contábeis da Execução Orçamentária e Financeira – GEPF
Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças ‐ GEPF
ProtocoloPresidênciaTCEGEPF
2 Protocolo
FLUXOGRAMA ‐ XVII
Autua processo de 
Prestação de Contas 
Mensal e envia via 
SEPNET à GEPF
GEPF
3
3
Efetua conferência e 
encaminha ao TCE, 
devendo ser protocolado 
no TCE até 15º dia útil do 
mês subseqüente 
TCE
Analisa processo e 
emite parecer e 
encaminha a AGDR
Presidência
Encaminha ao 
Protocolo para 
arquivamento
Efetua devidas 
providências 
encaminha a 
Presidência para 
elaboração do 
Ofício para TCE
4
5
Fim
1
Confere parecer e 
encaminha a GEPF 
para análise
Analisa 
parecer e verifica se 
existe diligências?
4
Elabora ofício ao 
TCE para análise e 
parecer 
5
NÃOSIM
30
Fluxograma – Processo de Prestação de Contas Anual para TCE – GEPF
Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças – GEPF/Supervisão de Contabilidade
TCEGEPFProtocoloPresidênciaSupervisão de Contabilidade
FLUXOGRAMA ‐ XVIII
Contador
Efetua conferência e análise dos 
relatórios contábeis financeiros e 
orçamentários validados pela 
Gerência de Contabilidade/SEFAZ 
nas Prestações de contas mensais
Monta os anexos em 
cumprimento a 
Resolução n. 001/
2003‐TCE
Presidência
Assina os anexos exigidos, 
elabora ofício ao TCE e 
encaminha ao Protocolo 
para autuar processo
Encaminha ao Ordenador de 
Despesas para assinatura 
exigidas nos devidos anexos
GEPF
Efetua análise e 
conferência do 
Processo de Prestação 
de Contas Anual 
Início
Protocolo
Autua processo de 
Prestação de Contas 
Anual e envia via 
SEPNET à GEPF 
TCE
Encaminha ao TCE em 
até 90 dias contados da 
data de encerramento 
do exercício anterior
Analisa processo e 
emite parecer ao 
Ordenador de 
Despesa da AGDR
Efetua conferência 
e encaminha a GEPFpara análise
Analisa 
parecer e verifica se 
existe diligências?
Efetua devidas 
providências e 
retorna os autos à 
Presidência
1
Consulta a Supervisão 
de Contabilidade e 
encaminha ao arquivo 
permanente
Fim
2
NÃOSIM
Elabora ofício ao 
TCE para análise e 
parecer do Processo
1
2
31
Fluxograma – Processo de Prestação de Contas Trimestral Art. 30 TCE – GEPF
Unidade Administrativa: Gerência de Planejamento e Finanças – GEPF/Supervisão de Contabilidade
GEPF
FLUXOGRAMA ‐ XIX
GEPF
Acessa sistema Art. 30 no TCENet e 
efetua registros da movimentação 
financeira relativo ao último trimestre 
exigida pelo sistema Inciso II e III, 
referente aos dados financeiros da Folha 
de Pagamento e Despesas com 
Propaganda e Publicidade até o último 
dia útil do mês subseqüente 
Início
Cumpre as 
formalidades do 
sistema
Fim
Sistema 
Art. 30
32
Fluxograma ‐ Contratação Direta I ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Dispensa de Licitação em razão do valor (art. 24, I ou II, da Lei 8.666/93)
Compra/Serviço com entrega/execução imediata destinado a manutenção administrativa (Pronto pagamento < R$4.000,00)
Início
GALS
Detecta necessidade de compra/serviço 
mediante solicitação da unidade requisitante. 
Para compra (aquisição de material) deverá 
estar instruído o pedido contendo 
especificação do material/quantidade. Para 
serviço deverá estar instruído o pedido 
contendo especificação do serviço e sua 
forma de prestação
Estima custo de 
compra no mercado e 
anexa no mínimo 3 
propostas/
orçamentos
orçamentos
Consolida Projeto Básico/ 
Termo de Referência para 
compra/serviço (contendo 
detalhamento do objeto de 
contratação e estimativa de 
custo – art. 6º, IX, Lei 8.666/
93) 
Projeto 
Básico / TR
Verifica/confere a 
possibilidade de contratação 
direta, em razão do valor 
estimado – (art. 24, I ou II da 
Lei 8.666/93.
Elabora Anexo I ‐ Requisição de despesa 
(valor do melhor preço encontrado, 
com indicação do fornecedor) e 
encaminha ao Diretor de Gestão, 
Planejamento e Finanças para 
autorização.
