Ciencias Atuariais - Estudo de caso

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1 - INTRODUÇÃO
Seguro é a proteção econômica que o indivíduo ou organização busca para prevenir-se contra necessidades aleatórias. É uma operação pela qual, mediante o pagamento da remuneração adequada, uma pessoa física ou jurídica se faz prometer, para si ou para outrem, no caso da efetivação de um evento determinado, uma prestação de uma terceira pessoa, o segurador que, assumindo o conjunto de eventos determinados, os compensa. O contrato de seguro é aleatório, bilateral, oneroso, solene e da mais estrita boa-fé, sendo essencial, para a sua formação, a existência de segurado, segurador, risco, objeto do seguro, prêmio (prestação do segurado) e indenização (prestação do segurador).
1.1 – PERGUNTA DE PARTIDA
O Seguro de Riscos Diversos foi criado para oferecer várias modalidades que possam cobrir perdas ou danos decorrentes de acidentes de causa externa, de acordo com a opção contratada.
O risco no contrato de seguro significa algum acontecimento que traz prejuízo ao segurado. A existência do seguro é diretamente ligada à possibilidade de riscos: risco de ser assaltado, risco de acidentes, risco de ir à falência, entre muitos outros.
Foi observada a importância de se ter um seguro, pois o índice de criminalidade, ocorrências externas e internas vêm aumentando e com isso a procura de seguros também aumenta. 
Para um andar comercial que tem por atividade principal a Prestação de Serviços através de Telemarkentig Ativo; o seu patrimônio primordial para desenvolvimento da atividade caracteriza-se em computadores e seus periférícos, incluindo headphones. Tendo em vista a importância desse maquinário, ofereceu-se à organização o seguro de riscos diversos apenas para esses bens. Levando em consideração a situação acima a pergunta de partida enfatizada é: Qual é o valor comercial a ser praticado pela seguradora, caso ocorra um sinistro?
2 - OBJETIVO
Os seguros têm por objetivo garantir às pessoas físicas ou jurídicas que obtiverem um contrato, proteção e assegurar caso venha a ocorrer um dos eventos cobertos na vigência do contrato de seguro. As clausulas devem ser respeitadas e condições seguidas, de acordo com regras gerais ou particulares de cada seguro.
Esta pesquisa buscou como objetivos específicos trazer compreensão sobre a Matéria de Ciências Atuariais. Identificar bens sujeitos ao sinistro; aplicar as fórmulas de seguro de riscos diversos; calcular o valor do prêmio comercial a ser praticado pela seguradora considerando o fator beta (90%; 80%; 70%; 60%) e o adicional de prêmio comercial (5%; 10%; 15%; 20%) para suprir totalmente a indenização na ocorrência de um sinistro. 
3 - JUSTIFICATIVA 
O estudo de caso apresentado demonstra a importância em assegurar o patrimônio de uma organização, de forma a evitar prejuízo na ocorrência de sinistro. Os cálculos podem ser aplicados e apresentados com o auxílio de um profissional Atuário - atualmente uma profissão pouco conhecida - mas que vem se ampliando no mercado.
4 - METODOLOGIA
Esta pesquisa é um estudo de caso, com características qualitativas devido aos cálculos realizados para demonstração; descritiva pois todos os possíveis casos foram narrados ao cliente; bibliográfica ao pesquisar o assunto em variadas fontes que receberam tratamento analítico e, por fim, é documental porque utilizou-se de documentos para elaboração do cenário.
