Baixe o app para aproveitar ainda mais
Prévia do material em texto
INTRODUÇÃO À PESQUISA Acadêmica¹ Tutor Externo² RELATÓRIO FINAL DE PRÁTICAS CONTÁBEIS CIÊNCIAS CONTÁBEIS Segunda Parte- Módulo 7 Centro Universitário Leonardo da Vinci- UNIASSELVI Ciências Contábeis (CTB0332)- Estágio 30/06/2019 1 Luana de Sousa Barros 2 Fernanda Suiter Centro Universitário Leonardo da Vinci – UNIASSELVI - Curso (CTB0332) – Prática do Estágio - 30/06/19 RESUMO O presente relatório foi realizado com base na constituição de uma empresa do comércio, optante pelo regime do lucro presumido, distribuidora de gêneros alimentícios, com o objetivo de informar todos os procedimentos necessários para que a empresa inicie suas atividades. Começando então, pelo plano de negócios com o seu principal propósito de apresentar a viabilidade e os meios econômicos no empreendimento, bem como necessário a regularização da empresa junto aos órgãos competentes para a realização de todo o processo de abertura e seguindo com a movimentação da empresa depois do processo da abertura. Palavras-chave: Constituição. Empreendimento. Empresa. INTRODUÇÃO A constituição de uma empresa requer uma análise de mercado e um bom planejamento antes de sair da folha de papel, além disso, é de extrema necessidade definir o tipo de atividade que a empresa irá exercer, visando um negócio prospero que irá permanecer no mercado. Para a abertura de uma empresa é imprescindível que haja a elaboração de um plano de negócios, realizado por meio de análises de pesquisas em todo o mercado para que se conheça as necessidades dos clientes e obter informações sobre concorrentes e fornecedores, tendo como objetivo diminuir os riscos que podem vir a acontecer a empresa. Existem muitas etapas para que o processo de abertura se inicie, alguns órgãos competentes como a JUCESC, Receita Federal, Estado e Municipio terão que fazer a liberação para que tudo ocorra de forma correta. Assim a empresa L.B Distribuidora de Doces realizou a constituição seguindo todas essas obrigações, com muito planejamento e segurança, com segmento no ramo do comércio, oferecendo produtos do gênero alimentício, com muita qualidade e dedicação, buscando sempre a maior rentabilidade para a empresa. PLANO DE NEGÓCIOS L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Rua: Av 1° de maio, n° 123 Coral- Lages- Santa Catarina Telefone: (49) 9 98983576 www.l.bdistribuidora.com.br l.bdistribuidora@lbdistribuidora.com.br L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Luana Barros, Diretora Geral Rua: Av 1° de maio, n° 434 Coral- Lages- Santa Catarina Este Plano de Negócios foi elaborado em Agosto de 2018 por Luana Barros SUMÁRIO 2. IDENTIFICAÇÃO DO NEGÓCIO ................................................................................. 3. IDEFINIÇÃO DO NEGÓCIO ........................................................................................ 4. ESTRUTURAÇÃO DA EQUIPE .................................................................................... 5. MOTIVAÇÃO, OPORTUNIDADES E AMEAÇAS ...................................................... 6. DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS .................................................................................... 7. BENEFICIOS E VANTAGENS COMPETITIVAS ......................................................... 8. DEFINIÇÃO DE PREÇOS .............................................................................................. 9. MERCADO ..................................................................................................................... 10. CLIENTELA .................................................................................................................. 11. FORNECEDORES ......................................................................................................... 12. CONCORRENTES ......................................................................................................... 13. PROPAGANDA ............................................................................................................. 14. PONTOS FORTES E PONTOS FRACOS ...................................................................... 15. PLANO FINANCEIRO .................................................................................................. 1. 2. 3. SUMÁRIO EXECUTIVO Este plano de negócios tem como objetivo apresentar os estudos e análises de viabilidade da criação da distribuidora de alimentos da marca Juriel, “L.B Distribuidora de Doces Ltda ME” que terá seu foco na venda de produtos do gênero alimentício com doces como: Pingo de leite, maria- mole e pé- de- moleque. A estrutura da empresa será simples, dentro dos padrões modernos de racionalização, tendo como clientes pessoas físicas e jurídicas que utilizam destes produtos. A venda do produto será feita por varejo, sendo que a empresa prestará o serviço de tele entrega, após fazer o pedido por telefone da empresa ou pelo site da internet. VISÃO: Ser reconhecida e referenciada como a melhor distribuidora de doces na região de Lages, e presar valores como a pontualidade, agilidade, honestidade e pró-atividade. MISSÃO: fornecer produtos com qualidade, com foco no atendimento e satisfação do cliente, com atendimento responsável e eficaz. VALORES: Empresa ética Equipe como grande aliada Contribuição para uma sociedade satisfeita Busca de melhores aprimoramentos 4. IDENTIFICAÇÃO DO NEGÓCIO Nome fantasia: L.B Distribuidora Razão Social: L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Endereço: Av 1° de Maio, n°434- Coral, Lages/SC Forma Juridica: Ltda ME Enquadramento Tributário: Lucro Presumido Inscrição Estadual: xx.xxx.xxx CNPJ: xx.xxx.xxx/0001-xx Capital Social: R$100.000,00 Contrato Social A L.B Distribuidora de Doces Ltda ME será uma micro empresa optante pelo Lucro Presumido, distribuidora de doces da marca Juriel, que será instalada na cidade de Lages, no bairro Coral n°123, registrada no enquadramento tributário do Lucro Presumido. A empresa será idealizada pelos primos: Luana Barros, 21 anos, técnica em Recursos Humanos e Administração, cursando o sexto período de Ciências Contábeis, com experiência profissional em um comércio de doces e escritório de contabilidade, sua atribuição será a responsabilidade por todas as decisões que a empresa tomará; e Rafael Ramos, 23 anos, técnico em economia, formado pelo curso de Administração, com experiência profissional em dois supermercados, como função de gerente administrativo, sua atribuição será o comando para os funcionários, auxiliando nas entregas e na reposição do estoque. Para a abertura do negócio será necessário o Capital de R$100.000,00. Os investimentos que serão feitos na L.B Distribuidora serão advindos de recursos levantado com familiares dos empreendedores, que farão o investimento inicial e vão ser utilizados no sentido de adquirir todos os equipamentos, móveis e utensílios, caixa, o primeiro estoque e os veículos que farão parte da frota da empresa. 