Financiamento para Aquisição de Máquinas e Equipamentos, Bens de Capital - Paulo

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Introdução 
O desenvolvimento das empresas em qualquer país depende diretamente da existência de 
mecanismos adequados de financiamento. A inovação do parque tecnológico é uma das atividades 
das organizações que mais demanda recursos de médio e longo prazo. Com a globalização as 
empresas perceberam a necessidade de adaptação às novas tendências de ampliação e 
modernização sem comprometer seu capital de giro. As empresas formalizam estratégias de 
administração, avaliando os investimentos correntes e buscando contratar passivos menos 
onerosos e mais adequados, com as menores taxas de juros. 
Diante do exposto o objetivo deste trabalho é abordar as principais fontes de recursos financeiros e 
suas características: recursos próprios, arrendamento mercantil e financeiro e o financiamento de 
longo prazo. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financiamentos para Aquisição de máquinas e Equipamentos, bens de capital 
Uma empresa tem duas formas de financiar a sua atividade: recorrendo a capitais próprios ou a 
capitais de terceiros. Tipicamente, os capitais próprios são aqueles que não têm qualquer 
contrapartida fixa de remuneração ou seja: trata-se de capital que pode ou não ser remunerado de 
acordo com a rentabilidade gerada pela empresa. Os capitais de terceiros, por seu lado, são aqueles 
que têm um contra partida uma remuneração mínima fixada, que pode ser taxa fixa ou variável, de 
acordo com uma taxa de referência de mercado. 
Para suprir suas necessidades recorrentes de financiamentos de bens, as empresas precisão 
escolher uma das várias alternativas oferecidas pelo mercador financeiro. No entanto, é necessário 
conhecer detalhadamente as possibilidades de financiamento oferecidas para que se possa decidir 
corretamente. Fatores, como taxas de juros e risco influenciam diretamente na escolha das fontes 
de financiamentos que podem levar tanto a lucros como a prejuízos. 
Você pode adquirir com o suporte do governo federal, pelo Banco Nacional de Desenvolvimento, 
pelo crédito no BNDES, ou com o FINAME. Você também pode solicitar este empréstimo com 
bancos privados como o Banco do Brasil, Caixa Econômica, Bradesco financiamentos, Itaú 
Unibanco, Santander entre outros ou procurar alternativas de financiamento em Associações de 
crédito ou Cooperativas especializadas. 
BNDES 
O BNDES foi fundado em 1952, e destacou-se no apoio à agricultura, indústria, infraestrutura ao 
comércio e serviços, oferecendo condições especiais para micro, pequenas e médias empresas. O 
banco também implementa linhas de investimentos sociais, direcionados à educação e saúde, 
agricultura familiar, saneamento básico e transporte urbano. 
“O BNDES é a instituição responsável pela política de investimentos de longo prazo do Governo 
federal, sendo a principal instituição financeira de fomento do país”. 
Os principais objetivos do BNDES são: 
Impulsionar o desenvolvimento econômico e social do país; 
Fortalecer o setor empresarial nacional; 
Atenuar os desequilíbrios regionais, criando novos polos de produção; Promover o 
desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais e de serviços; 
Promover o crescimento e a diversificação das exportações. 
Tipos de operações do BNDES 
Financiamentos de longo prazo, crédito produtivo popular, operações com valores mobiliários, 
prestação de garantias financeiras, leasing de equipamentos e financiamentos à exportação de bens 
e serviços. 
No Planejamento Corporativo 2009/2014, o BNDES elegeu a inovação, o desenvolvimento 
regional e o desenvolvimento socioambiental como os aspectos mais importantes do fomento 
https://www.portaldoemprestimo.com/como-obter-credito-do-bndes/
https://www.portaldoemprestimo.com/emprestimo-no-banco-do-brasil/
https://www.portaldoemprestimo.com/emprestimo-bradesco-credito-pessoal-e-financiamentos/
https://www.portaldoemprestimo.com/emprestimo-no-santander/
econômico no contexto atual e que devem ser promovidos e enfatizados em todos os 
empreendimentos apoiados pelo banco. Dessa forma, o BNDES reforça o compromisso histórico 
com o desenvolvimento de toda a sociedade brasileira, em alinhamento com os desafios mais 
urgentes da dinâmica social e econômica contemporânea. 