5 - CARACTERIZAÇÃO
5.1 - CONTRATO
No contrato de seguros diversos apresentado pela seguradora “Protegido Seguros Empresariais Ltda” com sede em Belo Horizonte, propõe no Seguro Empresarial Patrimonial contra riscos diversos; firmado com CORA COMERCIO E TELECOM EIRELI, representada por Thiago dos Santos Cunha; seguro empresarial patrimonial de bens específicos conforme necessidade e prioridade verificada juntamente com o segurado, segue contrato:
CONTRATO DE SEGURO EMPRESARIAL PATRIMONIAL
IDENTIFICAÇÃO DAS PARTES CONTRATANTES
SEGURADO (A): 
CORA COMERCIO E TELECOM EIRELI, CNPJ: 22.470.545/0001-02; Inscrição Estadual 002559920.00-27 com sede em BELO HORIZONTE/MG, na Rua Para de Minas, 884 - Andar 3 Bairro Padre Eustáquio – Cep.: 30.730-440 e-mail: thiago.ntx@gmail.com; telefone: (31)98586-7202; REPRESENTADA por THIAGO DOS SANTOS CUNHA, inscrito(a) no R.G. nº 25.444.855, C.P.F. nº 541.458.586-34 nacionalidade BRASILEIRO, estado civil SOLTEIRO, profissão SÓCIO/ADMINISTRADOR, residente e domiciliado(a) na rua Brotas N°94, CEP. 30881-290 na cidade de BELO HORIZONTE, no Estado de MINAS GERAIS. 
SEGURADORA:
PROTEGIDO SEGURO EMPRESARIAIS LTDA, com sede em BELO HORIZONTE, na Rua Padre Eustáquio N°320 Bairro das Árvores, CEP: 30541-210, no Estado de MG, inscrita no C.N.P.J. Nº 07.392.766/0001-10, cadastro estadual nº002559920. 00-27, neste ato representado por seu (sua) diretor (a) NATHÁLIA SIFUENTES RIBEIRO, nacionalidade Brasileira, estado civil SOLTEIRO, profissão SÓCIO/ADMINISTRADOR, inscrita no RG Nº 14552132, C.P.F. Nº 147.352.255-23, residente e domiciliado (a) na Rua: IGUAÇABA N° 164, Bairro: PARQUE TURISTA, CEP: 32110150, na cidade de BELO HORIZONTE, no Estado de MINAS GERAIS. 
O cliente mencionado propõe a Protegido Seguros Empresariais Ltda., designada Seguradora, à contratação do Seguro Empresarial Patrimonial. Por não ser um seguro de cobertura total do imóvel e bens totais; abaixo descritos patrimônio segurado conforme opção:
	Quantidade
	Descrição do patrimônio segurado
	Valor Unitário
	Valor Total Segurado
	70
	Computadores em uso*
	R$1.000,00
	R$70.000,00
	10
	Computadores sem uso*
	R$1.000,00
	R$10.000,00
	Total – 80
	
	R$1.000,00
	R$80.000,00
*Computadores em uso e sem uso de marcas diversas não especificadas em vistoria. Todos em perfeito estado de funcionamento; contendo monitor, torre, teclado, mouse e headphone.
Na adesão, após vistoria realizada, não é constituída nenhuma taxa ou qualquer outro valor, após 30 (trinta) dias da assinatura deste ocorrerá o primeiro recolhimento, podendo ser em debito em conta corrente de mesma titularidade do segurado; ou boleto bancário. O não recebimento do boleto, não isenta a obrigatoriedade do pagamento. 
A Protegido proporciona diretamente ao segurado através de contratação firmada, proteção de bens e valores materiais, conforme mencionados acima, visando a integridade do patrimônio. 
As partes acima identificadas têm, entre si, justas e acertadas, o presente CONTRATO DE SEGURO, que se regerá pelas cláusulas seguintes e pelas condições descritas no presente. 
DO OBJETO DO CONTRATO 
Cláusula 1ª. 
O presente contrato de seguro tem por objetivo garantir ao Segurado, até o Limite Máximo de Indenização especificado na Apólice para cada cobertura, o pagamento de indenização por prejuízos materiais, devidamente comprovados, causados aos equipamentos portáteis eletrônicos especificados na Apólice/Certificado de Seguro decorrentes de eventos previstos e cobertos de acordo com as condições contratuais deste seguro.
Parágrafo único. Este contrato faz referência à cobertura contra riscos diversos do patrimônio previamente especificado; incêndio de qualquer natureza, curtos circuitos, falta de energia seguida de danos elétricos, danos elétricos, raios, explosão, implosão, impactos de veículos aéreos ou terrestres, roubo ou furto mediante arrombamento. Para cobertura de patrimônio móvel – smartphones, notebooks ou similares – a cobertura deverá ser solicitada como adicional.