5. DEFINIÇÃO DO NEGÓCIO A L.B Distribuidora de Doces Ltda ME será uma micro-empresa optante pelo Lucro Presumido, distribuidora de doces da marca Juriel. A empresa tem aproximadamente uma área de 200m², a mesma foi dividida em: Loja 40m², escritório 40m², caixa 20m², depósito com a garagem 80m² e banheiro 20m². Para a exposição dos produtosna loja, teremos 03 prateleiras, 01 mesa e 03 cadeiras, para atender os clientes; 01 central de ar de 12000 btus marca Sansung, 01 computador para o caixa, 01 impressora, 01 mesa e 01 cadeira, para o escritório 02 mesas, 04 cadeiras, 02 notebooks, 02 calculadoras e 01 impressora, no depósito, 01 mesa, 01 cadeira, 01 escada, 01 moto Honda CG 160 ano 2013, 01 Fiat Doblô Adventure ano 2012; 06 prateleiras para exposição da mercadoria, 02 prateleiras para cada produto, numeradas por bloco, e 01 central de ar de 12000 btus marca Sansung, mais 03 telefones para uso interno, e 01 para uso externo (vendedor). As aquisições não foram altas, possuindo assim um bom índice de rentabilidade. Layout da Empresa: Fonte: Autora 6. ESTRUTURAÇÃO DA EQUIPE A equipe é composta por 02 proprietários e 03 funcionários: Proprietária: Luana Barros, 21 anos, técnica em Recursos Humanos e Administração, cursando o sexto período de Ciências Contábeis, com experiência profissional em um comércio de doces e escritório de contabilidade. Sua atribuição será a responsabilidade por todas as decisões que a empresa tomará, com direcionamento na parte de pedidos por telefone e internet. Proprietário: Rafael Ramos, 23 anos, técnico em economia, formado pelo curso de Administração, com experiência profissional em dois supermercados, como função de gerente administrativo. Sua atribuição será o comando para os funcionários, auxiliando nas entregas e na reposição do estoque. Atendente de Caixa: Bruna Lins de Barros; 31 anos, técnica em Administração, com experiência profissional de vendedora em uma loja de roupa, caixa em supermercado e caixa em posto de combustível. Será responsável pelo atendimento ao caixa. Vendedora: Alice de Lima, 26 anos, técnica em Recursos Humanos e Relação Humanas, com experiência profissional em vendas em lojas de roupas e loja de artigos em geral. Será responsável pelo atendimento das vendas. Motorista/ Vendedor: Erick Schinaider, 28 anos, cursando Segurança do Trabalho, com experiência profissional em entrega de compras de supermercado, distribuidora de medicamentos como motorista e entregador de gás. Será responsável pelas entregas e pelos pedidos externos. Organograma Fonte: Autora 7. MOTIVAÇÃO, OPORTUNIDADES E AMEAÇAS Motivação: A capacidade de visualizar o futuro do nosso negócio, buscando inovação e motivação por novos desafios, autonomia para tomar decisões e desejo de independência. Oportunidades: O nosso envolvimento como pessoas e processos que em conjunto, levam a transformação de ideias em oportunidades. Ameaças: O crescente surgimento de novos distribuidores, e a sazonalidade, que faz com que o cliente consuma menos durante o ano. Mas, uma das maiores ameaças é a falência da empresa, como a crise financeira interrupção e vulnerabilidade de negócios, variação de preços, mudanças na legislação e etc. 8. DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS As mercadorias são vendidas em caixas com 30 unidades, sendo os produtos: Pingo de leite Maria- mole Pé- de- moleque 9. BENEFICIOS E VANTAGENS COMPETITIVAS Para nossa competitividade satisfazemos nossos clientes, com atendimento responsável e eficaz das necessidades de cada pessoa ou empresa, se importando com cada gosto, servindo-o com entusiasmo, para atingir os resultados desejados, atuando de forma ética. Para um bom desempenho da empresa, se faz necessário o planejamento, com o uso de estratégias competitivas com intuito de focar na qualidade do serviço prestado ao consumidor e otimizar lucros. Um dos primeiros passos para isso acontecer, são: Baixo Custo Entrega realizável no prazo Fácil acesso Rapidez e agilidade com o atendimento 10. DEFINIÇÕES DE PREÇOS O preço obtido das nossas mercadorias, para se tornarem competitivas é a busca por fornecedores com preço e custo baixo, para que possamos oferecer aos nossos clientes qualidade e um bom preço. A titulo disso, adquirimos os doces no valor de 0,75 centavos a unidade, ou seja, 22,50 cada caixa com 30 unidades. A partir dai, agregamos as despesas e os impostos com mais a margem de lucro de 50% e formamos um preço de mercado, ficando assim, os doces no valor de 2,00 a unidade, ou seja, 60,00 a caixa com 30 unidades. 11. MERCADO Uma das vantagens do local do empreendimento é que ele é da família, não precisando custear despesas com o aluguel, outra vantagem é a localização do empreendimento, lugar seguro, movimentado, de fácil acesso e sem concorrentes próximos. Realizamos uma pesquisa com consumidores, acreditando que não há a necessidade deles se deslocar-se para adquirir os produtos, já que temos também o serviço de tele entrega. 12. CLIENTELA Cliente é toda pessoa que deposita em nós suas expetativas, ou seja, temos clientes em casa ou na sua empresa, entre os colegas de trabalho, entre amigos. Onde houver uma expectativa criada em relação a nós, teremos um cliente. Um cliente é uma relação criada pela confiança e pelo encantamento, sendo o cliente, uma força indispensável para o sucesso empresarial. Ele procura produtos e serviços de qualidade, também exige conforto e comodidade e não aceita produtos de má procedência. O público alvo de nossa empresa, são os de classe baixa e média. Entretanto, para que seja possível reconhecer as reais necessidades dos clientes é necessário realizar pesquisas de mercado para o setor abrangido. 13. FORNECEDORES O fornecedor que nos atendem é interestadual, o mesmo nos fornece todos o produtos comercializados na nossa empresa. Os abastecedores destes produtos disponibilizam materiais suficientes com qualidade e preços baixos. Nos fornecem os doces de uma única marca, Juriel, já nas caixas com 30 unidades, a 0,75 centavos cada unidade. 14. CONCORRENTES Ressaltamos que, apesar do consumo de nossos clientes ser elevado, nosso empreendimento foi instalado em uma avenida onde não há concorrentes, sendo o mesmo de grande utilidade para os clientes. Uma das vantagens de nossa empresa é que como ela é exclusiva da marca Juriel, sempre teremos estoque para atendermos os nossos clientes, o que pode não acontecer com outros concorrentes por não ter exclusividades. A empresa sempre terá estoque a pronta entrega. 15. PROPAGANDA Com ações para promover a L.B Distribuidora foram distribuídos folders em condomínios, empresas, sinais, propagandas nas rádios locais. Também foi criado um site da Distribuidora apresentando os produtos e uma pagina no facebook para comentários e pedidos, para quem deseja fazer os pedidos on-line, contendo todas as informações necessárias sobre a empresa. Como propaganda e promoção, será entregue aos clientes um imã de geladeira, com o nosso telefone e endereço que também é valido como cartão fidelidade, com intuito de fidelizá-los. A forma de distribuição dos nossos produtos será feita através de boletos para quem desejar comprar a prazo, ou a vista, para quem quiser comprar no dinheiro. 