Empresa_ficticia_OUTFIT

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Daiane Barbosa da Silva - 201802122648
Lavinha Marimar Pinheiro Silva - 201502715831
Pâmela Verissimo de Souza Dias - 201608304523
PLANO DE NEGÓCIOS
OUTFIT
 (
Atividade 
e
struturada 
realizada para obtenção de conclusão do da disciplina Gerenciamento Orçamentário da Universidade Estácio de Sá.
)
Junho de 2019
QUEIMADOS
S U M Á R I O
										Página
INTRODUÇÃO								 3
Dados Institucionais 							 4
Apresentação da Empresa (Missão/Visão/Valores)			 5
Objetivos Estratégicos e Táticos 						 6
Equipe de Gestão								 7
O produto (Foco no diferencial)						 6
Análise Estratégica (Mercado e Competidores)			 8	 
Análise Setorial								 8
Mercado-alvo								 10
Projeção de Vendas e Market Share					 11
Necessidades do Cliente							 12
Benefícios do EasyBuying							 13
Competidores								 14
Vantagem Competitiva							 15
Marketing e Vendas							 15
Produto									 15	
Preço										 17
Praça (Distribuição)								 17
Promoção: foco nos fornecedores e consumidores			 17 
Estratégia de Vendas							 19	
Parceiras Estratégicas							 22	
Estrutura e Operação							 22	
Organograma Funcional							 22
Política de R	ecursos Humanos						 23
Processos de Negócio							 23
 Fornecedores de Serviços						 24	
Tecnologia									 24
Estratégia de Crescimento							 25
Cronograma de Ações							 26
Planejamento Financeiro (Previsão dos Resultados)		 27
Evolução dos Resultados Econômicos (em milhões de reais) 28
Composição dos Principais Gastos (em milhões de reais)	 	 29
Evolução dos Resultados Financeiros (em milhões de reais)	 29
Investimentos (em R$ mil)							 31
Indicadores de Rentabilidade						 31
Necessidades de Aporte e Contrapartida			 	 31
Cenários Alternativos							 32
INTRODUÇÃO
Este trabalho tem como objetivo, apresentar os planos estratégicos de uma empresa fictícia, denominada OUTFIT, dentro do mercado importador.
Com a elaboração deste trabalho, pretendemos informar um pouco sobre o "imenso" mundo das importações, e quem sabe, cooperar para que outras empresas, busquem as características, estratégias e informações necessárias, para que a importação seja uma oportunidade de crescimento e otimização dos lucros, dentro da organização.
Sabemos o quanto é complicado para as empresas atuais, apostarem em uma mudança, ou em um novo mercado, e essa atitude de recuo, acabam fazendo com que as organizações brasileiras percam grandes oportunidades de crescimento.
Acreditamos que com este trabalho, possamos informar e encorajar um pouco mais as pequenas e médias organizações, para que busquem empreender seus planos de negócios ou mudem seu plano estratégico de vendas e conquistem seu espaço aqui no Brasil e no exterior, como grandes importadoras e futuras exportadoras.
DADOS INSTITUCIONAIS
NOME 	 	: OUTFIT
CNPJ 			: 21.740.837/0001-49
RAZÃO SOCIAL 	: OUTFIT (Moda Fitness / Moda Praia / Suplementos)
NOME FANTASIA 	: OUTFIT (Moda Fitness / Moda Praia / Suplementos)
RAMO DE ATIV. 	: Comércio varejista de roupas e produtos esportivos
DATA DE FUND.	: 12/04/2017
ENDEREÇO		: Rua Trancoso, 127, Vila do Tinguá, Queimados/RJ, Brasil.
E-MAIL 		: espaco.outfit@gmail.com
TELEFONE 		: (21) 3699-0853 / (21) 9765-0150
DADOS DOS DIRIGENTES
NOME 		: Pâmela Verissimo de Souza Dias
PROFISSÃO 	: Administradora de Empresas
RESPONSÁVEL	: Presidente / Diretora de Administração Financeira 
NOME 		: Lavinha Marimar Pinheiro Silva