DAS OBRIGAÇÕES DA SEGURADORA 
Cláusula 2ª. 
ACIDENTE DE CAUSA EXTERNA: Aquele em que o fato gerador do sinistro é externo ao bem atingido.
APÓLICE: Instrumento do contrato de seguro pelo qual o Segurado repassa a Seguradora à responsabilidade sobre os riscos, estabelecidos na mesma, que possam advir. A apólice contém as cláusulas e Condições Gerais e, quando for o caso, as Condições Especiais e Particulares dos contratos e respectivos anexos.
ARREBATAMENTO: Ato de tirar com violência ou força, levar repentinamente, levar pelos ares ou Raptar.
AVISO DE SINISTRO: Meio pelo qual o Segurado, terceiro ou seu representante legal comunica a Seguradora a ocorrência do evento coberto ecujas características estão ligadas às circunstâncias previstas nestas Condições Gerais.
BEM SEGURADO: Equipamento portátil eletrônico descrito no Certificado de Seguro e comprovado Por meio de Nota Fiscal de Compra, Cupom Fiscal ou Cupom Não Fiscal, e com o devido comprovante de pagamento do prêmio de seguro.
BENEFICIÁRIO: Pessoa física ou jurídica em favor da qual é devida a indenização em caso de sinistro. O beneficiário pode ser determinado, quando indicado na Apólice, ou indeterminado, quando desconhecido na formação do contrato.
CARÊNCIA: Período de tempo em horas, dias ou meses durante o qual a Seguradora estará isenta de qualquer responsabilidade indenizatória.
CERTIFICADO DE SEGURO: Documento expedido pela Seguradora, que tem por objetivo especificar as condições de ingresso no seguro, provando sua existência para cada Segurado e que contém os dados dos bens segurados, das coberturas, limites máximos de indenização, participações obrigatórias do segurado, vigência e todos os dados que identificam o risco.
CULPA GRAVE: Forma de culpa que mais se aproxima ao dolo, sendo que, apesar de a ação resultar em consequências sérias ou mesmo trágicas, não há intenção de prejudicar, embora o resultado tenha sido assumido.
DANO MATERIAL: Todo e qualquer dano que atinge bens móveis ou imóveis.
DOLO: Espécie de artifício, engano ou manejo astucioso promovido por uma pessoa, coma intenção de induzir outrem à prática de um ato ilícito, em prejuízo deste e proveito próprio ou de outrem, ou seja, é um ato de má fé, fraudulento, visando prejuízo preconcebido, quer físico ou material.
EMOLUMENTOS: Conjunto de despesas adicionais que a Seguradora cobra do Segurado, tais como o custo de Apólice e encargos financeiros.
ENDOSSO: Documento expedido pela Seguradora, pelo qual esta e o Segurado acordam quanto à alteração de dados da Apólice.
ESTIPULANTE: Pessoa jurídica que contrata apólice coletiva de seguro, ficando investida dos poderes de representação dos Segurados perante a Seguradora.
EQUIPAMENTO PORTÁTIL ELETRÔNICO: Todo aparelho leve e portátil que manipulam dados através de um microprocessador, que abrange a entrada, verificação, armazenamento, recuperação, transformação e produção de novas informações a partir dos dados iniciais, como por exemplo, laptops ou receptores GPS.
FURTO MEDIANTE ARROMBAMENTO: Para efeito de cobertura por este seguro, entende-se por Furto Mediante Arrombamento, exclusivamente, o ato de “subtrair, para si ou para outrem, coisa alheia móvel, COM DESTRUIÇÃO OU ROMPIMENTO DE OBSTÁCULO”, conforme definido no artigo 155, parágrafo 4º, inciso I, do Código Penal Brasileiro.
RECEPTOR GPS (GLOBAL POSITIONING SYSTEM): Aparelho que capta e decodifica os sinais emitidos pelos satélites transformando estes em imagens de posicionamento, tempo, etc. Atualmente utilizados em vários segmentos rurais e urbanos.
INDENIZAÇÃO: Contraprestação da Seguradora ao Segurado que, com a efetivação do risco, (ocorrência de evento previsto no contrato), venha a sofrer prejuízos de natureza econômica, fazendo jus ao valor pactuado.