16. PONTOS FORTES E PONTOS FRACOS PONTOS FORTES PONTOS FRACOS Inovação Empresa desatualizada Tomada de decisão com rapidez Tardança na tomada de decisão Boa imagem no mercado Deformidade no mercado Distribuição eficiente Dificuldade na distribuição dos produtos 17. PLANO FINANCEIROINTRODUÇÃO AO PLANO DE NEGÓCIOS Caro aluno, este sistema foi desenvolvido para auxiliá-lo na elaboração do Plano Financeiro do seu Plano de Negócios. O sistema se encarregará de levar os dados que devem ser informados por você, para as demais planilhas. Você poderá ver alguns comentários durante a entrada de dados, eles vão auxiliá-lo a verificar se os dados devem ser ajustados. Após preencher esta planilha de ENTRADA DE DADOS, imprima as 5 planilhas e anexe ao Plano de Negócios do arquivo Word. INFORME PREENCHENDO ABAIXO (APENAS NOS CAMPOS EM BRANCO) OS DADOS SOBRE SEU NEGÓCIO: 1. Nome da sua empresa Razão social de sua empresa: 2. Informe abaixo os itens da estrutura de sua empresa: Quantidade Valor Unitário 1 01 1.500,00$ 2 3 Quantidade Valor Unitário 1 01 1.100,00$ 2 3 Quantidade Valor Unitário 1 09 60,00$ 2 3 4 5 Quantidade Valor Unitário 1 2 3 Quantidade Valor Unitário 1 05 100,00$ 2 09 60,00$ 3 01 1.300,00$ 4 02 1.200,00$ 5 02 550,00$ 6 02 250,00$ 7 02 1.400,00$ 8 01 40,00$ Quantidade Valor Unitário 1 01 5.000,00$ 2 01 22.000,00$ Quantidade Valor Unitário 1 01 1.200,00$ 2 3 4 5 Quantidade Valor Unitário 1 01 16.000,00$ Quantidade Valor Unitário 1 01 1.800,00$ 2 3 4 5 Quantidade Valor Unitário 1 2 3 Informe a necessidade de Capital de Giro (se houver): 3. Informe abaixo os custos de mão-de-obra de sua empresa: QTDE Salário Bruto mês Haverá reajuste? Em qual mês? % de Reajuste 1 01 1.700,00$ 2 3 4 5 1 01 1.300,00$ 2 01 1.200,00$ 3 1 2 4. Informe os valores das despesas mensais de sua empresa: Valor mês Haverá reajuste? Em qual mês? % de Reajuste 1 200,00$ 2 40,00$ 3 200,00$ 4 100,00$ 5 90,00$ 6 -$ 7 -$ 8 9 10 50,00$ 11 12 200,00$ 13 14 15 16 4b. Informe os percentuais de insumos AJUDA ? Descrição % que estes custos representam sobre as vendas 1 0,0% 2 0,0% 3 0,0% 5. Informe os valores da projeção de faturamento e recebimento Mensal de sua empresa: MÊS 1 JAN 2 FEV 3 MAR 4 ABR 5 MAI 6 JUN 7 JUL 8 AGO 9 SET 10 OUT 11 NOV 12 DEZ TOTAL 6. Informe o percentual de comissão paga sobre as vendas (se for o caso): 7. Se você tiver algum empréstimo, informe o valor mensal da prestação: MÊS 1 JAN 2 FEV 3 MAR 4 ABR 5 MAI 6 JUN 7 JUL 8 AGO 9 SET 10 OUT 11 NOV 12 DEZ TOTAL Agora revise os dados informados, verifique o que diz a Planilha de "ANÁLISE" e se estiver tudo certo, você já pode imprimir as Planilhas de 1 a 5. L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Obras Civis Descrição Adequação elétrica Descrição Prateleiras Instalações Descrição Instalações Equipamentos Descrição Mesas Cadeiras Computadores Central de ar Impressoras Máquinas Descrição Móveis e Utensílios Fiat Doblô Adventure Despesas Pré-Operacionais Descrição Regularização da empresa Calculadoras Notebooks Escadas Veículos Descrição Moto Honda CG 160 Descrição Programa de controle do sistema Compras (Estoque Inicial) Descrição Mercadorias Softwares Motorista DESCRIÇÃO DE CARGOS E FUNÇÕES PESSOAL ADMINISTRAÇÃO Outros Descrição DESCRIÇÃO DE CARGOS E FUNÇÕES PESSOAL PRODUÇÃO Descrição da Despesa Água, Luz e Telefone Aluguéis, Condomínios e IPTU Marketing & Publicidade Internet Material de Escritório Atendente de caixa Vendedora DESCRIÇÃO TERCEIRIZAÇÃO Outras Despesas Outras Despesas Outras Despesas Outras Despesas Outras Despesas Matéria-prima e Insumos Treinamentos e Viagens Manutenção & Conservação Depreciação Seguros Material de Limpeza Financiamento de Veículos Fretes Embalagens Valor a ser Faturado no MêsValor a ser Recebido no Mês 19.900,00$ 18.000,00$ 21.300,00$ 20.100,00$ 20.000,00$ 18.500,00$ 20.700,00$ 20.000,00$ Percentual de Comissão: Valor mês 21.300,00$ 22.000,00$ 27.000,00$ 25.900,00$ 130.200,00$ 124.500,00$ -$ PLANILHA DE ANÁLISE DE DADOS DO SEU PLANO FINANCEIRO: ANÁLISE DO RESULTADO ECONÔMICO O Resultado Econômico do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$ 30.558,00 2 130200 ANÁLISE DO FLUXO DE CAIXA O Fluxo de Caixa do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$ 22.618,44 4 6 PARECER Quanto ao resultado econômico seu projeto: é LUCRATIVO e tem uma rentabilidade de 23,5% a.a Quanto ao Fluxo de Caixa seu projeto: teve fluxo POSITIVO Seu projeto foi considerado: VIÁVEL com Lucro e Liquidez de caixa. L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Mão de Obra & Dividendos Descrição jul-2018 ago-2018 set-2018 out-2018 nov-2018 dez-2018 jan-2019 fev-2019 mar-2019 abr-2019 mai-2019 jun-2019 TOTAL TOTAL PESSOAL PRODUÇÃO 2346 2346 2346 2346 2346 2346 2346 2346 2346 2346 2346 2346 28152 DESCRIÇÃO PRODUÇÃO QTDE 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 20400 Motorista 01 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 20400 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Encargos Sociais - Produção 38% 646 646 646 646 646 646 646 646 646 646 646 646 7752 TOTAL ADM/TERC 3450 3450 3450 3450 3450 3450 3450 3450 3450 3450 3450 3450 41400 DESCRIÇÃO ADM QTDE 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 30000 Atendente de caixa 01 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 15600 Vendedora 01 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 14400 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Encargos Sociais - Administração 38% 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 11400 TERCEIRIZAÇÃO QTDE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Encargos Sociais - Terceirizados 38% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 MÃO DE OBRA TOTAL 5796 5796 5796 5796 5796 5796 5796 5796 5796 5796 5796 5796 69552 L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Projeção dos Resultados Descrição jul/18 ago/18 set/18 out/18 nov/18 dez/18 jan/19 fev/19 mar/19 abr/19 mai/19 jun/19 TOTAL RECEITA BRUTA DE VENDAS - - - - - - 20.700 19.900 21.300 20.000 21.300 27.000 130.200 (-) Deduções Impostos - - - - - - (3.105) (2.985) (3.195) (3.000) (3.195) (4.050) (19.530) (-) Deduções Comissões - - - - - - - - - - - - - RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS - - - - - - 17.595 16.915 18.105 17.000 18.105 22.950 110.670 (-) Custo de Produção (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (28.152) Pessoal da Produção (2.346)(2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (28.152) Compras/Insumos - - - - - - - - - - - - - Fretes & Embalagens - - - - - - - - - - - - - MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) 15.249 14.569 15.759 14.654 15.759 20.604 82.518 (-) DESPESAS OPERACIONAIS (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (4.330) (51.960) Despesas Administrativas (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (5.280) Pessoal Adm/Terceirização (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (41.400) Aluguéis, Condomínios e IPTU (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (480) Despesas de Vendas e Marketing (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (2.400) Outras Despesas (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (2.400) Depreciação Acumulada - - - - - - - - - - - - - RESULTADO OPERACIONAL (6.676) (6.676) (6.676) (6.676) (6.676) (6.676) 10.919 10.239 11.429 10.324 11.429 16.274 30.558 ( -)Finan/Empréstimos - - - - - - - - - - - - - LUCRO LÍQUIDO (6.676) (6.676) (6.676) (6.676) (6.676) (6.676) 10.919 10.239 11.429 10.324 11.429 16.274 30.558 ATOS CONSTITUTIVOS Para realizar o registro na empresa foi necessário apresentar junto aos órgãos competentes uma série de documentos, formulários e pagamentos de taxa que variam de acordo com a atividade da empresa. Desta forma, nossa empresa realizou todos os procedimentos de constituição pela Junta Comercial inclusive os pagamentos das taxas de constituição, onde a mesma realizou também o cadastramento do CNPJ junto a Receita Federal, formalizada por meio do Documento Básico de Entrada- DBE, assinado pelo responsável da empresa com firma reconhecida em cartório. Logo após, foi preenchido uma ficha de cadastro para a solicitação da Inscrição Estadual e pago uma taxa por meio do Estado e solicitado a Prefeitura, Vigilância Sanitária e Bombeiros os alvarás correspondentes a cada órgão. Segue documentos da constituição: PEDIDO DE VIABILIDADE (REGIN L.B Distribuidora de Doces Ltda ME Fluxo de Caixa Descrição jul-2018 ago-2018 set-2018 out-2018 nov-2018 dez-2018 jan-2019 fev-2019 mar-2019 abr-2019 mai-2019 jun-2019 (+)TOTAL ENTRADAS - - - - - - 