PROFISSÃO 	: Administradora de Empresas
RESPONSÁVEL	: Presidente / Diretora de Marketing e Vendas 
NOME 		: Daiane Barbosa da Silva
PROFISSÃO 	: Administradora de Empresas
RESPONSÁVEL	: Presidente / Diretora de Tecnologia
APRESENTAÇÃO DA EMPRESA
A OUTFIT, é uma empresa que está a 5 anos atuando no ramo "fitness".
Durante todo esse tempo, nossa empresa vem terceirizando vendas de produtos de empresas conhecidas no mercado nacional e internacional, produtos como: suplementos e moda fitness feminina, além de moda praia, em temporada, suprindo algumas necessidades de lucro, com vendas online.
Para que nossos produtos tenham características nossas, utilizamos tags (etiquetas), com nossa logomarca e publicamos nas mídias sociais fotos de nossos funcionários, simulando a utilização de tais produtos, como exemplo, combinações de itens que incentivam a compra do "look completo", não somente do produto isoladamente. 
Somos grandes influenciadores digitais, divulgamos nas mídias sociais, com a autorização de nossos clientes, suas respectivas experiências como nossos produtos, assim, criamos um elo com nossos clientes e expandimos através do marketing digital nossa divulgação.
A princípio éramos somente uma loja física, localizada em um bairro distante do centro comercial, e à partir do momento que aplicamos nossa estratégia de marketing digital, atingimos um alcance muito maior e multiplicamos nossas vendas, focando não somente nas vendas locais mas também, a pedido de clientes de outras cidades, para atender a este público, criamos a estratégia de venda online (e-commerce), através de anúncios de nossos produtos no Mercado Livre.
E através do bom relacionamento com nossos clientes, visando a exclusividade de nossos produtos, especificadamente, das peças fitness femininas: como leggings, shorts, bermudas, tops e camisas. Notamos a nossa capacidade de produção, como um diferencial competitivo, pensamos em criar estampas exclusivas, dando a oportunidade do cliente criar o seu próprio desenho ou estampa a ser aplicado ao tecido correspondente ao produto escolhido, tornando-o um item de característica singular, totalmente exclusivo.
Sendo assim, enfrentamos o mercado e hoje, estamos praticamente vivendo de importação de nossos itens exclusivos e de suplementos alimentares que ainda necessitamos de terceirização.
5 anos se passaram, e com a lucratividade que conquistamos, pudemos expandir e ampliar nossas instalações, treinar nosso pessoal, aperfeiçoar nossos equipamentos e investir em tecnologia.
Investimentos esses, que com certeza nos trarão maiores resultados num futuro muito breve.
VISÃO
Ser referência em Moda Fitness & Praia, acessórios e suplementos, em todo o Brasil e no exterior, promovendo bem-estar e segurança para a prática de suas atividades físicas. OUTFIT, inspirando sua saúde e bem estar.
MISSÃO
A OUTFIT tem a missão de atender o mercado fitness, com produtos de qualidade, exclusividade e durabilidade, aprimorando continuamente esses produtos para atender às novas exigências e tendências de mercado. A fim de ser reconhecida como uma empresa de classe mundial, desenvolvendo produtos inspiradores para moda fitness feminina de altíssima qualidade.
VALORES
Ética nos negócios; respeito às pessoas; à sociedade e à natureza; honrar compromissos; transparência nas ações; melhorar continuamente; disciplina e comprometimento e eficiência econômica.
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
· Melhorar o índice de satisfação dos clientes;