LAPTOP OU NOTEBOOKS: Computador portátil, leve, designado para poder ser transportado e utilizado em diferentes lugares com facilidade.
LIMITE MÁXIMO DE INDENIZAÇÃO: Valor máximo de indenização contratado para cada cobertura ou garantia e fixado na Apólice, representando o máximo que a Seguradora suportará num risco ou contrato.
PARTICIPAÇÃO OBRIGATÓRIA: Participação do Segurado em todo e qualquer prejuízo indenizável, podendo ser expressa em percentual ou valor. A indenização devida pela Seguradora é a diferença positiva entre o montante dos prejuízos e a participação obrigatória (respeitado o Limite Máximo de Indenização de cada cobertura contratada).
PRÊMIO: Importância paga pelo Segurado a Segurador em troca da transferência dos riscos a que ele está exposto e que consta na Apólice.
PROPOSTA DE SEGURO: Documento que deve ser preenchido pelo Segurado, seu representante legal ou corretor de seguros habilitado propondo as condições de contratação do seguro. A Proposta é a base do contrato de seguros, fazendo parte integrante deste.
RISCO: Possibilidade de um acontecimento acidental e inesperado, causador de dano material que gere um prejuízo ou uma necessidade econômica. As características que definem risco são: incerto e aleatório, possível, concreto, lícito e fortuito.
ROUBO: Subtração de coisa móvel alheia, para si ou para outrem, mediante grave ameaça ou violência à pessoa, ou depois de havê-la, por qualquer meio, reduzido a impossibilidade de resistência, conforme definido no Código Penal Brasileiro.
SALVADOS: São os objetos resgatados de um sinistro e que ainda possuem valor econômico. São considerados tanto os bens segurados que tenham ficado em perfeito estado como os parcialmente danificados pelos efeitos do sinistro.
SEGURADO: Pessoa física ou jurídica que contrata o seguro e está exposta aos riscos previstos nas coberturas indicadas na Apólice e definidos nestas Condições Gerais.
SEGURADORA: A entidade emissora da Apólice que, mediante a cobrança do prêmio, assume a cobertura contratada pelo Segurado de acordo com as Condições Gerais do Seguro.
SINISTRO: Ocorrência do acontecimento gerador de prejuízo previsto nestas Condições Gerais cujas consequências economicamente danosas estejam cobertas pelo seguro.
VALOR ATUAL: É o custo de reposição do bem sinistrado no dia e local do sinistro, deduzida a depreciação do mesmo pela idade, uso, estado de conservação ou desgaste.
VALOR DE NOVO: É o custo de reposição do bem sinistrado, sem que se leve em conta a depreciação do mesmo pela idade, uso, estado de conservação ou desgaste, incluindo os impostos, fretes e instalação, quando houver.
VIGÊNCIA: Prazo entre o início e o término do seguro.
Cláusula 3ª. 
· Este seguro é contratado a Risco Absoluto, ou seja, a Seguradora garantirá pagamento dos prejuízos até o valor do Limite Máximo de Indenização indicado na Apólice/Certificado de Seguro para cada cobertura afetada pelo sinistro.
· As coberturas contratadas somente serão válidas quando estiverem expressamente indicadas na Apólice/Certificado de Seguro e se forem respeitadas todas as condições estabelecidas nestas Condições Gerais.
· Este seguro é composto da Cobertura Básica, de contratação obrigatória, e de Coberturas Adicionais, de contratação opcional.
1. Cobertura Básica: incêndio de qualquer natureza, curtos circuitos, falta de energia seguida de danos elétricos, danos elétricos, raios, explosão, implosão, impactos de veículos aéreos ou terrestres, roubo ou furto mediante arrombamento.