20.000 18.000 20.100 18.500 22.000 25.900 Recebido das Vendas/Serviços - - - - - - 20.000 18.000 20.100 18.500 22.000 25.900 Capital Giro - - - - - - - - - - - - ( -)TOTAL SAÍDAS (6.863) (6.863) (6.863) (6.863) (6.863) (6.863) (9.968) (9.848) (10.058) (9.863) (10.058) (10.913) DESPESAS com PRODUÇÃO - - - - - - - - - - - - Compras/Insumos - - - - - - - - - - - - Fretes - - - - - - - - - - - - Embalagens - - - - - - - - - - - - DESPESAS com PESSOAL (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) (5.796) Pessoal Produção (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) (2.346) Pessoal Adm/Terceiros (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) (3.450) Comissões - - - - - - - - - - - - DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS (880) (880) (880) (880) (880) (880) (880) (880) (880) (880) (880) (880) Despesas Administrativas (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) (440) Aluguéis, Condomínios e IPTU (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) (40) Despesas de Vendas/Marketing (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) Outras Despesas (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) (200) INVESTIMENTOS (*) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (187) (- ) Obras Civis (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (- ) Instalações (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1)(1) (1) (- ) Equipamentos (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (- ) Máquinas - - - - - - - - - - - - (- ) Móveis e Utensílios (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (- ) Veículos (157) (157) (157) (157) (157) (157) (157) (157) (157) (157) (157) (157) (- ) Compras Insumos (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (- ) Softwares (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) (13) DESPESAS TRIBUTÁRIAS - - - - - - (3.105) (2.985) (3.195) (3.000) (3.195) (4.050) Impostos - - - - - - (3.105) (2.985) (3.195) (3.000) (3.195) (4.050) DESPESAS FINANCEIRAS - - - - - - - - - - - - ( -)Finan/Empréstimos - - - - - - - - - - - - FLUXO DO PERÍODO (6.863) (6.863) (6.863) (6.863) (6.863) (6.863) 10.032 8.152 10.042 8.637 11.942 14.987 SALDO ACUMULADO DE CAIXA (6.863) (13.725) (20.588) (27.451) (34.313) (41.176) (31.143) (22.991) (12.949) (4.311) 7.631 22.618 TAXAS DEPRECIAÇÃO MENSAL (- ) Obras Civis 0,004% (- ) Instalações 0,083% (- ) Equipamentos 0,083% (- ) Máquinas 0,083% (- ) Móveis e Utensílios 0,016% (- ) Veículos 0,583% (- ) Compras Insumos 0,083% (- ) Softwares 0,725% h CONTRATO SOCIAL CONTRATO SOCIAL L.B DITRIBUIDORA DE DOCES LTDA ME Pelo presente instrumento particular, RAFAEL SILVANO RAMOS nacionalidade BRASILEIRA, nascido em 13/06/1995, SOLTEIRO, ADMINISTRADOR, CPF nº 012.608.029- 14, CARTEIRA DE IDENTIDADE nº 5992811, órgão expedidor SC - SC, residente e domiciliado(a) no(a) RUA FLORIANOPOLIS, S/N, CORAL, LAGES, SC, CEP 88509512, BRASIL LUANA DE SOUSA BARROS nacionalidade BRASILEIRA, nascida em 11/05/1997, SOLTEIRA, TÉCNICA EM RH E ADMINISTRAÇÃO, CPF nº 099.385.769-82, CARTEIRA DE IDENTIDADE nº 5313049, órgão expedidor SESP/SC - SC, residente e domiciliado(a) no(a) RUA FLORIANOPOLIS, S/N, CORAL, LAGES, SC, CEP 88509512, BRASIL, ajustam e convencionam entre si a constituição de uma sociedade limitada, nos termos do Código Civil, que se regerá pelas seguintes cláusulas e condições: Cláusula Primeira: A sociedade usará o nome empresarial L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Cláusula Segunda: A sociedade terá sua sede social localizada na AVENIDA PRIMEIRO DE MAIO, 434, BRCAO BRANCO, UNIVERSITÁRIO, LAGES, SC, CEP 88.509-510. Cláusula Terceira: Observadas as disposições da legislação aplicável, a sociedade poderá abrir filiais, sucursais, agências e escritórios em qualquer parte do território nacional, a critério dos sócios. Cláusula Quarta: A sociedade terá como objeto social COMERCIO ATACADISTA DE PRODUTOS ALIMENTICIOS Cláusula Quinta: A sociedade iniciará suas atividades a partir do registro deste ato perante a Junta Comercial do Estado de Santa Catarina e seu prazo de duração será indeterminado. Cláusula Sexta: O capital social é de R$ 100.000,00 (Cem Mil Reais), dividido em 20 (vinte) quotas no valor de R$ 5.000,00 (Cinco Mil Reais) cada uma, subscritas pelos sócios, a saber: N. ORDEM SÓCIOS QUOTAS VALORES 1 RAFAEL SILVANO RAMOS 5 R$ 25.000,00 2 LUANA DE SOUSA BARROS 15 R$ 75.000,00 TOTAL 20 R$ 100.000,00 Parágrafo Único: O capital social está totalmente integralizado nesta data, em moeda corrente nacional. Cláusula Sétima: Serão regidas pela legislação aplicável à matéria, tanto ao valor das quotas, integralização do capital social, a retirada de sócio quanto à dissolução e a liquidação da sociedade. Cláusula Oitava: A Administração da sociedade será exercida a(o) Sócio LUANA DE SOUSA BARROS CONJUNTAMENTE com todos os demais administradores e a ele caberá a responsabilidade ou representação ativa e passiva da sociedade, judicial e extrajudicialmente, podendo praticar todos os atos compreendidos no objeto social, sempre no interesse da sociedade, ficando vedado, entretanto, o uso do nome empresarial em negócios estranhos aos fins sociais. Parágrafo Único: No exercício da administração, o(a) administrador(a) poderá retirar valor mensal a título de pro labore. Cláusula Nona: O exercício social terminará em 22032019, quando serão levantados o balanço patrimonial e o balanço de resultado econômico e será efetuada a apuração e a distribuição dos resultados com observância das disposições legais aplicáveis, sendo que os lucros ou prejuízos verificados serão distribuídos ou suportados pelos sócios na proporção de suas cotas de capital. Parágrafo Primeiro: Por deliberação dos sócios a distribuição de lucros poderá ser em qualquer período do ano a partir de resultado do período apurado. Parágrafo Segundo: A distribuição dos lucros poderá não obedecer a participação dos sócios desde que aprovada pelos sócios quotistas. Cláusula Décima: O falecimento, retirada, interdição ou inabilitação de um dos sócios não acarretará a dissolução da sociedade, que continuará com o sócio remanescente ou herdeiros do sócio falecido. Caso o(s) herdeiro(s) do sócio falecido não pretenda(m) integrar-se a Sociedade, então, caberá ao(s) sócio(s) remanescente(s) providenciar(em) a produção de balanço especial e apuração do patrimônio líquido para pagamento dos haveres do sócio falecido, mediante levantamento de balanço geral específico para esse fim, tudo em conformidade com a legislação em vigor. Cláusula Décima Primeira: O(s) Administrador (es) declaram, sob as penas da lei, que não está impedido de exercer a administração da sociedade, por lei especial ou em virtude de condenação criminal, ou por se encontrar sob os efeitos dela, a pena que vede, ainda que temporariamente, o acesso a cargos públicos ou por crime falimentar, de prevaricação, peita ou suborno, concussão, peculato, ou contra economia popular, contra o sistema financeiro nacional, contra normas de defesa da concorrência, contra as relações de consumo, fé pública ou propriedade. Cláusula Décima Segunda:Os casos omissos neste contrato serão resolvidos com observância dos preceitos do Código Civil (Lei n° 10.406/2002) e de outros dispositivos legais aplicáveis. Cláusula Décima Terceira: Declara, sob as penas da lei, que se enquadra na condição de MICROEMPRESA - ME nos termos da Lei Complementar nº 123, de 14/12/2006. Cláusula Décima Quarta: Fica eleito o foro da comarca de LAGES SC, para dirimir as questões oriundas do presente contrato. LAGES, 01 de março de 2019. RAFAEL SILVANO