DGPF
Caso autorize a despesa, 
assina anexo I e remete 
documentação ao Ordenador 
GEPF
Verifica a disponibilidade 
orçamentária e financeira 
suficiente para a despesa 
(elabora Anexo II, PDF, e Anexo 
III) Anexo II, PDF, e 
anexo III
Analisa e aprova expressamente 
a solicitação/realização da 
despesa (Anexo I‐ Requisição de 
despesa) e encaminha ao 
Protocolo para autuar Processo
Protocolo
Autua processo via 
SEPNET e remete
os autos à GEPF
Presidência
Processo
GALS
Cadastra solicitação de 
realização de despesas no 
COMPRASNET, caso 
necessário.
Requisição 
de Despesas
Presidência
Firma declaração de 
adequação da despesa aos 
termos da LRF (anexo III), 
aprova Termo de Referência/
Projeto Básico,autoriza a 
contratação direta nos termos 
do art. 24, I ou II da Lei 8.666/
93 e remete via despacho os 
autos a GALS
Anexo III e 
PDF
1
FLUXOGRAMA ‐ XX
Despacho 
autorizativo
33
Requisição 
de Despesas
Projeto 
Básico / TR
orçamentos
Aquisição e/ou locação de bens e 
serviços de informática e 
processamento de dados ou contratação 
de serviços de consultaria?
Cadastra solicitação 
de realização de 
despesas no 
COMPRASNET
GALS
Verifica a disponibilidade 
orçamentária e financeira 
suficiente para a despesa 
(elabora Anexo II e PDF –
status Pendente) 
Após autorização 
devolve processo à 
GEPF para 
prosseguimento do 
feito
GEPF
Anexa aos autos PDF 
com status 
“liberado” e anexo III
SIM
NÃO
Certidões
Certidões
Anexo II
PDF 
Pendente
Confere 
regularidade fiscal 
do fornecedor a ser 
contratado e anexa 
certidões
1
1
Fluxograma ‐ Contratação Direta I ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Dispensa de Licitação em razão do valor (art. 24, I ou II, da Lei 8.666/93)
Compra/Serviço com entrega/execução imediata destinado a manutenção administrativa (Pronto pagamento)
1
Recebe e atesta Nota Fiscal, 
anexa certidões de 
regularidade do fornecedor 
e encaminha à Gerência de 
Planejamento e Finanças /
Supervisão de 
Contabilidade
Certidões
Emite parecer sobre 
a retenção de 
tributos, conforme 
IN. 001/2009‐AGDR
Realiza conferência 
da fatura/nota fiscal
Anexa as guias dos 
tributos para 
pagamento, se 
houver. 
Guias
Gerência de 
Planejamento e 
Finanças /Supervisão 
de Contabilidade
GEPF
Realiza pagamento da 
despesa conforme 
Fluxograma XV ‐ Fase de 
Pagamento da GEPF
FLUXOGRAMA ‐ XX
Fim
34
Parecer
GALS
Aguarda a realização/
execução da compra ou 
serviço 
Informa a empresa 
contratada para a 
realização da compra 
ou execução do serviço
GEPF
Realiza o empenho 
e encaminha para 
GALS.
Acompanha a 
entrega do material 
ou execução do 
serviço
Autorização 
Suprilog
Certificado de 
envio de 
resultado
Certidões de 
regularidade 
fiscal do 
fornecedor
Após autorizado, 
envia o resultado no 
comprasnet, anexa 
documentação, faz 
despacho à GEPF 
ratificando o nome 
do fornecedor a ser 
contratado e o valor 
da despesa e solicita 
empenho.
Nota fiscal
Nota de 
Empenho
Fluxograma ‐ Contratação Direta II ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Dispensa de Licitação em razão do valor (art. 24, I ou II, da Lei 8.666/93)
Compra com fornecimento fracionado ou serviço de execução continuada destinado a manutenção administrativa
Início
GALS
Detecta necessidade de compra/serviço 
mediante solicitação de compra/serviço pela 
unidade requisitante. Para compra (aquisição 
de material) deverá estar instruído o pedido 
contendo especificação do material/
quantidade. Para serviço deverá estar 
instruído o pedido contendo especificação do 
serviço e da forma de prestação
Estima custo de 
compra no mercado e 
anexa no mínimo 3 
propostas/
orçamentos
orçamentos
Consolida Projeto Básico/
Termo de Referência para 
compra/serviço (contendo 
detalhamento do objeto de 
contratação e estimativa de 
custo – art. 6º, IX, Lei 8.666/93) 
Projeto 
Básico
Verifica/confere a possibilidade de 
contratação direta, em razão do 
valor estimado – (art. 24, I ou II da 
Lei 8.666/93).