2. Cobertura adicional: cobertura de patrimônio móvel – smartfones, notebooks ou similares, em sede ou em transito.
A Seguradora indenizará ou reporá o bem segurado até o Limite Máximo de Indenização especificado na Apólice/Certificado de Seguro, caso venha a ocorrer um dos seguintes eventos, comprovado através de Registro de Ocorrência Policial:
Furto Mediante Arrombamento: Subtrair para si ou para outrem coisa alheia móvel, com destruição e/ou rompimento de obstáculo à subtração da coisa, ou com escalada, ou utilizando outras vias que não as destinadas a servir de entrada ao local onde se encontra o bem segurado, desde que tenham sido deixados vestígios materiais inequívocos de destruição ou rompimento de obstáculos que permitiram o acesso ao local, ou tenha sido constatado por inquérito policial. Não se enquadram neste seguro e não estarão cobertos por ele quaisquer outras formas de furto, quais sejam: furto simples, entendendo-se como tal aquele cometido sem emprego de violência e que não tenha deixado vestígio, furto com abuso de confiança, ou mediante fraude ou destreza, com emprego de chave falsa, ou mediante concurso de duas ou mais pessoas.
Roubo: Subtrair coisa móvel alheia, para si ou para outrem, mediante grave ameaça ou violência à pessoa, arrebatamento, ou depois de havê-la, por qualquer meio, reduzido à impossibilidade de resistência, conforme definido no Artigo 157 do Código Penal Brasileiro.
EXCLUSÕESGERAIS
Cláusula 4ª. 
1. Não estarão cobertos por qualquer cobertura do presente contrato de seguro os danos ou perdas decorrentes direta ou indiretamente de:
a) atos ilícitos dolosos ou por culpa grave equiparáveis; ao dolo praticado pelo Segurado, pelo beneficiário ou pelo representante legal de um ou de outro, ou pelos sócios controladores da empresa segurada, pelos seus dirigentes, administradores legais, beneficiários e respectivos representantes legais;
b) atos praticados por ação ou omissão do Segurado, causados por má-fé;
c) atos de terrorismo, guerra, rebelião, revoltas populares, sabotagem, insurreição, revolução, treinamento militar e operações bélicas, atos de hostilidade ou de autoridades, tais como: confisco, nacionalização, destruição ou requisição, e quaisquer perturbações da ordem pública;
d) atos de autoridade pública, salvo para evitar propagação de danos cobertos por esta Apólice;
e) atos ou atividades das Forças Armadas ou de forças de segurança em tempos de paz;
f) atos de vandalismo, saques, inclusive os ocorridos durante ou após o sinistro;
g) radiações nucleares ou ionizantes, contaminação pela radioatividade de combustível, resíduos, arma ou material nuclear;
h) tumultos, greve e lockout;
i) lucros cessantes por paralisação parcial ou total dos equipamentos segurados;
j) desgaste natural causado pelo uso, deterioração gradativa, vício próprio, desarranjo mecânico, corrosão, incrustação, ferrugem, umidade e chuva;
k) furto, roubo, extorsão, apropriação indébita e estelionato praticados contra o patrimônio de Segurado por seus funcionários ou representantes legais, quer agindo por contra própria, quer mancomunados com terceiros; operações de reparo, ajustamento e serviços 
l) em geral de manutenção;
m) demoras de qualquer espécie ou perda de mercado;
n) apropriação ou destruição por força de regulamentos alfandegários;
o) riscos provenientes de contrabando, transporte ou comércio ilegais;
p) queda, quebra, amassamento ou arranhadura, salvo se decorrentes de acidentes cobertos pela Apólice;
q) negligência do Segurado com relação à utilização dos equipamentos portáteis eletrônicos e os meios utilizados para salvá-los e preserva-los antes, durante ou após a ocorrência de qualquer sinistro;
r) furto simples sem emprego de violência, desaparecimento inexplicável e simples extravio;
s) queda, quebra, amassamento e arranhadura, salvo se decorrentes de riscos cobertos;
t) apagamento de fitas gravadas por ação de campos magnéticos de qualquer origem; 
u) qualquer tipo de furto do equipamento deixado no interior de automóveis, salvo se ocorrer o furto total do veiculo; 
v) sinistros ocorridos durante o período de carência.
Cláusula 5ª. 
· A SEGURADORA está obrigada a assegurar todos os serviços dispostos neste contrato de maneira segura e eficaz. 
DAS OBRIGAÇÕES DO (A) SEGURADO (A) 
Cláusula 6ª.