RAMOS CPF: 012.608.029-14 LUANA DE SOUSA BARROS CPF: 099.385.769-82 CAPA DO PROCESSO RECIBO DE ENTREGA TAXAS CNPJ FICHA CADASTRAL I.E FICHA CADASTRAL Inscrição Estadual: 256.307.326 CPF/CNPJ: 13.147.813/0001-50 Nome Empresarial: L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA ME Tít. Estab./ N. Fantasia: L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES Município/UF: LAGES Unidade Regional: SC Tipo de Contribuinte: 4639-7/01 COMÉRCIO ATACADISTA DE PRODUTOS ALIMENTÍCIOS EM GERAL Tipo de Inscrição: 01 - ESTABELECIMENTO PRINCIPAL Situação Cadastral: 1 - ATIVO Dt. da Situação Cadastral: 01/03/2019 Natureza Jurídica: 206-2 SOCIEDADE EMPRESARIA LIMITADA Eventos: Dados Fiscais Nire: 13448733000 Capital Social: R$ 100.000,00 Dt. Constituição: 01/03/2019 Dt. Cadastramento: 01/03/2019 Regime de Apuração: LUCRO PRESUMIDO Dt. Início Atividade c/ ICMS: 01/03/2019 Regularidade ou Prazo Adicional: Não se aplica Dt. Última Atualização Cadastral: Área Utilizada: Apuração Consolidada desde: Forma de Atuação: 1 – ESTABELECIMENTO FIXO (LOJA) Situação Especial: Auxiliares/Adjuntos: 1 – SEDE ADMINISTR. ISOLADA Valor da Estimativa (Ufir): Informações sobre Documentos Eletrônicos: Não constam informações sobre Documentos Eletrônicos. CNAE Descrição/ Qualificação 4639-7/01 COMÉRCIO ATACADISTA DE PRODUTOS ALIMENTICIOS EM GERAL PRINCIPAL Endereço do Estabelecimento Endereço: AVENIDA PRIMEIRO DE MAIO Número: 434 Complemento: Referência: Bairro: CORAL Quadra: Lote: CEP: 88.509.510 Município/UF: LAGES/SC Caixa Postal: CEP Caixa Postal: Telefone: (49) 998126946 FAX: E-mail: Web Site: Endereço de Correspondência Endereço: AVENIDA PRIMEIRO DE MAIO Número: 434 Complemento: Referência: Bairro: CORAL Quadra: Lote: CEP: 88.509.510 Município/UF: LAGES/SC Caixa Postal: CEP Caixa Postal: Telefone: (49) 998126946 FAX: E-Mail: Web Site: Dados do Contabilista Nome: JOZIANE CORBELLINI CPF/CNPJ: 83.862.227/0001-73 CRC: 083876 Data Ingresso: 01/09/1984 Guarda de Documentos: Endereço: AVENIDA PRIMEIRO DE MAIO Número: 434 Complemento: Referência: Bairro: CORAL Quadra: Lote: CEP: 88.509.510 Município/UF: LAGES/SC Caixa Postal: CEP Caixa Postal: R: (49) 998126946 FAX: E-Mail: Web Site: Quadro Societário (Sócios/Administradores/Titulares) Dados Gerais Sócio: Nome: LUANA DE SOUSA BARROS CPF/CNPJ: 099.385.769-82 Relação: Qualificação: EMPRESÁRIO Data Ingresso: 01/03/2019 Data Saída: Endereço: RUA FLORIANÓPOLIS Número: S/N Complemento: Referência: Bairro: CORAL Quadra: Lote: CEP: 88.509.512 Município/UF: LAGES/SC Caixa Postal: CEP Caixa Postal: Telefone: (49) 998126946 FAX: E-Mail: Web Site: Dados Gerais Sócio: Nome: RAFAEL SILVANO RAMOS CPF/CNPJ: 012.608.029-14 Relação: Qualificação: EMPRESÁRIO Data Ingresso: 01/03/2019 Data Saída: Endereço: RUA FLORIANÓPOLIS Número: S/N Complemento: Referência: Bairro: CORAL Quadra: Lote: CEP: 88.509.512 Município/UF: LAGES/SC Caixa Postal: CEP Caixa Postal: Telefone: (49) 999455228 FAX: E-Mail: Web Site: Informações Adicionais Grupo Especialista : Franqueadores: Franqueados: Integradores: Integrados: Condição de Uso: 99 - NÃO TEM VALOR Data Início: Data Fim: Tipo Registro: 99 - NÃO TEM VALOR Número Registro: Locatários, Arrendatários, Parceiros e Comodatários. TAXA I.E ALVARÁS LICENÇA E LOCALIZAÇÃO: VIGILÂNCIA SANITÁRIA: CORPO DE BOMBEIROS: DOCUMENTAL DE MOVIMENTAÇÃO Segue lista de documentos referente a movimentação da empresa: Departamento Pessoal: Recibos folha de pagamento Mapa da folha de pagamento Mapa de provisão de férias Mapa da provisão do 13° salario Guia de INSS Guia de FGTS Demonstração I.R Mapa do calculo dos impostos Departamento Fiscal: Notas fiscais Recibos Guias de recolhimento Faturas de energia elétrica e telefone Departamento Contábil: Fatura de água Livro Razão Livro Diário Balanço Patrimonial Demonstração do Resultado do Exercicio Demonstração das mutações do patrimônio liquido Fluxo de caixa Fichas de controle do estoque Mapa de calculo da depreciação CONCLUSÃO Conforme pesquisado, a abertura de uma empresa no Brasil ainda tem na burocracia e na falta de informações seus maiores desafios. A formalização de um negócio é o primeiro passo para desenvolver uma empresa e faze-la crescer. As ferramentas utilizadas são realmente fundamentais para o negócio ser rentável e com base nisso, semestre passado foi elaborado o plano de negócios. Em relação ao plano x empresa constituída, pode -se notar nitidamente que a mudança foi grande, colocar no papel é uma coisa, por em prática é totalmente diferente. Algumas mudanças em relação ao plano de negócios e pratica para a empresa ser rentável foram: PLANO DE NEGÓCIOS PRÁTICA Adquiri mais mercadorias de uso para a empresa Adquiri menos mercadorias de uso para empresa Apropriei- me de mais despesas Apropriei- me de menos despesas Algumas despesas de custo mais alto Baixei o valor do custo Grande quantidade de compras e vendas Diminui a quantidade das compras e vendas pelo motivo de ter movimentado apenas dois meses Este trabalho trouxe bastante clareza em relação a importância do planejamento para iniciar um negócio. Nos mostrou que a contabilidade correta é fundamental para a constituição de uma empresa e como os nossos órgãos funcionam para deixa-la regularizada. Houve muitas dificuldades para que o trabalho se concretizasse, a falta de conhecimento do programa oferecido para que fizesse o trabalho, atrapalhou um pouco, a falta de conhecimento sobre o regime tributário também. Foi extremamente gratificante ter posto tudo isso na prática, tirando as dificuldades, houve a grande realização profissional.ANEXOS I- Livro Razão L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 1 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 51 - CX - 01.1.1.01.001 Caixa Saldo anterior: 0,00 01/03/2019 Valor ref. Alvára Corpo de Bombeiros de Lages. 51 4588 60,00 60,00C Integralização Capital PELOS SÓCIOS 58 1945 100.000,00 99.940,00D Valor ref. Taxa de Serviço de Registro do Comércio. 59 4600 96,00 99.844,00D Valor ref. Taxa de Abertura da Empresa. 60 4596 21,00 99.823,00D Valor ref. Taxa por Atos da Adm. em Geral. 61 4600 105,77 99.717,23D Valor ref. Alvará Sanitário 2019. 62 4588 100,00 99.617,23D Valor ref. Alvará de Licença e Localização 2019. 63 4588 110,00 99.507,23D 04/03/2019 4485 - IDEAL CENTER LTDA 3 450 200,00 99.307,23D Compra de Bens do Ativo Imobilizado 4581 - LOJAS QUERO-QUERO S.A 84 833 4.100,00 95.207,23D Serviços Tomados 74 - COISARADA ELETRICIDADE LTDA 127 3271 100,00 95.107,23D 05/03/2019 1047 - Distribuidora Juriel 106 434 540,00 94.567,23D 06/03/2019 1099 - Distribuidora Juriel 107 434 270,00 94.297,23D 07/03/2019 Vendas Cfe. 1 - PADARIA E CONFEITARIA SANTA MARTA LTDA 23 840,00 95.137,23D Compra de Bens do Ativo Imobilizado 2000 - ZANELLA VEICULOS COMERCIO DE VEICULOS LTDA 130 833 9.500,00 85.637,23D 08/03/2019 Vendas Cfe. 2 - PADARIA E CONFEITARIA PAN D'AMORE LTDA EPP 24 720,00 86.357,23D 11/03/2019 2023 - Distribuidora Juriel 108 434 810,00 85.547,23D 12/03/2019 Vendas Cfe. 3 - MINI MERCADO PAI E FILHO LTDA ME 25 660,00 86.207,23D 13/03/2019 Vendas Cfe. 4 - SUPERMERCADOS MIATÃ 26 720,00 86.927,23D 15/03/2019 Vendas Cfe. 5 - BISTEK SUPERMERCADOS 27 720,00 87.647,23D 19/03/2019 2045 - Distribuidora Juriel 109 434 540,00 87.107,23D 21/03/2019 2084 - Distribuidora Juriel 110 434 810,00 86.297,23D 22/03/2019 Vendas Cfe. 6 - BELLATO CHOCOLATES LTDA 28 540,00 86.837,23D 25/03/2019 Vendas Cfe. 7 - PADARIA E CONFEITARIA SANTA MARTA LTDA 29 840,00 87.677,23D Vendas Cfe. 8 - MAURILIO MARIN E CIA LTDA 30 840,00 88.517,23D Vendas Cfe. 9 - MINI MERCADO PAI E FILHO LTDA ME 31 720,00 89.237,23D 