Memorando
DGPF
GEPF
Verifica se há 
disponibilidade 
orçamentária e 
financeira suficiente para 
a despesa (elabora Anexo 
II, PDF, e Anexo III)
Anexo II, PDF, e 
anexo III
Analisa e aprova 
expressamente a solicitação/
realização da despesa (Anexo 
I‐ Requisição de despesa) e 
encaminha ao Protocolo para 
autuar Processo
Protocolo
Autua processo via 
SEPNET e retorna 
os autos à GEPF
Presidência
Processo
Setor de 
Contratos
Anexo I
Presidência
Firma declaração de 
adequação da despesa aos 
termos da LRF (anexo III), 
aprova o Projeto Básico/Termo 
de Referência, autoriza a 
contratação direta e 
encaminha os autos ao Setor 
de Contratos 
GALS
Anexo III e 
PDF
Minuta 
contratual
FLUXOGRAMA ‐ XXI
GJUR
Elabora minuta do instrumento 
contratual a partir das informações 
do Projeto Básico/Termo de 
Referência. Anexa 1 via impressa da 
minuta aos autos e encaminha a 
GJUR
Despacho
Nota de 
empenho
1
35
Elabora Anexo I ‐ Requisição de despesa 
(valor do melhor preço encontrado, 
com indicação do fornecedor) e 
encaminha ao Diretor de Gestão, 
Planejamento eFinanças para 
autorização.
Projeto 
Básico / TR
orçamentos
Caso autorize a despesa, 
assina anexo I e remete 
documentação ao Ordenador 
Requisição 
de Despesas
Atende às recomendações da 
GJUR e efetua o cadastro no 
COMPRASNET, conforme 
Fluxograma XXIII.
Emite parecer sobre 
minuta contratual e 
encaminha os autos a 
Presidência para ciência.
Autorização 
Suprilog
Após autorizado, 
envia o resultado 
no comprasnet, 
anexa 
documentação, 
faz despacho à 
GEPF ratificando o 
nome do 
fornecedor a ser 
contratado e o 
valor da despesa e 
solicita empenho.
GEPF
Certidões de 
regularidade 
fiscal do 
fornecedor
Certificado de 
envio de 
resultado
Empenha em 
favor da empresa 
vencedora e 
encaminha o 
processo para 
preenchimento 
do contrato.
Confere 
regularidade do 
fornecedor a ser 
contratado e anexa 
certidões
Certidões
Presidência
Dá ciência e 
encaminha a GALS
1
Fluxograma ‐ Contratação Direta II ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Dispensa de Licitação em razão do valor (art. 24, I ou II, da Lei 8.666/93)
Compra com fornecimento fracionado ou serviço de execução continuada destinado a manutenção administrativa
1
FLUXOGRAMA ‐ XXI
36
Unidade 
Requisitante
Junta uma cópia da publicação 
aos autos, encaminha outra 
cópia ao setor de Contratos e 
envia processo à Unidade 
Requisitante
Acompanha e 
fiscaliza a execução 
do contrato
Preenche as 03 (três) 
vias do contrato.
Solicita emissão da 
Ordem de Serviço à 
Presidência, se for o 
caso
Elabora extrato do contrato e 
providencia a publicação no 
Diário Oficial e site da AGDR
Setor de 
Contratos
Fim
Guias
Emite parecer sobre 
a retenção de 
tributos, conforme 
IN. 001/2009‐AGDR
GEPF
Anexa as guias dos 
tributos para 
pagamento, se 
houver. 
Realiza conferência 
da fatura/nota fiscal
Parecer
Gerência de 
Planejamento e 
Finanças / Supervisão de 
Contabilidade
Realiza pagamento da 
despesa conforme 
Fluxograma XV ‐ Fase de 
Pagamento da GEPF
Atesta Nota Fiscal e 
encaminha à Gerência 
de Planejamento e 
Finanças / Supervisão 
de Contabilidade
Recebe Nota Fiscal, 
juntamente com a 
documentação de 
regularidade exigida 
no contrato.
Nota 
Fiscal
Certidões 
regularidade
Colhe assinaturas no contrato. 