1. O Segurado, independente de outras estipulações deste seguro, obrigasse a:
a) Tomar, o mais depressa possível, todas as providências necessárias para que não ocorra a degradação do patrimônio, no caso da ocorrência de sinistros; 
b) Comunicar imediatamente as autoridades policiais, no caso de roubo, ou furto, total ou parcial dos bens subtraídos (infortúnios); 
c) No caso da ocorrência de acidente, o (a) SEGURADO (A) deve dar imediato aviso à SEGURADORA, no prazo máximo de 24 HORAS, a contar do dia do evento, fazendo um relato minucioso dos fatos. Deve, também, fornecer detalhamento por escrito dos prejuízos sofridos no caso de roubo ou perda total. 
d) Aguardar a autorização da seguradora para iniciar qualquer tipo de reparação do dano; 
Cláusula 7ª. 
O (a) SEGURADO (A) deve informar à SEGURADORA, por escrito, quaisquer fatos ou alterações verificadas durante a vigência deste contrato como a contratação ou cancelamento de qualquer outro seguro.
Cláusula 8ª. 
Qualquer alteração do contrato que seja de interesse do (a) SEGURADO (A) só poderá ser feita com a concordância expressa e inequívoca da SEGURADORA. 
Cláusula 9ª. 
O (A) SEGURADO (A) tem o dever de fazer o pagamento da cota do prêmio do seguro mesmo que tenham ocorrido imprevistos. 
DA SUB-ROGAÇÃO DE DIREITOS 
Cláusula 10ª. 
No caso do pagamento da indenização, o recibo valerá como instrumento de cessão, na qual a SEGURADORA ficará sub-rogada, até o limite da indenização, em todos os direitos e ações do (a) SEGURADO (A) contra aqueles que por ato, fato ou omissão, tenham causado os prejuízos indenizados pela SEGURADORA ou para eles concorridos, obrigando o (a) SEGURADO (A) a facilitar os meios necessários ao exercício dessa sub-rogação. 
DO PRAZO 
Cláusula 11ª. 
A cobertura deste seguro terá duração de 12 MESES, podendo ser prorrogado pelas partes antes de vencido o seu prazo de vigência.
DA RESCISÃO 
Cláusula 12ª. 
Este contrato poderá ser rescindido, total ou parcialmente, a qualquer tempo, por iniciativa de ambas as partes, quando obtida à concordância da outra parte, devendo ser observadas as disposições seguintes: 
a) Se o pedido de rescisão for do (a) SEGURADO (A), a SEGURADORA reterá, além dos lucros cessantes, o prêmio calculado de acordo com o índice de correção em vigor; 
b) A cobertura estabelecida no contrato ficará automaticamente cancelada, sem qualquer restituição de prêmios e lucros cessantes, se a indenização ou a soma das indenizações pagas atingir ou ultrapassar o valor do respectivo seguro. 
DO FORO 
Cláusula 13ª. 
Para dirimirem qualquer questão surgida a partir das obrigações e deveres estabelecidos neste contrato, as partes elegem o foro da comarca de BELO HORIZONTE. Por estarem assim justas e contratadas, as partes firmam o presente instrumento, em duas vias de igual teor, junto a duas testemunhas.
BELO HORIZONTE, ____de ______________de ________. 
____________________________________________ 
Assinatura do (a) representante da Seguradora 
____________________________________________ 
Assinatura do (a) Segurado (a) 
____________________________________________ 
Assinatura da Testemunha 1 RG ___________________ 
____________________________________________ 
Assinatura da Testemunha 2 RG____________________ 
5.2 - VISTORIA
Em vistoria realizada em 05 de agosto de 2019; a PROTEGIDO confirma equipamentos eletrônicos segurados em perfeitas condições de funcionamento e armazenamento, em quantidade total de 80 (oitenta) máquinas, sendo 70 (setenta) instaladas e ativo funcionamento e 10 (dez) sem uso, armazenadas em almoxarife; assim também como adicionais e periféricos respectivos (monitores, teclados, mouse e headphones). No estabelecimento foi constatado circuito interno de câmeras e alarmes; assim como interfone com acionamento através de senhas para acesso de funcionários; porta com fechadura eletrônica. Janelas em vidro com grades; Eletrônicos/ máquinas seguradas, sem especificação de marca, modelo ou cor.