· Alavancar as vendas;
· Definir o ciclo comercial em um período pré-determinado;
· Criar engajamento com a base de relacionamento.
OBJETIVOS TÁTICOS
· Garantir que todos os produtos/serviços sejam comercializados com 	qualidade e dentro do prazo;
· Garantir que todos os colaboradores passem por um treinamento a cada 	três meses, para melhorar a eficiência no atendimento direto e na 	plataforma E-Commerce;
· Garantir que os itens em estoque estejam sempre no nível ideal, sem 	produtos sobrando e nem que venham a faltar;
· Reduzir os custos operacionais sem afetar a qualidade;
· Alcançar um maior nível de produtividade em um menor tempo.
EQUIPE DE GESTÃO
A equipe de gestão da OUTFIT é um dos pontos fortes do negócio, sendo composta por três profissionais que possuem sólida experiência em negócios de varejo e tecnologia, atuando há mais de três anos em vendas de produtos via Internet, no segmento B2C (Business to Consumer), possuindo ótima formação e, sobretudo, motivação para enfrentar e superar os desafios de administrar, gerar resultados positivos e conquistaruma participação de mercado expressiva para o empreendimento. 
ANÁLISE ESTRATÉGICA (MERCADO E COMPETIDORES)
Estamos no meio de um mercado de negócios, onde a concorrência chega a ser de produto para produto, ao invés de empresa para empresa. As organizações estão buscando adaptar-se ao mercado nacional, muito competitivo no que tange o "mundo fitness", de produtos e serviços voltados para linha "saudável" e que valorizam a estética dos praticantes de atividades físicas e de esportes livres.
Foi pensando dessa forma, que re-projetamos a empresa OUTFIT,  resolvemos ampliar sua massa de mercado, deixando de lado, um pouco as estratégias internas de revenda de produtos fabricados por fornecedores, e passando a produzir nosso próprio produto, tornando-o exclusivo no ramo de produção de moda fitness feminina, no intuito de conquistar um maior espaço no campo das vendas, buscar novos clientes, novas experiências, e claro, uma maior lucratividade.
Após fazermos toda analise de mercado e termos conquistado clientes no quantitativo. Enfrentamos algumas feiras locais, enviamos alguns catálogos de produtos pré-fabricados, agendamos visitas às academias locais, e foi assim, que com muito esforço conquistamos nosso primeiro cliente potencial, a academia "Smart Fit", com franquia em nossa cidade. Disponibilizando um espaço estrategicamente favorável às nossas vendas.
É importante destacar também outra análise, como o forte crescimento da base de usuários de Internet no país e a busca por produtos que na maioria das vezes não estão ao seu alcance, fazendo com que estes usuários realizem suas compras através de sites ou anúncios online, principalmente através de dispositivos móveis (M-Commerce). Mais de 40% das vendas no e-commerce em 2019 foram feitas pelo celular, fazendo com que o comércio eletrônico no Brasil saltasse para 15% este ano e faturasse até o momento R$ 61,2 bilhões. Os celulares foram parte essencial para o resultado positivo em 2019 e fonte de expectativa para os próximos anos.
MERCADO-ALVO (CONSUMIDORES)
O	público-alvo da OUTFIT é o consumidor que sabe o que quer comprar, e que busca produtos exclusivos dentro do mercado varejista de moda fitness feminina, ou seja, com caracteristicas (estampas) singulares. Nosso público-alvo inclui também os consumidores brasileiros que utilizam a Internet e efetuam compras por meio da Web.