Entrega uma via ao contratado, 
anexa uma via aos autos e 
encaminha uma via ao Setor de 
Contratos
GALS
Contrato 
(03 vias)
GLIC
Publicação do 
extrato do 
contrato
Fluxograma ‐ Contratação Direta III ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Inexigibilidade de Licitação (art. 25, I, II e III da Lei 8.666/93) e demais casos de dispensa (art. 24, III à XXIV, Lei 8.666/93) 
Compra com fornecimento fracionado ou serviço de execução continuada destinado a manutenção administrativa
Início
GALS
Detecta necessidade de compra/serviço mediante 
solicitação de compra/serviço pela unidade 
requisitante. Para compra (aquisição de material) 
deverá estar instruído o pedido contendo 
especificação do material/quantidade para serviço 
deverá estar instruído o pedido contendo 
especificação do serviço e da forma de prestação
Consolida Projeto Básico/Termo de 
Referência para compra/serviço 
(contendo detalhamento do objeto 
de contratação e estimativa de 
custo – art. 6º, IX, Lei 8.666/93) 
Projeto Básico/
Termo de 
Referência
Verifica/confere a possibilidade de 
contratação direta, devido 
inexigibilidade conforme Art. 25, I, 
II ou III da Lei 8.666/93) e demais 
casos de dispensa (art. 24, III à 
XXIV, Lei 8.666/93) 
Detecta fornecedor exclusivo e solicita 
autorização para realização da compra/do 
serviço por meio de contratação direta do 
proponente em virtude do Art. 25, I, II ou III
da Lei 8.666/93 e demais casos de 
dispensa (art. 24, III à XXIV, Lei 8.666/93)
através do Anexo I ‐ Requisição de despesa
DGPF
Caso autorize a despesa, 
assina anexo I e remete 
documentação ao 
Ordenador 
GEPF
Anexo II, PDF, 
PPT e anexo III
Analisa e aprova 
expressamente a solicitação/
realização da despesa (Anexo 
I‐ Requisição de despesa) e 
encaminha ao Protocolo para 
autuar Processo
Protocolo
Autua processo via 
SEPNET e retorna 
os autos à GEPF
Presidência
Processo
Projeto Básico/ 
Termo de 
Referência
Anexo I
Presidência
Anexo I
Encaminha os autos 
a Presidência
Firma declaração de adequação da despesa 
aos termos da LRF (anexo III). Aprova 
expressamente o projeto básico/ termo de 
referência e autoriza o procedimento 
licitatório.
Anexo III
1
Verifica a disponibilidade 
orçamentária e financeira 
suficiente para a despesa 
Elabora anexo II, 
PDF, PPT, anexo III 
Solicita e aguarda 
suplementação
orçamentária para a 
realização da 
despesa 
SIMNÃO
FLUXOGRAMA ‐ XXII
Despacho
37
Fluxograma ‐ Contratação Direta III ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Inexigibilidade de Licitação (art. 25, I, II e III da Lei 8.666/93) e demais casos de dispensa (art. 24, III à XXIV, Lei 8.666/93) 
Compra com fornecimento fracionado ou serviço de execução continuada destinado a manutenção administrativa
1
Presidência
Assina ratificação do Ato de 
Inexigibilidade ou Dispensa 
e remete os autos a GLIC 
para publicação da 
ratificação
Elabora minuta do instrumento 
contratual a partir das informações do 
Projeto Básico/Termo de Referência 
do fornecedor eleito. Anexa 1 via 
impressa da minuta aos autos e 
encaminha à GJUR
Ratificação
SCI/CGE
UCI/CGE
Expede Rascunho da 
Nota de Empenho.
Rascunho 
de 
empenho
GEPF
Inclui Nota de 
empenho no processo 
e encaminha os autos 
a GLIC
Processo
Nota de 
empenho
GALS
Justifica a escolha do fornecedor ou 
executante ( conforme art. 26, 
Parágrafo Único, II) e anexa 
documentos e dados do proponente 
eleito com as respectivas certidões de 
regularidade fiscal, trabalhista e 
social. Após, encaminha‐os à GLIC.
GLIC
Elabora e anexa justificativa de 
Inexigibilidade ou de Dispensa, 
conforme (art. 24, III à XXIV ou art. 
25. I da Lei 8.666/93
Providencia a publicação da 
ratificação no Diário Oficial 
em no máximo 5 dias e 
encaminha à SCI/CGE até 3 
dias úteis após a
publicação
GLIC
Efetua apreciação do ato de 
inexigibilidade ou do ato de 
dispensa, podendo adotar 
providências conforme §6º, I a 
IV conforme IN. Nº01/2011‐
CGE e encaminha à GEPF
GJUR
GLIC
Elabora ato de inexigibilidade ou 
dispensa e ratificação e encaminha à 
Presidência
Analisa e aprova 
nota de empenho e 
encaminha à GEPF
FLUXOGRAMA ‐ XXII
GEPF
38
Justificativa
Documentos 
proponente
Justificativa
Emite parecer
Minuta 
Contratual
Parecer 
jurídico
Ato de 
Inexigibilidade / 
Dispensa
Despesa maior que 
R$ 500.000,00?