27/03/2019 3000 - Distribuidora Juriel 111 434 270,00 88.967,23D 28/03/2019 Vendas Cfe. 10 - MINI MERCADO PAI E FILHO LTDA ME 32 660,00 89.627,23D 31/03/2019 Estorno ESTORNO REFERENTE ARREDONDAMENTO 148 1287 1,59 89.628,82D Estorno ESTORNO REFERENTE ARREDONDAMENTO 148 1368 0,66 89.629,48D 01/04/2019 Pagamento a vista de: Fatura de água ref. 04/2019 10 3115 54,67 89.574,81D 35375081 - CELESC DISTRIBUIÇÃO S.A 11 3123 100,00 89.474,81D 82941774 - Telefonica Brasil S/A 12 3301 99,99 89.374,82D Serviços Tomados 10049 - JC CONTÁBEIS 128 3271 200,00 89.174,82D Serviços Tomados 25869 - SOFTECSUL TECNOLOGIA 129 3271 500,00 88.674,82D 02/04/2019 3057 - Distribuidora Juriel 124 434 1.890,00 86.784,82D Vendas Cfe. 11 - SUPERMERCADOS MIATÃ 139 2143 1.400,00 88.184,82D 03/04/2019 17546 - CLARITY COMERCIO DE PRODUTOS DE LIMPEZA LTDA ME 5 450 150,00 88.034,82D 8911 - IDEAL CENTER LTDA 6 450 3.620,00 84.414,82D 05/04/2019 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 2 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 05/04/2019 49 1287 3.608,00 80.806,82D 49 1368 1.662,00 79.144,82D 50 1384 518,91 78.625,91D Vendas Cfe. 13 - BELLATO CHOCOLATES LTDA 137 2143 1.800,00 80.425,91D Vendas Cfe. 12 - BISTEK SUPERMERCADOS 138 2143 2.400,00 82.825,91D 10/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - DARE/SC 89 1597 683,40 82.142,51D 3094 - Distribuidora Juriel 113 434 135,00 82.007,51D 11/04/2019 Vendas Cfe. 14 - MAURILIO MARIN E CIA LTDA 136 2143 2.800,00 84.807,51D 17/04/2019 Vendas Cfe. 15 - PADARIA E CONFEITARIA SANTA MARTA LTDA 135 2143 1.400,00 86.207,51D 18/04/2019 Vendas Cfe. 16 - PADARIA E CONFEITARIA PAN D'AMORE LTDA EPP 134 2143 1.200,00 87.407,51D 22/04/2019 Vendas Cfe. 18 - BISTEK SUPERMERCADOS 132 2143 1.200,00 88.607,51D Vendas Cfe. 17 - BELLATO CHOCOLATES LTDA 133 2143 900,00 89.507,51D 23/04/2019 4012 - Distribuidora Juriel 125 434 270,00 89.237,51D 25/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - PIS - Faturamento - Lucro Presumido 87 1619 47,19 89.190,32D Pagamento de Impostos: 03/2019 - COFINS - Lucro Presumido 88 1600 217,80 88.972,52D 29/04/2019 Vendas Cfe. 19 - PADARIA E CONFEITARIA PAN D'AMORE LTDA EPP 41 720,00 89.692,52D Vendas Cfe. 20 - SUPERMERCADOS MIATÃ 131 2143 1.400,00 91.092,52D 30/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - I.R.L.P. Trimestral - LP 90 1546 87,12 91.005,40D Pagamento de Impostos: 03/2019 - Cont. Social Trimestral - LP 91 1635 78,41 90.926,99D 4084 - Distribuidora Juriel 115 434 315,00 90.611,99D 337 - ICMSRECUP - 01.1.2.08.001 ICMS a Compensar Saldo anterior: 0,00 05/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 43 91,80 91,80D 06/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 44 45,90 137,70D 11/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 45 137,70 275,40D 19/03/2019 Valor de ICMS sobre compras 122 434 91,80 367,20D 21/03/2019 Valor de ICMS sobre compras 123 434 137,70 504,90D 27/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 18 45,90 550,80D 31/03/2019 ICMS - 03/2019 151 434 550,80 1.101,60D ICMS - 03/2019 151 1597 550,80 550,80D 02/04/2019 Compras ref 04/2019 126 434 321,70 872,50D 10/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 20 22,95 895,45D 23/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 21 45,90 941,35D 30/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 22 53,55 994,90D ICMS - 04/2019 155 434 443,70 1.438,60D ICMS - 04/2019 155 1597 443,70 994,90D 434 - ESTMERC - 01.1.2.10.001 Estoque de Mercadoria Para Revenda Saldo anterior: 0,00 05/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 43 91,80 91,80C 1047 - Distribuidora Juriel 106 51 540,00 448,20D contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 3 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 06/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 44 45,90 402,30D 1099 - Distribuidora Juriel 107 51 270,00 672,30D 11/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 45 137,70 534,60D 2023 - Distribuidora Juriel 108 51 810,00 1.344,60D 19/03/2019 2045 - Distribuidora Juriel 109 51 540,00 1.884,60D Valor de ICMS sobre compras 122 337 91,80 1.792,80D 21/03/2019 2084 - Distribuidora Juriel 110 51 810,00 2.602,80D Valor de ICMS sobre compras 123 337 137,70 2.465,10D 27/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 18 45,90 2.419,20D 3000 - Distribuidora Juriel 111 51 270,002.689,20D 31/03/2019 Valor ref. CMV 03.2019 120 2801 2.259,07 430,13D 02/04/2019 3057 - Distribuidora Juriel 124 51 1.890,00 2.320,13D Compras ref 04/2019 126 337 321,70 1.998,43D 10/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 20 22,95 1.975,48D 3094 - Distribuidora Juriel 113 51 135,00 2.110,48D 23/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 21 45,90 2.064,58D 4012 - Distribuidora Juriel 125 51 270,00 2.334,58D 30/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Compras 22 53,55 2.281,03D 4084 - Distribuidora Juriel 115 51 315,00 2.596,03D Valor ref. CMV 04.2019 121 2801 2.165,72 430,31C 450 - ESTMCO - 01.1.2.10.003 Estoque de Material de Consumo de Almox Saldo anterior: 0,00 04/03/2019 4485 - IDEAL CENTER LTDA 3 51 200,00 200,00D 03/04/2019 17546 - CLARITY COMERCIO DE PRODUTOS DE LIMPEZA LTDA ME 5 51 150,00 350,00D 8911 - IDEAL CENTER LTDA 6 51 3.620,00 3.970,00D 833 - MAQEQUIPS - 01.2.3.01.001 Máquinas e Equipamentos Saldo anterior: 0,00 04/03/2019 Compra de Bens do Ativo Imobilizado 4581 - LOJAS QUERO-QUERO S.A 84 51 4.100,00 4.100,00D 07/03/2019 Compra de Bens do Ativo Imobilizado 2000 - ZANELLA VEICULOS COMERCIO DE VEICULOS LTDA 130 51 9.500,00 13.600,00D 31/03/2019 Valor ref. depreciação computador 64 3212 10,83 13.589,17D Valor ref. 66 3212 10,83 13.578,34D Valor ref. depreciação notebook 67 3212 36,67 13.541,67D 30/04/2019 Valor ref. depreciação computador 65 3212 10,83 13.530,84D Valor ref. depreciação notebook 68 3212 36,67 13.494,17D 876 - VEICULOS - 01.2.3.01.005 Veículos Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Valor ref. depreciação Fiat Doblô 69 3212 91,67 91,67C Valor ref. depreciação Moto Honda 71 3212 20,83 112,50C 30/04/2019 Valor ref. depreciação Fiat Doblô 70 3212 91,67 204,17C Valor ref. depreciação Moto Honda 72 3212 20,83 225,00C 1287 - SALPGR - 02.1.3.01.001 Salários a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 4 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 31/03/2019 Salário Liq. Fun.1 - Alice de Lima Ref: 03/2019 100 1.030,40 1.030,40C Salário Liq. Fun.2 - Erick Schinaider Ref: 03/2019 100 1.459,74 2.490,14C Salário Liq. Fun.5 - Bruna Lins de Barros Ref: 03/2019 100 1.116,27 3.606,41C Estorno ESTORNO REFERENTE ARREDONDAMENTO 148 51 1,59 3.608,00C 05/04/2019 49 51 3.608,00 0,00 1368 - PROLPGR - 02.1.3.03.001 Pro-Labore a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Valor líquido Pro-Labore 3 - Luana de Sousa Barros Ref: 03/2019 100 830,67 830,67C Valor líquido Pro-Labore 4 - Rafael Silvano Ramos Ref: 03/2019 100 830,67 1.661,34C Estorno ESTORNO REFERENTE ARREDONDAMENTO 148 51 0,66 1.662,00C 05/04/2019 49 51 1.662,00 0,00 1384 - INSSPGR - 02.1.3.04.001 I.N.S.S. a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 I.N.S.S. Ref: 03/2019 100 313,59 313,59C GPS Contrib.Indiv. Prolab. Ref: 03/2019 100 205,32 518,91C GPS Ref: 03/2019 101 1.502,29 2.021,20C 05/04/2019 50 51 518,91 1.502,29C 1392 - FGTSPGR - 02.1.3.04.002 F.G.T.S. a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 FGTS Ref: 03/2019 102 3042 313,59 313,59C 1546 - IRPJPGR - 02.1.4.02.001 IRPJ a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 03/2019 - Valores sobre a Apuração do IRLP 76 2321 87,12 87,12C 