	Perfil dos nossos consumidores
	15% praticantes de esportes em academias locais
	25% alunos da academia SmartFit com franquia em Queimados
	10% não são praticantes de nenhum esporte ou atividade, mas se interessam por nossos produtos exclusivos
	50% consumidores brasileiros que fazem compras online
FORNECEDORES
A OUTFIT necessita de fornecimento terceirizado de matéria-prima, obtida por fabricantes localizados nas proximidades de nossa loja (estoque), facilitando assim a entrega e o abastecimento de estoque das peças e de utensílios produzidos preferencialmente sem estampas e em cores por nós determinadas, em pedidos realizados mensalmente, que atendem a demanda das nossas vendas locais e também por meio do E-Commerce. Através de grandes quantidades de pedidos e pagamento realizado em forma de dinheiro em espécie, reduzimos os custos com estes materiais que servem como base para nossa produção. Assumiram-se como premissas as seguintes taxas de crescimento de produção, através da redução dos gastos com matéria-prima por intermédio da contratação de um único fornecedor que nos garante a fabricação e a entrega imediata de todos os produtos solicitados para darmos continuidade ao nosso processo de fabricação, garantindo a exclusidade das peças solicitadas.
 (
2015 2016 2017 2018 2019 2020 (META)
)
BENEFÍCIOS DA OUTFIT
Com base nas necessidades identificadas do público-alvo, tanto de consumidores quanto de fornecedores, podemos destacar os benefícios que a OUTFIT trará a seus clientes:
Usuário (consumidor)
Preço favorável para o produto e/ou serviço;
Definir formas de pagamento;
Negociar descontos;
Realizar compras através do E-Commerce, disponível 24 hrs por dia;
Fornecedor
Possui venda direta em grande escala;
Produz um produto homogêneo e venda em grande escala;
Possui retorno financeiro em dinheiro em espécie mensalmente;
Possui garantia de venda mensal em quantidades fixas
VANTAGEM COMPETITIVA
A OUTFIT apresenta algumas vantagens competitivas atuais, que se tornarão grandes diferenciais a curto prazo:
· Único e exclusivo fabricante de estampas personalizadas na cidade de 	Queimados/RJ;
· Experiência dos empreendedores
MARKETING E VENDAS
O plano de marketing da OUTFIT explicita a estratégia a ser adotada em seus diversos aspectos.
PRODUTO
O tratamento do produto será o mesmo para todos os consumidores, sem distinção, garantindo assim um produto produzido de forma específica e única para cada pedido, mais adequado à estratégia inicial de expansão rápida e ganho de participação de mercado.
PREÇO
A estratégia de ganho de mercado da OUTFIT implica uma política de preços acessíveis ao público-alvo, que são os consumidores locais e os consumidores E-Commerce. Com base na experiência da equipe da OUTFIT e na percepção do mercado de Internet, definiu-se a seguinte estratégia de preços:
	Preço dos Produtos (R$)
	Ano 1
	Ano 2
	Ano 3
	Ano 4
	Ano 5
	De acordo com a concorrência
OUTFIT (mês)
	20
	20
	18
	18
	16
	Publicidade (custo por mil impactos)
	30
	30
	30
	30
	30
	E-Commerce (custo por mil)
	30
	30
	30
	30
	30
Impactos ocorridos mensalmente ao longo de 5 anos de atividade
PRAÇA
Com base na análise do mercado e em consonância com a estratégia de marketing estipulada, o mercado-alvo da OUTFIT será, inicialmente, a cidade de Queimados, localizada no estado do Rio de Janeiro, com ampliação gradativa a todo o estado do Rio de Janeiro.
	FOCO POR CIDADES DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO
	