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5.4 - ESTUDO DE CASO
Em 01/08/2019 Thiago adquiriu um Seguro Empresarial para sua empresa Cora Comercio e Telecom Eirelli; ele na situação de segurado e a Empresa Protegido Seguros Empresariais Ltda. como seguradora. A seguradora possui vários tipos de coberturas, porém, Thiago quis adquirir o seguro apenas para os computadores da empresa. A Apólice constava que o valor de risco declarado (VRD) era de R$80.000,00, ou seja, risco declarado do total de 80 computadores considerando R$1.000,00 cada, a importância segurada (IS) foi de R$60.000,00, (60 computadores) a taxa de seguro 4% ao ano.
Com esses dados foi necessário calcular o prêmio comercial e a indenização em primeiro risco relativo, considerando que em 13/09/2019 ocorreu um curto circuito na parte elétrica e após vistoria foi determinado um prejuízo de R$75.000,00, e o valor do risco apurado (VRA) foi de R$95.000,00, conforme vistoria no local no dia 14/09/2019.
Por precaução a seguradora calculou também o prêmio comercial incluindo o cálculo adicional, caso Thiago solicitasse a cobertura de 100% do sinistro, isto é indenizando o valor total do prejuízo.
Abaixo segue os cálculose fórmulas para encontrar os valores dos Prêmios comerciais e indenizações:
VRD= R$80.000,00 - IS= R$60.000,00 - Taxa de Seguro 4% ano /100 = 0,04
Prejuízo= R$ 75.000,00 – VRA= R$95.000,00
Passo 1:
Importância segurada / Valor do Risco Declarado: 
IS/VRD = 60.000,00/ 80.000,00 = 0,75
Isso representa um rateio com à proporção que cada um arcará com o valor da indenização, sendo 75% da Seguradora e 25% do Segurado, porém em valores monetários precisamos prosseguir com as fórmulas e usar o 0,75 como referência para localizar o coeficiente de agravação na tabela.
· 75% representam na tabela o coeficiente de agravação de 1,21
Passo 2:
Prêmio Comercial = IS x Taxa de Seguro x Coeficiente:
PC= 60.000,00 x 0,04 x 1,21 = R$2.904,00
Este é o prêmio comercial momento 0, ou seja seguradora arcando com 75% e segurado com 25%
Passo 3:
Calcular o valor da indenização baseado no prêmio comercial momento 0:
Indenização = Valor do Risco Declarado / Valor do Risco Apurado x Prejuízo
Indenização = VRD / VRA x P = 80.000,00 / 95.000,00 x 75.000,00
Indenização = R$63.157,89
Neste caso dentro do valor do prejuízo de R$75.000,00, a Seguradora arcaria com R$63.157,89 e o segurado com o valor restante R$31.842,11.