30/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - I.R.L.P. Trimestral - LP 90 51 87,12 0,00 1597 - ICMSPGR - 02.1.4.03.001 ICMS a Pagar Saldo anterior: 0,00 07/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 23 142,80 142,80C 08/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 24 122,40 265,20C 12/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 25 112,20 377,40C 13/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 26 122,40 499,80C 15/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 27 122,40 622,20C 22/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 28 91,80 714,00C 25/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 29 142,80 856,80C ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 30 142,80 999,60C ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 31 122,40 1.122,00C 28/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 32 112,20 1.234,20C 31/03/2019 ICMS - 03/2019 151 337 550,80 683,40C 02/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 33 142,80 826,20C 05/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 34 122,40 948,60C ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 35 91,80 1.040,40C 10/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - DARE/SC 89 51 683,40 357,00C 11/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 36 142,80 499,80C contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 5 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 17/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 37 142,80 642,60C 18/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 38 122,40 765,00C 22/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 39 91,80 856,80C ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 40 122,40 979,20C 29/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 41 122,40 1.101,60C ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 42 142,80 1.244,40C 30/04/2019 ICMS - 04/2019 155 2240 2.587,40 3.831,80C ICMS - 04/2019 155 337 443,70 3.388,10C 1600 - COFINSPGR - 02.1.4.03.002 COFINS a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Provisão de Impostos: 03/2019 - COFINS - Lucro Presumido 80 2267 217,80 217,80C 25/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - COFINS - Lucro Presumido 88 51 217,80 0,00 30/04/2019 Provisão de Impostos: 04/2019 - COFINS - Lucro Presumido 81 2267 456,60 456,60C 1619 - PISPGR - 02.1.4.03.003 PIS a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Provisão de Impostos: 03/2019 - PIS - Faturamento - Lucro Presumido 78 2259 47,19 47,19C 25/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - PIS - Faturamento - Lucro Presumido 87 51 47,19 0,00 30/04/2019 Provisão de Impostos: 04/2019 - PIS - Faturamento - Lucro Presumido 79 2259 98,93 98,93C 1635 - CSLLPGR - 02.1.4.03.005 Contribuição Social a Pagar Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 03/2019 - Valores sobre a Apuração do IRLP 76 2275 78,41 78,41C 30/04/2019 Pagamento de Impostos: 03/2019 - Cont. Social Trimestral - LP 91 51 78,41 0,00 1937 - CSSUBS - 02.3.1.01.001 Capital Social Subscrito Saldo anterior: 0,00 01/03/2019 Integralização Capital PELOS SÓCIOS 57 1945 100.000,00100.000,00C 1945 - CSINTEGR - 02.3.1.01.002 Capital Social Integralizado Saldo anterior: 0,00 01/03/2019 Integralização Capital PELOS SÓCIOS 57 1937 100.000,00 100.000,00D Integralização Capital PELOS SÓCIOS 58 51 100.000,00 0,00 2143 - REVENDAV - 03.1.1.01.003 Revenda de Mercadorias a Vista Saldo anterior: 0,00 07/03/2019 Vendas Cfe. 1 - PADARIA E CONFEITARIA SANTA MARTA LTDA 23 840,00 840,00C 08/03/2019 Vendas Cfe. 2 - PADARIA E CONFEITARIA PAN D'AMORE LTDA EPP 24 720,00 1.560,00C 12/03/2019 Vendas Cfe. 3 - MINI MERCADO PAI E FILHO LTDA ME 25 660,00 2.220,00C 13/03/2019 Vendas Cfe. 4 - SUPERMERCADOS MIATÃ 26 720,00 2.940,00C 15/03/2019 Vendas Cfe. 5 - BISTEK SUPERMERCADOS 27 720,00 3.660,00C 22/03/2019 Vendas Cfe. 6 - BELLATO CHOCOLATES LTDA 28 540,00 4.200,00C 25/03/2019 Vendas Cfe. 7 - PADARIA E CONFEITARIA SANTA MARTA LTDA 29 840,00 5.040,00C Vendas Cfe. 8 - MAURILIO MARIN E CIA LTDA 30 840,00 5.880,00C Vendas Cfe. 9 - MINI MERCADO PAI E FILHO LTDA ME 31 720,00 6.600,00C 28/03/2019 Vendas Cfe. 10 - MINI MERCADO PAI E FILHO LTDA ME 32 660,00 7.260,00C 31/03/2019 contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 6 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 7.260,00 0,00 02/04/2019 Vendas Cfe. 11 - SUPERMERCADOS MIATÃ 139 51 1.400,00 1.400,00C 05/04/2019 Vendas Cfe. 13 - BELLATO CHOCOLATES LTDA 137 51 1.800,00 3.200,00C Vendas Cfe. 12 - BISTEK SUPERMERCADOS 138 51 2.400,00 5.600,00C 11/04/2019 Vendas Cfe. 14 - MAURILIO MARIN E CIA LTDA 136 51 2.800,00 8.400,00C 17/04/2019 Vendas Cfe. 15 - PADARIA E CONFEITARIA SANTA MARTA LTDA 135 51 1.400,00 9.800,00C 18/04/2019 Vendas Cfe. 16 - PADARIA E CONFEITARIA PAN D'AMORE LTDA EPP 134 51 1.200,00 11.000,00C 22/04/2019 Vendas Cfe. 18 - BISTEK SUPERMERCADOS 132 51 1.200,00 12.200,00C Vendas Cfe. 17 - BELLATO CHOCOLATES LTDA 133 51 900,00 13.100,00C 29/04/2019 Vendas Cfe. 19 - PADARIA E CONFEITARIA PAN D'AMORE LTDA EPP 41 720,00 13.820,00C Vendas Cfe. 20 - SUPERMERCADOS MIATÃ 131 51 1.400,00 15.220,00C 2240 - ICMS S/VENDAS - 03.1.2.02.001 ICMS S/Vendas e Serviços Saldo anterior: 0,00 07/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 23 142,80 142,80D 08/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 24 122,40 265,20D 12/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 25 112,20 377,40D 13/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 26 122,40 499,80D 15/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 27 122,40 622,20D 22/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 28 91,80 714,00D 25/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 29 142,80 856,80D ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 30 142,80 999,60D ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 31 122,40 1.122,00D 28/03/2019 ICMS - 03/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 32 112,20 1.234,20D 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 1.234,20 0,00 02/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 33 142,80 142,80D 05/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 34 122,40 265,20D ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 35 91,80 357,00D 11/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 36 142,80 499,80D 17/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 37 142,80 642,60D 18/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 38 122,40 765,00D 22/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 39 91,80 856,80D ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 40 122,40 979,20D 29/04/2019 ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 41 122,40 1.101,60D ICMS - 04/2019 - Valor de ICMS sobre Vendas 42 142,80 1.244,40D 30/04/2019 ICMS - 04/2019 155 1597 2.587,40 3.831,80D contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 7 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 2259 - PIS S/VENDAS - 03.1.2.02.002 PIS S/Vendas e Serviços Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Provisão de Impostos: 03/2019 - PIS - Faturamento - Lucro Presumido 78 1619 47,19 47,19D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 47,19 0,00 30/04/2019 Provisão de Impostos: 04/2019 - PIS - Faturamento - Lucro Presumido 79 1619 98,93 98,93D 2267 - COFINS S/VENDAS - 03.1.2.02.003 COFINS S/Vendas e Serviços Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Provisão de Impostos: 03/2019 - COFINS - Lucro Presumido 80 1600 217,80 217,80D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 