Os financiamentos do Finame não representam o total dos recursos repassados pelo BNDES, para 
a compra de caminhões, pois estes também podem ser adquiridos vinculados a projetos de 
investimentos, por meio de outras linhas de crédito BNDES Automático e financiamento a 
empreendimentos. Mesmo submetidos, contudo, os valores liberados pelo FINAME são muito 
mais expressivos e, juntamente com as estatísticas, revelam o papel relevante do Banco na 
aquisição de caminhões. 
O governo federal, com o apoio do BNDES, em junho de 2009, criou dois programas na linha de 
financiamento do Finame, que está em estudo, com o objetivo de estimular a antecipação de 
investimentos por parte das empresas e profissionais autônomos. 
Tipos de Financiamentos 
Finame 
O FINAME (Financiamento para Máquinas e Equipamentos) é um financiamento do BNDES 
(Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social) feito por intermédio de instituições 
financeiras credenciadas para produção e aquisição de máquinas e equipamentos novos de 
fabricação nacional para empresas que estejam credenciadas no BNDES. É voltado para micro, 
pequenas e médias empresas que buscam linhas de crédito para investimentos em máquinas e 
equipamentos. 
O produto financeiro do BNDES Finame divide-se em: Linhas de Financiamento que possuem 
objetivos e condições financeiras específicas para atender as demandas de diferentes perfis de 
clientes, de acordo com a empresa beneficiária e os itens financiáveis. 
Quem pode solicitar o FINAME 
Sociedades com sede e administração no país, de controle nacional ou estrangeiro, fundações e 
empresários individuais, inscritos no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ) e no Registro 
Público de Empresas Mercantis; 
 Pessoas jurídicas de direito público; 
 Transportadores autônomos de cargas residentes e domiciliados no país; 
 Associações, sindicatos, cooperativas, condomínios e assemelhados e clubes. 
 
A compra de veículos comerciais pesados (caminhões e ônibus) e equipamentos podem ser 
realizados por meio do Finame, que é então destinado à aquisição de máquinas e equipamentos de 
fabricação seriada. Os recursos destinados a este tipo de financiamentos vêm do BNDES. 
A taxa de juros que este tipo de financiamento aplica para micro, pequenas e médias empresas e 
para o transportador autônomo é igual à soma da taxa de juros de longo prazo (TJLP), da 
remuneração básica do BNDES e da remuneração (spread) do banco intermediário da operação. 
Em novembro de 1994, o Banco Central, por delegação do Conselho Monetário Nacional (CMN), 
definiu as formas de cálculos e apuração da TJLP, cuja finalidade é de estimular os investimentos 
nos setores de infraestrutura e consumo. Na ponta de aplicação ela vem sendo utilizada nas linhas 
já existente do BNDES, como Finame e BNDES Automático, substituindo a taxa referencial (TR). 
A TJLP é válida para empréstimos a longo prazo, seu custo é variável, mas permanece fixo nos 
períodos mínimos de três meses. 
A TJLP é usada em vários contratos, como no Finame. 
De acordo com o site estadão.com. br, “o spread bancário é a diferença entre a taxa de juros que as 
instituições financeiras pagam na captação do dinheiro e a que cobram dos clientes”. 
O spread varia de instituição para instituição financeira, depende da política de cada uma. 
 
Simulação de um FINAME 
A simulação foi realizada para aquisição de um caminhão, cujo valor do bem é R$200.000,00. De 
acordo com o que já foi visto, o juros para esse FINAME compreende a TJLP (Taxa de Juros de 
Longo Prazo), no período. 