	Ano 1
	Ano 2
	Ano 3
	Ano 4
	Ano 5
	Queimados
	80%
	70%
	60%
	50%
	50%
	Demais cidades 
	20%
	30%
	40%
	50%
	50%
PROMOÇÃO: FOCO EM FORNECEDORES E CONSUMIDORES
Serão utilizados vários canais de publicidade para promover a OUTFIT, junto consumidores locais e de E-Commerce , com políticas de publicidade e promoções específicas para cada caso.
Consumidor local
· Publicidade inicial: período 30 dias
· Público-alvo: mulheres, classes sociais A, B e C; faixa etária de 18 a 50 anos
· Ações:
· Mídias sociais
· Anúncio 1 página — revista local informativa
· Busdoor
· Outdoor
· Panfletagem
· Impactos pretendidos	= 24.500 mil
· Mídias sociais	= 20.000 mil
· Revista		= 1.000 mil
· Busdoor		= 1.000 mil
· Outdoor		= 1.500 mil
· Panfletagem 	= 1.000 mil
Fornecedores
· Publicidade inicial: período 30 dias
· Ações:
· Internet
· Anúncio 1 página — revista
· Envio de e-mails
· Operações de telemarketing
· Impactos pretendidos	= 11.592 mil 
· Internet		= 1.000 mil
· Jornal			= 600 mil
· E-mail			= 2 mil
· Telemarketing	= 10 mil
Manutenção mensal
· Ações:
· Internet
· Panfletagem
· Busdoor
· Banner em academias locais
· Telemarketing 
· E-mails
· Impactos pretendidos	= 19.073 mil
· Internet		= 1.000 mil
· Panfletagem		= 60 mil
· Busdoor		= 18.000 mil
· Telemarketing	= 10 mil
· E-mails		= 3mil
O resultado das ações promocionais, considerando-se um crescimento natural da audiência de 1% ao mês relativas às vendas no E-Commerce e que cada acesso aos anúncios disparados no Facebook e no Instagram equivalem a 5 (cinco) pageviews (visita simples), obtemos o gráfico:
 Ano 1 Ano 2	 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Média user session/mês	 388.745	 445.835 6.214.964 7.003.177 891.355
Média de pageviews/mês 1.943.725	 2.229.176 31.074.818 35.015.883 39.456.773
ESTRATÉGIA DE VENDAS
O objetivo principal das vendas é cadastrar nossos clientes em nosso banco de dados, tendo como estratégia a utilização dos canais a seguir.
Telemarketing
O telemarketingserá o principal canal de vendas. A estrutura de telemarketing será terceirizada, mas terá um funcionário da OUTFIT, como coordenador de telemarketing, fixo no local para controlar de perto todo o processo.
O gráfico apresenta a evolução do custo de captação de clientes. Consideraram-se algumas premissas no processo de aquisições de mercadorias:
· 30% das ligações terminam com a aquisição do produto pretendido;
· 80% dos contatos estabelecidos possuem Internet;
· 80% dos contatos que possuem Internet e acompanham os disparos dos anúncios de nossos produtos.
Com essas premissas definidas, assumiu-se a taxa de adesão de 19%. Ou seja, para cada 100 (cem) ligações, o telemarketing efetuará 19 (dezenove) vendas. Para estes 80% de clientes consumidores que estarão aderindo ao projeto, assumiram-se as seguintes taxas de retenção:
· 30% das ligações terminam com contato adequado;
· 80% dos contatos estabelecidos possuem Internet;
· 80% dos contatos que possuem Internet se interessarão em ficar gratuitamente, durante 03 (três) meses, utilizando o produto.
Com essas premissas definidas, assumiu-se a taxa de adesão de 19%. Ou seja, para cada 100 (cem) ligações, o telemarketing efetuará 19 (dezenove) negócios. Para estes 80% de fornecedores que estarão aderindo ao projeto, assumiram-se as seguintes taxas de retenção:
 (
Comprafacil
) (
Lista Telefônica
) (
Cartão de Crédito
) (
Revista
)
E-mail Direto
Envio de 8.000 e-mails por mês para os clientes cadastrados em nosso banco de dados, considerando taxa de conversão de 0,5%.
Vendas pessoais
O foco será o estabelecimento de parcerias com outras academias que já vendem produtos para o mercado-alvo da OUTFIT. Pretende-se fechar acordo com estes parceiros. Comissionamento: a taxa de retorno sobre as vendas no total será de 30% para a empresa parceira.
Comparativo de vendas por canal
PARCERIAS ESTRATÉGICAS
A Internet aumenta ainda mais a necessidade de formação de parcerias para consolidação de um posicionamento líder. Existem basicamente três razões para se procurar parceiros estratégicos:
1.	Diminuição de custo de marketing
2.	Captação de novos clientes consumidores
3.	Capitalização da empresa
Estão qualificados como potenciais parceiros estratégicos: academias, centros de treinamento funcional, estúdios de Pilates, clínicas de fisioterapia e estética.
ESTRUTURA E OPERAÇÃO
Organograma Funcional
A estrutura funcional foi definida com base nas três áreas-chave da empresa, ocupadas pelos sócios fundadores. Foram consideradas também a previsão de crescimento da empresa e a correspondente demanda por aumento do quadro funcional. O Quadro 1 apresenta a estrutura básica.