217,80 0,00 30/04/2019 Provisão de Impostos: 04/2019 - COFINS - Lucro Presumido 81 1600 456,60 456,60D 2275 - CONTRSOC S/VENDAS - 03.1.2.02.004 Contribuição Social S/Vendas e Serviços Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 03/2019 - Valores sobre a Apuração do IRLP 76 1635 78,41 78,41D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 78,41 0,00 2321 - IRPJ S/VENDAS - 03.1.2.02.009 IRPJ s/ Vendas e Serviços Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 03/2019 - Valores sobre a Apuração do IRLP 76 1546 87,12 87,12D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 87,12 0,00 2064 - PRE - 03.1.4.01.003 Prejuizo do Exercicio Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Encerramento do Exercício 1ºTRIMESTRE 153 4359 5.029,93 5.029,93D 01/04/2019 Valor ref. TRANSFERENCIA DE PREJUIZO 143 4618 6.264,13 11.294,06D 2063 - LUC - 03.1.4.01.004 Lucro do Exercicio Saldo anterior: 0,00 30/04/2019 Valor ref. Lucro distribuído 146 4626 1.288,16 1.288,16D 4618 - PA - 03.1.4.01.005 Prejuizo Acumulado Saldo anterior: 0,00 01/04/2019 Valor ref. TRANSFERENCIA DE PREJUIZO 143 2064 6.264,13 6.264,13C 4626 - 03.1.4.01.006 Lucros Acumulados Saldo anterior: 0,00 30/04/2019 Valor ref. Lucro distribuído 146 2063 1.288,16 1.288,16C 2801 - CMV - 04.1.1.01.001 Custo das Mercadorias Vendidas Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Valor ref. CMV 03.2019 120 434 2.259,07 2.259,07D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 2.259,07 0,00 30/04/2019 Valor ref. CMV 04.2019 121 434 2.165,72 2.165,72D 2950 - DCSAL - 04.2.1.01.001 Salários Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Salário Mensalista Ref: 03/2019 100 3.920,00 3.920,00D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 3.920,00 0,002968 - DCPROLAB - 04.2.1.01.002 Pró-Labore Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Honorário Pró-Labore Ref: 03/2019 100 1.866,66 1.866,66D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 1.866,66 0,00 3034 - DCINSS - 04.2.1.02.001 I.N.S.S. Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 GPS Empresa Ref: 03/2019 101 373,33 373,33D GPS Func. Ref: 03/2019 101 784,00 1.157,33D contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 8 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 31/03/2019 GPS FPAS Ref: 03/2019 101 227,36 1.384,69D GPS RAT Ref: 03/2019 101 117,60 1.502,29D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 1.502,29 0,00 3042 - DCFGTS - 04.2.1.02.002 F.G.T.S. Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 FGTS Ref: 03/2019 102 1392 313,59 313,59D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 313,59 0,00 3115 - DCAGUA - 04.2.1.03.003 Água e Esgoto Saldo anterior: 0,00 01/04/2019 Pagamento a vista de: Fatura de água ref. 04/2019 10 51 54,67 54,67D 3123 - DCEE - 04.2.1.03.004 Energia Elétrica Saldo anterior: 0,00 01/04/2019 35375081 - CELESC DISTRIBUIÇÃO S.A 11 51 100,00 100,00D 3212 - DCDEPRE - 04.2.1.03.013 Depreciações e Amortizações Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Valor ref. depreciação computador 64 833 10,83 10,83D Valor ref. 66 833 10,83 21,66D Valor ref. depreciação notebook 67 833 36,67 58,33D Valor ref. depreciação Fiat Doblô 69 876 91,67 150,00D Valor ref. depreciação Moto Honda 71 876 20,83 170,83D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 170,83 0,00 30/04/2019 Valor ref. depreciação computador 65 833 10,83 10,83D Valor ref. depreciação notebook 68 833 36,67 47,50D Valor ref. depreciação Fiat Doblô 70 876 91,67 139,17D Valor ref. depreciação Moto Honda 72 876 20,83 160,00D 3271 - DCTERCPJ - 04.2.1.03.019 Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica Saldo anterior: 0,00 04/03/2019 Serviços Tomados 74 - COISARADA ELETRICIDADE LTDA 127 51 100,00 100,00D 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 100,00 0,00 01/04/2019 Serviços Tomados 10049 - JC CONTÁBEIS 128 51 200,00 200,00D Serviços Tomados 25869 - SOFTECSUL TECNOLOGIA 129 51 500,00 700,00D 3301 - DCFONE - 04.2.1.03.022 Telefone Saldo anterior: 0,00 01/04/2019 82941774 - Telefonica Brasil S/A 12 51 99,99 99,99D 4588 - 04.2.4.01.007 TAXAS MUNICIPAIS Saldo anterior: 0,00 01/03/2019 Valor ref. Alvára Corpo de Bombeiros de Lages. 51 51 60,00 60,00D Valor ref. Alvará Sanitário 2019. 62 51 100,00 160,00D Valor ref. Alvará de Licença e Localização 2019. 63 51 110,00 270,00D 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 270,00 0,00 4596 - 04.2.4.01.008 TAXAS FEDERAIS Saldo anterior: 0,00 01/03/2019 Valor ref. Taxa de Abertura da Empresa. 60 51 21,00 21,00D 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 21,00 0,00 4600 - 04.2.4.01.009 TAXAS ESTADUAIS Saldo anterior: 0,00 01/03/2019 Valor ref. Taxa de Serviço de Registro do Comércio. 59 51 96,00 96,00D Valor ref. Taxa por Atos da Adm. em Geral. 61 51 105,77 201,77D contábil SCI VISUAL Sucessor 03/07/2019 23:42:29 [Digite texto] L.B DISTRIBUIDORA DE DOCES LTDA Razão nº 1 de 01/03/2019 a 30/04/2019 Página: 9 Histórico Transação Contra Débito Crédito Saldo atual 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4359 201,77 0,00 4359 - RLE - 05.1.1.01.001 Resultado Líquido do Exercício Saldo anterior: 0,00 31/03/2019 Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2143 7.260,00 7.260,00C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2240 1.234,20 6.025,80C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2321 87,12 5.938,68C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2275 78,41 5.860,27C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2259 47,19 5.813,08C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2267 217,80 5.595,28C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4600 201,77 5.393,51C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4596 21,00 5.372,51C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 4588 270,00 5.102,51C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 3271 100,00 5.002,51C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 3212 170,83 4.831,68C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2950 3.920,00 911,68C Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2968 1.866,66 954,98D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 3034 1.502,29 2.457,27D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 3042 313,59 2.770,86D Encerramento do Exercício ENCERRAMENTO REFERENTE AO PRIMEIRO TRIMESTRE 153 2801 2.259,07 5.029,93D Encerramento do Exercício 1ºTRIMESTRE 153 2064 5.029,93 0,00 [Digite texto] II- Livro Diário Conta Código Histórico Contra Chave Débito Crédito 01/03/2019 02.3.1.01.002 1945 Integralização Capital PELOS SÓCIOS 1937 1600 100.000,00 100.000,00 01.1.1.01.001 51 Integralização Capital PELOS SÓCIOS 1945 1619 100.000,00 100.000,00 04.2.4.01.009 4600 Valor ref. Taxa de Serviço de Registro do Comércio. 51 1627 96,00 96,00 04.2.4.01.008 4596 Valor ref. Taxa de Abertura da Empresa. 51 1635 21,00 21,00 04.2.4.01.009 4600 Valor ref. Taxa por Atos da Adm. em Geral. 51 1643 105,77 105,77 04.2.4.01.007 4588 Valor ref. Alvará Sanitário 2019. 51 1651 100,00 100,00 04.2.4.01.007 4588 Valor ref. Alvará de Licença e Localização 2019. 51 1660 110,00 110,00 04.2.4.01.007 4588 Valor ref. Alvára Corpo de Bombeiros de Lages. 51 2089 60,00 60,00 Total dia : 01/03/2019 200.492,77 200.492,77 04/03/2019 01.1.2.10.003 450 4485 - IDEAL CENTER LTDA 51 36 200,00 200,00 01.2.3.01.001 833 Compra de Bens do Ativo Imobilizado 4581 - LOJAS QUERO-QUERO S.A 51 1965 4.100,00 4.100,00 04.2.1.03.019 3271 Serviços Tomados 74 - COISARADA ELETRICIDADE LTDA 51 2767 100,00 100,00 Total dia : 04/03/2019 4.400,00 4.400,00 05/03/2019
Compartilhar