Neste caso a TJLP foi de 6,54% a.a, a parte da instituição financeira representa 6% e a projeção da 
inflação anual em 3.63% a.a, totalizandoencargos assim em 19,16% a.a. 
A data desta simulação foi em 02 de Novembro de 2018, com 3 meses de carência. 
Quantidade de parcelas: 120 meses 
Saldo Inicial: 200.000,00 
Juros: 144.140,45 
Saldo Final: 344.140,05 
 
Finame Agricola 
Finame Agrícola tem características semelhantes à linha de crédito anterior, mas é voltada para o 
setor agropecuário. 
Nesse caso, é permitida a aquisição de máquinas, equipamentos e bens tecnológicos em geral e 
para a automação, desde que credenciados no BNDES. 
Além disso, é necessário que esses equipamentos agrícolas sejam produzidos no país, sejam novos 
e se destinem ao setor agropecuário. 
Também é uma linha de crédito intermediada por instituições financeiras credenciadas e o 
financiamento tem limite variável de 70 a 80% do valor do bem. 
Já os prazos variam de 90 meses para aquisição de equipamento e até um ano para a aquisição de 
soluções tecnológicas e de automação. 
Finame Lasing 
Finame Leasing, por sua vez, é uma linha de financiamento de aquisição de máquinas, 
equipamentos e soluções de automação que sejam voltadas para o arrendamento de mercado. 
As regras para o que pode ser financiado são as mesmas do Finame tradicional, mas o valor do 
limite de financiamento varia. Nesses casos, equipamentos mais básicos podem ter até 40% do 
valor financiado, enquanto os que envolvem tecnologia e que estejam listados têm até 70% do 
valor. Quanto aos demais, o limite de financiamento é de 50% do valor total. 
Os prazos também diferem quanto ao tipo de produto, mas no caso dos ônibus e aeronaves, por 
exemplo, o prazo varia de 6 anos até 10 anos, dependendo das características de cada veículo. 
BNDS Automático 
O BNDES Automático, por sua vez, oferece financiamento por meio de instituições financeiras 
credenciadas em valores que sejam iguais ou inferiores a R$ 20 milhões. Esse valor, devo 
ressaltar, é também o limite de financiamento a cada 12 meses. 
Nesse tipo de linha de crédito o financiamento é oferecido tanto para projetos de desenvolvimento 
e inovação, como também em investimentos que ajudem a ampliar, recuperar ou valorizar ativos 
fixos do negócio. 
Quanto à área de atuação, empresas de diferentes setores da economia podem obter esse tipo de 
financiamento. 
As linhas de financiamento são voltados para as micro, pequenas e médias empresas (MPMES) e 
também para as médias-grandes e grandes empresas. Nesse sentido, inclusive, há linhas de 
financiamento destinadas para setores prioritários, como geração de energia sustentável, estrutura 
de transporte e gestão de resíduos industriais e urbanos e para os demais setores. 
BNDES Finem 
Já o BNDES Finem funciona exatamente como o BNDES automático, só que com limite superior 
a R$ 20 milhões. Dentro de determinadas exceções, inclusive em relação à região física de 
investimento. 
O apoio pode acontecer de maneira direta ou indireta, sendo que pode ficar a critério do banco a 
decisão da forma de apoio. Empreendimentos que se relacionem à comunicação, propaganda e 
jornalismo, entretanto, só podem ser apoiados de maneira indireta. 
Cartão BNDS 
Já o cartão BNDES é uma das linhas de créditos mais populares e mais abrangentes oferecidas 
pela instituição. 
Esse cartão oferece um crédito pré-aprovado que conta com as menores taxas de juros do 
mercado. Com esse cartão, é possível realizar a compra de equipamentos, maquinário e outros 
insumos que sejam necessários para o desenvolvimento e sucesso do negócio. 