Passo 4:
Cálculo da indenização com adicional para que Thiago seja indenizado em 100% pela Seguradora:
Tabela 01: Composição Prêmio Comercial x Indenização
	MOMENTO
	B - BETA
	% - P
	R$ - P
	INDENIZAÇÃO SEGURADORA
	INDENIZAÇAO SEGURADO
	0
	-
	-
	R$2.904,00
	R$63.157,89
	R$31.842,11
	1
	90
	5
	R$3.049,20
	R$70.177,50
	R$24.822,50
	2
	80
	10
	R$3.194,40
	R$78.947,37
	R$16.052,63
	3
	70
	15
	R$3.339,60
	R$90.225,56
	R$4.774,44
	4
	60
	20
	R$ 3.484,80
	R$105.263,16
	-
Indenização com adicional de 5%
PC1 = PC0 x ( 1 + i) = 2904,00 x (1 + 0,05)
PC1 = 2904,00 x 1,05
PC1 = R$ 3.049,20
Cálculo: VRD / (VRA X BETA)X PREJUÍZO = 80.000,00 / (95.000,00 X 0,90) X 75.000,00
80.000,00 / 85.500,00 X 75.000,00 = 0, 9357 X 75.000,00 = R$ 70.177,50
Indenização com adicional de 10%
PC1 = PC0 x (1 + i) = 2904,00 x (1 + 0,10)
PC1 = 2904,00 x 1,10
PC1 = R$ 3.194,40
Cálculo: VRD / (VRA X BETA) X PREJUÍZO = 80.000,00 / (95.000,00 X 0,80) X 75.000,00
80.000,00 / 76.000,00 X 75.000,00 = 1,0526 X 75.000,00 = R$ 78.947,37
Indenização com adicional de 15%
PC1 = PC0 x (1 + i) = 2904,00 x (1 + 0,15)
PC1 = 2904,00 x 1,15
PC1 = R$ 3.339,60
Cálculo: VRD / (VRA X BETA) X PREJUÍZO = 80.000,00 / (95.000,00 X 0,70) X 75.000,00
80.000,00 / 66.500,00 X 75.000,00 = 1, 2030 X 75.000,00 = R$ 90.225,56
Indenização com adicional de 20%
PC1 = PC0 x (1 + i) = 2904,00 x (1 + 0,20)
PC1 = 2904,00 x 1,20
PC1 = R$ 3.484,80
Cálculo: VRD / (VRA X BETA) X PREJUÍZO = 80.000,00 / (95.000,00 X 0,60) X 75.000,00
80.000,00 / 57.000,00 X 75.000,00 = 1,4035 X 75.000,00 = R$ 105.263,16
6 - RESULTADO DA PESQUISA
A primeira fase do processo para realização do estudo foi a avaliação da empresa assegurada baseado na documentação, o seguro de riscos diversos deve ser documentado por meio de manuais de procedimentos, que são obtidos através do conhecimento adquirido pelo contrato, cabe à seguradora determinar qual a forma de documentação através de um método padrão para o departamento, como por exemplo, o contrato, identificando o caminho percorrido para a eficácia do seguro. A segunda fase foi avaliação do seguro de riscos diversos, o registro tem que ser claro e objetivo e devidamente documentado de acordo com o conhecimento obtido no item anterior.
Após avaliação do caso, foram feitos cálculos para serem apresentados ao segurado, onde se detectou que: para que seja indenizado em 100% do prejuízo após um sinistro, haverá um adicional de 20% em seu prêmio comercial. Assim, na eventualidade de um curto circuito, após vistoria com o valor do risco apurado (VRA) de R$95.000,00; o prêmio comercial adicional será de R$3.484,80, conforme tabela 01 apresentada.
7 - CONSIDERAÇÕES FINAIS
Projeto desenvolvido com o intuito de demonstrar a importância do seguro de riscos diversos ao cliente com a cobertura total em sua apólice. A pergunta de partida foi atendida e objetivos alcançados, o segurado será indenizado em 100% do prejuízo após a ocorrência de um sinistro. Houve limitação de tempo que inviabilizou aprofundamento e acesso a maiores informações; pontos positivos foram identificados ao obter - se um bom contrato de seguro para a organização.  Sugere-se que este modelo de estudo de caso seja aplicado em outras empresas de mesmo segmento econômico, estabelecendo parâmetros comparativos para serem interpretados, analisados e ofertados dentro do mercado de seguros empresariais.
8 - REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS
CHAN, Lilian, SILVA, Fabiano Lopes da; MARTINS, Gilberto de Andrade. Fundamentos da previdência complementar: da atuária à contabilidade. S Paulo: Atlas de 2009. 
CORDEIRO FILHO, Antônio. Cálculo  atuarial aplicado. Teoria e aplicações: exercícios resolvidos e propostos. S Paulo: Atlas. 2009. 
SOUZA, Silney de. Seguros: contabilidade, atuária e auditoria. São Paulo: Saraiva 2007.
Superintendência de Seguros Privados. Disponível em: https://www.susep.gov.br/> . Acesso em: 12 set. 2019. 
Ciências Atuariais: Ciências Atuariais. Ciências Atuariais. Disponível em https://guiadoestudante.abril.com.br/profissoes/cienciasatuariais/>. Acesso em: 12 set. 2019.