Sim
Não
2
Fluxograma ‐ Contratação Direta III ‐ Manutenção Administrativa 
Unidade Administrativa: Gerência de Apoio Logístico e de Suprimentos ‐ GALS
Inexigibilidade de Licitação (art. 25, I, II e III da Lei 8.666/93) e demais casos de dispensa (art. 24, III à XXIV, Lei 8.666/93) 
Compra com fornecimento fracionado ou serviço de execução continuada destinado a manutenção administrativa
2
Realiza pagamento da 
despesa conforme 
Fluxograma XV ‐ Fase de 
Pagamento da GEPF
Despacho
Fim
FLUXOGRAMA ‐ XXII
Emite parecer sobre 
a retenção de 
tributos,conforme 
IN. 001/2009‐AGDR
39
Realiza conferência 
da fatura/nota fiscal
GALS
Contrato
Nota fiscal
Junta cópia da publicação 
nos autos. Registra 
contrato. Encaminha 
processo à GALS.
Certidões 
regularidade
GEPF/ 
Supervisão de 
Contabilidade
Acompanha e 
fiscaliza a execução 
do contrato
Providencia publicação 
do extrato do contrato 
no Diário Oficial e site 
da AGDR
Atesta Nota Fiscal e 
encaminha à Gerência 
de Planejamento e 
Finanças/ Supervisão 
de Contabilidade
Recebe Nota Fiscal, 
juntamente com a 
documentação de 
regularidade exigida 
no contrato.
Preenche contrato. Colhe 
assinaturas do contratado, 
ordenador de despesa e das 
testemunhas. Entrega 
1(uma) via do contrato ao 
contratado. Anexa via do 
contrato assinado nos 
autos.
GLIC
Fluxograma – Cadastramento COMPRASNET Unidade Administrativa: Gerência de Licitações e Contratos ‐ GLIC
GLIC
Início
GLIC
Efetua cadastramento, registra item no 
COMPRASNET via sistema, scanneia 
documentação e envia via sistema a 
Superintendência de Suprimentos e Logística/
COMPRASNET
FLUXOGRAMA ‐ XXIII
Verifica existência 
do item no 
COMPRASNET?
Analisa a prioridade 
da compra/serviço 
se compra direta ou 
registro de preço
Registra novo item 
e aguarda 
manifestação no 
COMPRASNET
Solicita autorização 
de compra/serviço 
no COMPRASNET
Deferido?
Entra em diligência
Verifica diligências e 
adequa orientações
Registro de 
preço?
Contratação 
direta?
Superintendência 
de Suprimentos e Logística/
COMPRASNET 
autoriza?
Marca registro de 
preço, contendo 
dada e hora para 
realização
Efetua Pregão 
eletrônico via 
COMPRASNET
Se deserta?
Acompanha Pregão 
eletrônico via 
COMPRASNET
Aguarda 2 dias e marca 
novamente conforme 
orientação do 
COMPRASNET
Efetua Fluxograma XX 
ou XXI de Contratação 
direta conforme 
especificidade
Analisa orientações da 
Superintendência de 
Suprimentos e 
Logística e adequa 
orientações
NÃO SIM
SIMNÃO
SIM NÃO
Imprimi resultado 
final do pregão e 
anexa ao processo
SIMNÃO
SIM NÃO
NÃO SIM
Informa verbal ao 
ganhador
Encaminha processo 
a GEPF
Fim
1
1
Deserta?
Aguarda 2 dias e marca 
novamente conforme 
orientação do 
COMPRASNET
Deserta?
SIM
2
2
NÃO
2
NÃO
Efetua Contratação 
Direta conforme 
Fluxograma XX ou 
XXI
SIM
40
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Meio) Gestor do contrato
Gestor do Contrato ‐ GALS
Início
GALS
Recebe da empresa 
solicitação de aditivo 
contratual ou deflagra 
aditivo por interesse da 
Administração
Elabora despacho contendo 
manifestação sucinta acerca da 
solicitação recebida, justificativa, 
posiciona‐se e encaminha os 
autos à DGPF
DGPF
Dá ciência e posiciona‐se. 
Emite despacho à 
Presidência para 
conhecimento e demais 
providências
Presidência
Autoriza?
Elabora ofício 
comunicando a 
instituição contratada
Informa à unidade 
requisitante 
indeferindo a 
solicitação
SIM
NÃO
1
FLUXOGRAMA ‐ XXIV
Analisa a solicitação 
e emite despacho
Elabora Requisição de 
Despesa (ANEXO I), colhe 
assinaturas Gerência 
Responsável, Diretor 
Responsável, Ordenador de 
Despesa e encaminha a GEPG
GEPF
Elabora e anexa Despacho 
(ANEXO II) indicando o código 
e descrição do programa, 
ação e realização/obra 
(SIGEPLAN), onde deve ser 
enquadrada a despesa
Anexo I
Anexo II
* Qualquer dúvida quanto a interpretação das cláusulas contratuais encaminhar a GJUR e dúvidas inerentes a atualização de valores encaminhar a GEPF
41
Prosseguir o 
aditivo?