Quadro 1 – Organograma funcional
 (
PRESIDENTE
FUNDADORA DA EMPRESA
Dir. Tecnologia
Diretoria
Adm. Financeira
Diretoria
 MKT/Vendas
Secretária
Analista Sist. Sr.
2 pessoas
Analista Sist. Jr.
3 pessoas
Analista Finanças
1 pessoa
Aux. Administ.
1 pessoa
Ger. de Produtos
1 pessoa
Super. TLMKT
1 pessoa
Analista MKT
1 pessoa
Estagiários
3 pessoas
)
POLÍTICA DE RECURSOS HUMANOS
A política de recursos humanos visa a uma gestão participativa, tanto no que se refere à delegação de tarefas e à descentralização, quanto na participação dos resultados. O objetivo é constituir uma equipe competente e comprometida com o negócio. Para isso, pretende-se implantar sistemas de recompensas, premiação por produtividade e sistema de participação nos resultados em todos os níveis da organização. Treinamentos contínuos também fazem parte da estratégia de recursos humanos.
Processos de Negócio
Os processos de negócio da empresa foram definidos tendo como base a cadeia de valores de Porter. A seguir os principais processos de negócio identificados:
· RH - Recrutamento e treinamento
· Desenvolvimento de tecnologia
· Sistema automático de balanceamento de fornecedores
· Procedimentos de testes, gerenciamento de projeto; documentação
· Desenvolvimento de: boleto on-line; cálculo de fretes; cobrança
· Desenvolvimento de: relatórios gerenciais; medição de retorno de campanhas; novos produtos
· Logística interna 
· Verificar pedidos sem propostas; buscar formas alternativas de responder estes pedidos
· Operações
· Desenvolvimento do software operacional
· Teste, manutenção, operação, upgrade
· Logística externa 
· Fornecimento das ferramentas operacionais ao cliente
· Marketing e Vendas
· Publicidade, promoções, telemarketing, novos canais, novas parcerias
· Serviço
· Classificar compradores e novos fornecedores
· Sistema help
· Suporte ao comprador e fornecedor
FORNECEDORES DE SERVIÇOS
Para que a estratégia de negócio da OUTFIT seja implementada com êxito, faz-se necessário um perfeito entendimento da empresa com seus clientes e consumidores, principalmente no que se refere ao sistema de telemarketing, que será terceirizado e do qual provém uma grande parte da captação de clientes para serem cadastrados no banco de dados. Por esse motivo, pretende-se estabelecer parcerias duradouras com empresas (parceiros) qualificados, sendo prevista a colocação de funcionários da OUTFIT nas instalações das empresas parceiras para garantir a melhor interação entre as partes. Outras áreas que estão previstas para terceirização são: a assessoria contábil, jurídica e o sistema de cobrança dos clientes E-Commerce.
Tecnologia
O plano de tecnologia da OUTFIT foi cuidadosamente elaborado tendo em vista as projeções de acesso crescente à loja,às empresas parceiras e aos canais de vendas. A necessidade de uma estrutura tecnológica que dê sustentação aos requisitos de velocidade de acesso, confiabilidade e segurança.
As configurações de hardware utilizadas para o servidor são:
Pentium II — 333 MHz
64 Mb de memória RAM
6,4 Gb de disco rígido
Os softwares utilizados no mesmo são:
Windows NT Server 4.0 (Sevice Pack 6.Oa)
Internet Information Server 4.0
Ferramentas de desenvolvimento:
Microsoft Visual Interdev
Macromedia Dreamweaver
Microsoft Visual Basic
ESTRATÉGIA DE CRESCIMENTO
Quando se estabeleceram os objetivos de crescimento da empresa, houve um rigoroso processo de análise das oportunidades e dos riscos inerentes ao negócio e a identificação dos fatores críticos de sucesso através da identificação dos pontos fortes e pontos fracos, para então se desenvolver um cronograma de ações nos diversos níveis da organização e se estabelecer marcos que servirão de referência para avaliação das metas planejadas e dar suporte às decisões futuras.
Tendo como base a análise SWOT, foi possível determinar os fatores críticos para o sucesso do negócio OUTFIT.
1.	Pioneirismo
2.	Conhecimento do negócio e do mercado
3.	Equipe
4.	Capitalização da empresa
A OUTFIT tem como vantagem competitiva o fato de ser o primeiro a entrar. Neste modelo de negócios e a expertise dos empreendedores em remodelar seu projeto inicial.
Devido à singularidade do produto, é importante definir estratégias de manutenção da vantagem competitiva. O negócio, diferentemente de alguns que podem ser incubados, não permite um crescimento lento e tem como principal objetivo o ganho de participação no mercado.
CRONOGRAMA DE AÇÕES
Com base na análise SWOT, onde se definiram os fatores críticos de sucesso, elaborou-se o cronograma de ações a serem desenvolvidas e os respectivos marcos para se medir e controlar tais ações.
	Ano 1
	