É uma linha de crédito especialmente voltada para as MPMES e o crédito tem limite máximo de 
R$ 1 milhão. Os produtos devem estar credenciados no Portal de Operações de BNDES e o cartão 
pode ser emitido por bancos públicos e privado. 
Quanto às prestações, elas variam de 3 a 48 meses, mas os bancos emissores do cartão podem 
oferecer outras condições. 
Cada linha de crédito possui características únicas e que fazem com que uma empresa possa ou 
não realizar a sua solicitação. No caso do cartão BNDES, por exemplo, ele é uma linha de crédito 
voltada para micro, pequenas e médias empresas, que recebem a prioridade na concessão desse 
crédito. 
O Finame Agrícola, por sua vez, é limitado para empresas que sejam atuantes nesse setor 
específico, enquanto o Finame é aberto a sociedades nacionais, estrangeiras e fundações, 
empresários individuais que possuam CNPJ ou empresas individuais de responsabilidade limitada, 
por exemplo. Além disso, a linha de crédito também aceita transportadores autônomos, assim 
como associações, condomínios e sindicatos. 
Já no microcrédito, a oferta é limitada para empresas que tenham receita anual bruta igual ou 
inferior a R$ 360 mil. No BNDES Automático, por sua vez, podem solicitar sociedades, 
autarquias, empresas individuais, consórcios, condomínios e pessoas físicas caracterizadas como 
produtores rurais. Por outro lado, clubes e sindicatos ficam proibidos de ter acesso à linha de 
crédito. 
Assim, tudo depende da linha desejada para que se possa avaliar quem poderá solicitá-la. As 
linhas mais conhecidas, entretanto, normalmente podem ser solicitadas não apenas por empresas 
de diferentes portes, mas também por pessoas físicas que possuam atuação específica no mercado, 
como é o caso de microempreendedores individuais. 
Essa linha de crédito também possui diversas linhas de financiamento dependendo do setor. No 
caso de energia, por exemplo, existem linhas para transmissão e distribuição de energia, enquanto 
para logística há financiamentos para o modal ferroviário e rodoviário, dentre outras 
possibilidades. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Conclusão 
E imprescindível que o empresário esteja estruturado tanto nos aspectos administrativos como 
gerenciais para que possa fazer um bom uso dos recursos que demandou e não utilizar o dinheiro 
aleatoriamente. Antes de adquirir o financiamento é importante o empresário elaborar um 
planejamento dos gastos anuais, e não diários como geralmente ocorre. Alguns cuidados que o 
cliente deverá ter ao optar por um financiamento: 
1 - Carência: Veja se o empréstimo possui carência necessária para que se tenha tempo de investir 
num produto e obter retorno. Há dois tipos de carência: a relativa que agrega juros e correções, e a 
absoluta que não agrega nada. O dinheiro é do próprio cliente. Nesta última a carência é menor 
chegando a três meses, na carência absoluta o prazo é de até um ano. Se o financiamento não tiver 
nenhuma carência, pare e pense se será viável. 
2 - Prazo: O prazo para o pagamento é outro ponto importante. Quanto maior for o prazo melhor 
para pedir o financiamento. A lógica do mercado é: pagar mais longe, receber mais rápido. No 
capital de giro o prazo varia de 12 a 24 meses com taxas de juros de 3% ao mês. Nos demais 
empréstimos o prazo pode chegar até 60 meses com taxa mensal que até 12%. 
3 - Taxa de juros: Quanto menor a taxa de juros, menos será o custo financeiro. As taxas variam 
de 1% a 4% ao mês. 
4 - Garantias: Ficar atento às garantias expostas no financiamento. Para não cair em armadilhas e 
importante ficar atento a todos os detalhes por menores que seja. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bibliografia 
www.bndes.gov.br 
www.sebrae.com.br 
www.caixa.gov.br 
 
http://www.bndes.gov.br/
http://www.sebrae.com.br/
http://www.caixa.gov.br/