GALS
Presidência
Adota providências 
que entender 
pertinente
NÃO
Toma ciência e 
decide o feito
Elabora parecer 
acerca da legalidade 
do feito e da minuta 
do aditivo contratual
Encaminha a 
processo à GALS
SIM
Elabora minuta 
do termo aditivo
Minuta Termo 
Aditivo
Setor de 
Contratos
GJUR
Elabora despacho 
autorizativo e 
encaminha 
documentos ao 
Protocolo para 
autuar processo
Despacho 
autorizativo
Ofício
Protocolo
Autua Processo
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Meio) Gestor do contrato
Gestor do Contrato ‐ GALS
FLUXOGRAMA ‐ XXIV
Solicita PPT
1
2
42
SIM
Mantém a DGPF e a 
Presidência informadas 
sobre o andamento
Solicita crédito 
suplementar 
SIM
NÃO
NÃOVerifica a existência 
de saldo orçamentário 
disponível para a realização da 
despesa?
Solicita crédito especial 
(requer decreto 
orçamentário/Lei de 
autorização)
Acompanha 
liberação da 
despesa pela JUPOF, 
conforme o caso.
Após liberação da 
PDF
Verifica a existência de 
dotação orçamentária?
Faz PDF adicional (Fonte 00 –
Tesouro) e justifica a necessidade 
da despesa à JUPOF (SEGPLAN/
SEFAZ) ou faz PDF normal (Fonte 
25 ‐ PAI ou 90 ‐ União) 
PDF
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Meio) Gestor do contrato
Gestor do Contrato ‐ GALS
2
FLUXOGRAMA ‐ XXIV
3
43
GEPF
GALS
Rascunho do 
empenho
Efetua cadastro no COMPRASNET 
conforme Fluxograma XXIII e 
encaminha a GEPF
Expede rascunho 
da Nota de 
empenho
Anexo III
Assina anexo III e 
encaminha à GALS
Anexo III
PDF
Após autorização da PPT, 
elabora declaração de 
adequação orçamentária 
e financeira (Anexo III)
Encaminha anexo III à 
Presidência para 
assinatura 
Presidência
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Meio) Gestor do contrato
Gestor do Contrato ‐ GALS
3
FLUXOGRAMA ‐ XXIV 44
Análise do empenho
Empenho Validado?
Encaminha 
validação do 
empenho à GEPF
Encaminha à GEPF 
para resolver 
pendência
Imprimi nota de 
empenho e anexa 
aos autos.
GEPF
Resolve pendência e 
encaminha os autos 
para UCI para validação 
do empenho
GEPF
Nota de 
Empenho
Encaminha processo 
ao Setor de 
Contratos
Setor de 
Contratos
NÃOSIM
Preenche aditivo 
contratual 
Aditivo 
contratual
Colhe assinaturas do 
responsável pela 
instituição contratada e do 
ordenador de despesas no 
Aditivo contratual 
GLIC
Providencia a publicação 
do Aditivo Contratual no 
diário oficial e no 
Comprasnet 
Gestor do 
Contrato
Acompanha a 
fiscalização e 
execução do contrato
Fim
Despesa acima de 
R$ 500mil?
SIMNÃO
UCI/
CGE
GALS
Publicação 
Extrato Aditivo
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Fim) Gestor do contrato
Gestor do Contrato
Início
Gestor do 
contrato
Recebe solicitação de 
aditivo contratual ou 
deflagra aditivo por 
interesse da 
Administração.
Diretoria 
Responsável/
Posiciona‐se e 
devolve os autos ao 
Gestor do Contrato 
para providências
Gestor do 
Contrato
Solicita à Gerência de Obras
parecer acerca da viabilidade 
de execução 
Gerência de 
Obras
Elabora parecer, anexa projeto, 
memorial descritivo, 
orçamento, cronograma de 
desembolso físico/financeiro e 
encaminha ao Gestor do 
contrato
Gestor do 
Contrato
Elabora despacho contendo 
manifestação sucinta acerca da 
solicitação recebida, parecer técnico, 
posiciona‐se e encaminha os autos à 
Presidência para autorização
Presidência
Autoriza?
Elabora despacho 
autorizativo 
Elabora ofício 
comunicando a 
instituição contratada 
Informa à unidade 
requisitante 
indeferindo a 
solicitação
SIM
NÃO
1
FLUXOGRAMA ‐ XXV
Analisa a 
solicitação 
GJUR
Elabora parecer 
acerca da legalidade 
do feito e da minuta 
do aditivo contratual
Prosseguir o 
aditivo?