	1
	2
	3
	4
	5
	6
	7
	8
	9
	10
	11
	12
	Desenvolvimento
Configuração e operação dos servidores
Sistema de fidelização de cliente
Tutorial
Sistema de boleto online
Sistema de cálculo de frete
Regionalização do pedido
Personalização dos produtos
Desenvolvimento 
	
	Marketing
Cadastramento de clientes no BD
Envio de e-mails
Operação de telemarketing
Operação de vendas pessoais
Criação de campanha de marketing
Início da campanha de marketing
	
	Administração
Fundação da empresa 
Formação da equipe
Primeira rodada de investimentos
Definição de local de instalação
Compra de móveis e equipamentos
Recrutamento de novos funcionários
	
	Marcos
	1
	
	2
	3
	
	
	
	4
	
	
	
	5
1 –Início das operações
2 – 1.000 clientes cadastrados
3 – Operação estruturada
4 – Implantação completada
5 – 6.000 clientes fidelizados
PLANEJAMENTO FINANCEIRO (Previsão dos Resultados)
Na elaboração deste plano de negócios levaram-se em consideração as seguintes premissas:
Custos de Cadastramento via Telemarketing
Aquisição de cadastro de clientes R$100,00/milheiro;
Custo por ligação R$1,00 e degrau tarifário local até 5 minutos.
Gastos Administrativos e de Pessoal
Indexados pela inflação, estimada em 10% ao ano.
Provisão para Devedores Duvidosos
15% do faturamento.
Custos de cobrança bancária
R$1,80 por boleto.
Custo do Capital de Giro
48% ao ano.
Aplicações Financeiras
90% do CDI, estimado em 17% ao ano bruto.
EVOLUÇÃO DOS RESULTADOS ECONÔMICOS (EM MILHÕES DE REAIS)
 (
28%
) (
33%
) (
35%
) (
31%
)
 (
-32%
)
	Discriminação
	 Ano 1
	 Ano 2
	 Ano 3
	 Ano 4
	 Ano 5
	Receita líquida
	 1.587,0
	4.983,3
	 6.456,4
	 8.526,0
	 9.599,8
	Custos
	 .411,8
	2.673,4
	 3.448,6
	 4.445,4
	 5.202,3
	Margem de contribuição
	 175,2
	2.309,9
	 3.007,8
	 4.080,6
	 4.397,4
	Despesas administrativas 
	 689,4
	936,7 
	 1.032,6
	 1.138,4
	 1.255,3
	Margem Operacional
	(514,1)
	1.373,2
	 1.975,3
	 2.942,2
	 3.142,1
	Despesas/(Receitas) Financeiras
	320,1
	233,0
	(69,0)
	(294,8)
	(593,2)
	Margem Líquida I
	(834,2)
	1.140,2
	 2.044,3
	 3.237,0
	 3.735,3
	IR/CSLL
	(283,6)
	387,7
	 695,1
	 1.100,6
	 1.270,0
	Margem Líquida II
 % Rentabilidade
	(550,6)
-35%
	752,5
15%
	 1.349,2
 21%
	 2.136,4
 25%
	 2.465,3
 26%
	EBTIDA
 % Sobre Receita
	(503,0)
-32%
	1.399,5
28%
	 2.014,3
 31%
	 2.993,2
 35%
	 3.204,8
 33%
* EBITDA, do inglês: Earings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization (também conhecido como o lucro operador antes da depreciação).
COMPOSIÇÃO DOS PRINCIPAIS GASTOS (EM MILHÕES DE REAIS)
 (
6,5
) (
4,5
) (
2,1
) (
3,6
) (
5,6
)
 (
* PDD: Perda com devedores duvidosos (inadimplência).
)
EVOLUÇÃO DOS RESULTADOS FINANCEIROS (EM MILHÕES DE REAIS)
QUADRO GERAL (EM MILHÕES DE REAIS)
	DISCRIMINAÇÃO
	ANO 1
	ANO 2
	ANO 3
	ANO 4
	ANO 5
	CAIXA INICIAL
	-
	(1.002,5)
	(348,3)
	933,7
	2.984,9
	ENTRADAS OPERACIONAIS
	 1.218,0
	4.130,2
	5.404,3
	7.120,9
	8.065,8
	SAÍDAS OPERACIONAIS
	 1.790,5
	2.783,5
	3.422,7
	4.190,9
	4.882,0
	GERAÇÃO OPER. DE CAIXA
	 (572,5)
	1.346,7
	1.981,6
	2.930,0
	3.183,8
	JUROS DE EMPRÉSTIMOS
	 (320,7)
	(312,0)
	(22,3)
	-
	-
	JUROS DE APLICAÇÕES
	-
	-
	30,5
	204,4
	445,3
	INVESTIMENTOS
	 75,0
	60,0
	60,0
	60,0
	60,0
	APORTE DE CAPITAL
	-
	-
	-
	-
	-
	IMP. RENDA/CSLL 
	 43,2
	320,6
	647,7
	1.023,3
	1.202,9
	CAIXA FINAL
	 (1.002,5)
	(348,3)
	933,7
	2.984,9
	5.351,1
 (
Maior exposição nono mês = 1.100
O caixa torna-se positivo no 29
o
 mês
)EVOLUÇÃO DA EXPOSIÇÃO DE CAIXA (EM R$ MIL)
INVESTIMENTOS (EM R$ MIL)
· Computadores
· Móveis e Equipamentos
· Linhas telefônicas
INDICADORES DE RENTABILIDADE
	MÉTODOS
	TAXAS DE DESCONTO % A.A.
	