Toma ciência e 
decide o feito
Encaminha 
processo à 
Gerência 
Responsável
SIMNÃO
Adota providências 
que entender 
pertinenteGerência 
Responsável
* Qualquer dúvida quanto a interpretação das cláusulas contratuais encaminhar a GJUR e dúvidas inerentes a atualização de valores encaminhar a GEPF
45
Gerência 
Responsável
Dá ciência e 
encaminha para 
Diretoria
Ofício
Despacho 
autorizativo
Setor de 
Contratos
Elabora minuta 
do termo aditivo
Presidência
Minuta Termo 
Aditivo
Documentação
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Fim) Gestor do contrato
Gestor do Contrato
Elabora Requisição de 
Despesa (ANEXO I), colhe 
assinaturas Gerência 
Responsável, Diretor 
Responsável, Ordenador de 
Despesa e encaminha a GEPF
Anexo I
1
FLUXOGRAMA ‐ XXV
GEPF
Elabora e anexa Despacho 
(ANEXO II) indicando o código 
e descrição do programa, 
ação e realização/obra 
(SIGEPLAN), onde deve ser 
enquadrada a despesa
Anexo II
2
Verifica a existência de 
dotação orçamentária?
Solicita crédito especial 
(requer decreto 
orçamentário/Lei de 
autorização)
Verifica a existência 
de saldo orçamentário 
disponível para a realização da 
despesa?
Faz PDF adicional (Fonte 00 –
Tesouro) e justifica a necessidade 
da despesa à JUPOF (SEGPLAN/
SEFAZ) ou faz PDF normal (Fonte 
25 ‐ PAI ou 90 ‐ União) 
Solicita crédito 
suplementar 
Acompanha 
liberação da 
despesa pela JUPOF, 
conforme o caso.
Mantém a DGPF e a 
Presidência informadas 
sobre o andamento
NÃO SIM
SIM
NÃO
Após liberação da 
PDF
PDF
46
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Fim) Gestor do contrato
Gestor do Contrato
2
FLUXOGRAMA ‐ XXV
Solicita PPT
Após autorização da PPT, 
elabora declaração de 
adequação orçamentária 
e financeira (Anexo III)
Anexo III
Encaminha anexo III à 
Presidência para 
assinatura 
Presidência
Assina PDF e anexo 
III e encaminha à 
GLIC
GLIC
PDF
Anexo III
Efetua cadastro no COMPRASNET 
conforme Fluxograma XXIII e 
encaminha a GEPF
3
GEPF
Expede rascunho 
da Nota de 
empenho
Rascunho do 
empenho
47
Fluxograma – Aditivo Contratual (Atividades Fim) Gestor do contrato
Gestor do Contrato
FLUXOGRAMA ‐ XXV
3
UCI/
CGE
Análise do empenho
Empenho Validado?
Encaminha 
validação do 
empenho à GEPF
Encaminha à GEPF 
para resolver 
pendência
Imprimi nota de 
empenho e anexa 
aos autos.
GEPF
Resolve pendência e 
encaminha os autos 
para UCI para validação 
do empenho
GEPF
Nota de 
Empenho
Encaminha processo 
à Secretaria Geral
Secretaria 
Geral
NÃOSIM
Preenche aditivo 
contratual 
Aditivo 
contratual
Colhe assinaturas do responsável 
pela instituição contratada e 
ordenador de despesas no 
Aditivo contratual e encaminha a 
GLIC
GLIC
Providencia a publicação 
do Aditivo Contratual no 
diário oficial e no 
Comprasnet 
Gestor do 
Contrato
Acompanha a 
fiscalização e 
execução do contrato
Fim
48
Despesa acima de 
R$ 500mil?
NÃO SIM
Fluxograma – Processo Licitação 
Fase interna
Início
Unidade 
Requisitante
Elabora Projeto Básico ou Termo de 
Referência (detalhamento do objeto 
da licitação e estimativa de custo –
art. 6º, IX, Lei 8.666/93 ou art. 7º, III e 
8º, V) e anexo I (Requisição de 
despesa) e encaminha a Presidência 
para autorização
Presidência
Autoriza abertura 
de procedimento 
licitatório e 
encaminha à GLIC
Gerência de 
Licitações e 
Contratos
Analisa e aprova Termo de 
Referência/Projeto Básico, 
firma declaração de 
adequação da despesa aos 
termos da LRF, anexo III
GEPF
Protocolo
Autua processo no 
SEPNET e encaminha 
à GEPF
Verifica e atesta a 
disponibilidade 
financeira orçamentária, 
elabora anexo II , PDF, 
PPT e anexo III
Gerência 
Jurídica 
Analisa, emite 
parecer e 
encaminha à CPL / 
Pregoeiro
Assina anexo I e 
encaminha ao 
protocolo para 
autuar Processo
Colhe assinatura da 
DGPF e devolve os 
autos à Presidência
Presidência
Verifica e define a 
modalidade de 
licitação a ser 
adotada
Pregão? 