	20%
	25%
	· V.P.L. (R$ Milhões)
	6,6
	4,7
	· PAYBACK (Meses)
	32
	34
	· TAXA DE RETORNO
	86% A.A.
	
NECESSIDASDE DE APORTE E CONTRAPARTIDA
As projeções efetuadas indicam uma necessidade de aporte de R$1 milhão no primeiro ano. A contrapartida oferecida corresponde a uma participação de 15% do capital acionário da empresa.
Cenários Alternativos
INDICADORES DE RENTABILIDADE DOS CENÁRIOS OTIMISTA E PESSIMISTA
RENTABILIDADE DO EMPREENDIMENTO
Versão Otimista
	MÉTODOS
	TAXAS DE DESCONTO % A.A.
	
	20%
	25%
	· V.P.L. (R$ Milhões)
	13,9
	10,17
	· PAYBACK (Meses)
	22
	23
	· TAXA DE RETORNO
	164% A.A.
	
RENTABILIDADE DO EMPREENDIMENTO
Versão Pessimista
	MÉTODOS
	TAXAS DE DESCONTO % A.A.
	
	20%
	25%
	· V.P.L. (R$ Milhões)
	3,6
	2,6
	· PAYBACK (Meses)
	41
	42
	· TAXA DE RETORNO
	53% A.A.
	
2019	Academias Locais	Alunos SmartFit	Não Praticantes de Esportes	E-commerce	0.15000000000000013	0.25	0.1	0.5	EVOLUÇÃO DO CUSTO DE CAPTAÇÃO DOS FORNECEDORES	Receita	1.6	5	6.5	8.5	9.6	Custos	2.1	3.6	4.5	5.6	6.5	Ebitda	-0.5	1.4	2	3	3.2	Índices de Retenção do Mercado
Leste	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	0.65000000000000058	0.85000000000000042	0.7000000000000004	0.30000000000000021	
Evolução da Taxa de Retenção de
Cliente Comprafacil
Leste	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	0.30000000000000021	0.60000000000000042	0.8	0.8	0.8	
% Vendas por Canal
Telemarketing	2016	2017	2018	2019	0.84000000000000052	0.86000000000000054	0.9	0.9	E-mail direto	2016	2017	2018	2019	3.0000000000000002E-2	3.0000000000000002E-2	3.0000000000000002E-2	3.0000000000000002E-2	Cadastramento através do site	2016	2017	2018	2019	0.12000000000000002	0.12000000000000002	0.05	0.05	Vendas pessoais	2016	2017	2018	201	9	4.0000000000000022E-2	4.0000000000000022E-2	4.0000000000000022E-2	4.0000000000000022E-2	
Receita	
1.6	5	6.5	8.5	9.6	Custos	
2.1	3.6	4.5	5.6	6.5	Ebitda	
-0.5	1.4	2	3	3.2	
Propaganda	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	0.37000000000000022	0.30000000000000021	0.31000000000000022	0.31000000000000022	0.31000000000000022	Desp. Adm.	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	0.33000000000000035	0.26	0.23	0.2	0.19	PDD	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	0.12000000000000002	0.22	0.23	0.2400000000000001	0.23	Cobrança	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	7.0000000000000021E-2	0.13	0.15000000000000011	0.16	0.17	Telemarketing	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	0.1	8.0000000000000043E-2	7.0000000000000021E-2	8.0000000000000043E-2	8.0000000000000043E-2	Outros	
Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	1.0000000000000005E-2	1.0000000000000005E-2	1.0000000000000005E-2	1.0000000000000005E-2	2.0000000000000011E-2	
-1500
-500
500
1500
2500
3500
4500
5500
6500
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 4
ANO 5
-1500
-500
500
1500
2500
3500
4500
5500
6500
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 4
ANO 5