Anexa cópia da portaria 
de nomeação do 
Pregoeiro e equipe de 
apoio e remete os autos 
ao pregoeiro
Elabora minuta do ato 
convocatório e do contrato e 
remete os autos a Gerência 
Jurídica para análise e 
aprovação sob os aspectos 
legais
NÃOSIM
FLUXOGRAMA ‐ XXVI
CPL / 
Pregoeiro
Anexo II
PDF
Anexo III
Despacho 
Autorização
Efetua cadastro no 
COMPRASNET conforme 
Fluxograma XXIII e 
encaminha à GLIC
OBRAS?
Gerência 
de Obras
Gerência de 
Licitações e 
Contratos
SIM NÃO
Pregoeiro
Autorizado?
NÃO
Dá ciência à 
unidade 
requisitante
Minuta 
Edital
Minuta 
Contrato
Efetua cadastro no 
COMPRASNET conforme 
Fluxograma XXIII
Anexa cópia da portaria 
de nomeação da CPL e 
remete os autos à 
Comissão
CPL
1A
49
Anexo I
Termo 
Referência
/ Projeto 
Básico
SIM
Fluxograma – Processo Licitação
Fase interna
FLUXOGRAMA ‐ XXVI
CPL/Pregoeiro inicia 
procedimento licitatório 
conforme modalidade 
escolhida
SIM
Remete ato convocatório para 
apreciação da UCI ou SCI/CGE 
(conforme valor) em até 3 dias 
úteis após a publicação.
CPL ou Pregoeiro elabora 
extrato do aviso de 
licitação
CGE
1 3
Se modalidade 
convite?
CPL elabora minuta de 
recibo e providencia a 
distribuição do convite
Analisa e emite parecer à 
CPL / Pregoeiro
NÃO
Fixa cópia do ato convocatório no mural da 
AGDR, providencia divulgação no site da AGDR 
e no site do COMPRASNET se for o caso. 
Providencia publicação em Diário Oficial. 
Dependendo do valor publicar em jornal de 
grande circulação.
2
Pr
eg
ão
 P
re
se
nc
ia
l
Co
nv
ite
, T
om
ad
a 
de
 P
re
ço
s
e 
Co
nc
or
rê
nc
ia
32
Pr
eg
ão
 E
le
tr
ôn
ic
o
1
1A
Faz as alterações 
recomendadas, se 
necessário 
encaminha a 
unidade requisitante 
para realizar 
alterações ou fazer 
justificativas.
50
Fluxograma ‐ Pregão Presencial (Lei nº. 10.520/2002) Pregoeiro
Fase interna
Pregoeiro
Recebe, em até 2 dias 
úteis anteriores à data da 
licitação, pedidos de 
esclarecimentos e 
impugnações
1
Responde no prazo de 
24h, os esclarecimentos e 
as impugnações 
Impugnações ou 
esclarecimentos 
procede?
Vai afetar a 
formulação da 
proposta?
Realiza a publicação 
pelos mesmos meios 
iniciais e remarca a 
nova sessão com o 
mesmo prazo
Realiza procedimento 
licitatório no dia, hora e 
local designados para a 
sessão pública para 
recebimento das propostas 
Recebe documentos de seus 
interessados ou seus 
representantes comprovando a 
existência dos poderes e para a 
prática de todos os demais atos 
inerentes ao certame
Efetua abertura dos 
envelopes
Verifica a conformidade das 
propostas com os requisitos 
estabelecidos no instrumento 
convocatório? OK?
Exclui a empresa 
por não 
confomidade
Seleciona o autor da oferta de valor 
mais baixo e os das ofertas com 
preços até 10% superiores àquela. 
(Não havendo pelo menos 3 ofertas 
nas condições definidas poderão os 
autores das melhores propostas, 
até no máximo 3)
Abre para lances 
verbais e sucessivos 
até a proclaração do 
vencedor
Pregoeiro decide 
motivadamente a respeito da 
aceitabilidade da proposta 
classificada em 1º lugar
Declara 
imediatamente 
licitante vencedor
Desabilita licitante e examina 
ofertas subsequentes e a 
qualificação dos licitantes , na 
ordem de classificação, e assim 
sucessivamente, até a apuração de 
uma que atenda o edital
Verifica se houve 
manifestação de 
intenção de 
interposição de 
recurso
Houve recurso?
Registrar na ata os 
prazos de 3 dias