Planilha_financeira_Emmanuelle Medeiros

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INTRODUÇÃO AO PLANO DE NEGÓCIOS
Caro aluno, este sistema foi desenvolvido para auxiliá-lo na elaboração do Plano Financeiro do seu Plano de Negócios.
O sistema se encarregará de levar os dados que devem ser informados por você, para as demais planilhas.
Você poderá ver alguns comentários durante a entrada de dados, eles vão auxiliá-lo a verificar se os dados devem ser ajustados.
Após preencher esta planilha de ENTRADA DE DADOS, imprima as 5 planilhas e anexe ao Plano de Negócios do arquivo Word.
INFORME PREENCHENDO ABAIXO (APENAS NOS CAMPOS EM BRANCO) OS DADOS SOBRE SEU NEGÓCIO:
1. Nome da sua empresa
Razão social de sua empresa:
2. Informe abaixo os itens da estrutura de sua empresa:
Quantidade Valor Unitário
1 01 500,00$ 
2 01 1.000,00$ 
3 01 500,00$ 
Quantidade Valor Unitário
1 01 1.000,00$ 
2 01 1.000,00$ 
3 01 1.000,00$ 
Quantidade Valor Unitário
1
2
3
4
5
Quantidade Valor Unitário
1 02 1.500,00$ 
2 02 500,00$ 
3
Quantidade Valor Unitário
1 01 200,00$ 
2 02 100,00$ 
3 02 500,00$ 
4 01 200,00$ 
5 01 200,00$ 
6
7
8
Quantidade Valor Unitário
1 01 15.000,00$ 
2 02 500,00$ 
Quantidade Valor Unitário
1 02 200,00$ 
2 02 500,00$ 
3 02 400,00$ 
4 02 175,00$ 
5 02 1.000,00$ 
Quantidade Valor Unitário
1 01 30.000,00$ 
Quantidade Valor Unitário
1
2
3
4
5
Quantidade Valor Unitário
1 04 2.500,00$ 
2 01 1.350,00$ 
3 01 10.000,00$ 
Informe a necessidade de Capital de Giro (se houver): 14.000,00$ 
3. Informe abaixo os custos de mão-de-obra de sua empresa:
QTDE
Salário Bruto 
mês
Haverá 
reajuste? 
Em qual 
mês?
% de 
Reajuste
1 02 1.050,00$ 
2 01 1.250,00$ 
3
E.M.F Moda Fitness LTDA
Obras Civis
Descrição
PINTURA DO PREDIO
MONTAGEM DE PRATELEIRA E VITRINE
MAO DE OBRA
Instalações
Descrição
INSTALAÇAO DE ENERGIA ELETRICA
INSTALAÇAO DE INTERNET
INSTAÇAO DE AGUA
Equipamentos
Descrição
Máquinas
Descrição
COMPUTADOR
CELULAR
Móveis e Utensílios
Descrição
VITRINE
ESTANTE EXPOSITORA
PRATELEIRAS
BALCAO
JOGO DE MESA E CADEIRAS
Veículos
Descrição
CARRO
COMBUSTIVEL E MANUTENÇAO
Despesas Pré-Operacionais
Descrição
INTERNET
AGUA E ENERGIA ELETRICA
TELEFONE
MATERIAL DE EXPEDIENTE E USO CONSUMO
ALUGUEL DO PREDIO 
Compras (Estoque Inicial)
Descrição
CONFECÇÕES
Softwares
Descrição
Outros
Descrição
SALARIO FUNCIONARIOS
MARKETING
RESERVAS PARA GASTOS PREVISTO
DESCRIÇÃO DE CARGOS E FUNÇÕES PESSOAL PRODUÇÃO
VENDEDORES
OPERADOR DE CAIXA
 
4
5
1 01 1.650,00$ 
2
3
1
2
4. Informe os valores das despesas mensais de sua empresa:
Valor mês
Haverá reajuste? 
Em qual mês?
% de 
Reajuste
1 1.000,00$ 
2 1.000,00$ 
3 1.350,00$ 
4 200,00$ 
5
6
7 500,00$ 
8
9
10
11
12
13
14
15
16
4b. Informe os percentuais de insumos AJUDA ?
Descrição % que estes custos representam sobre as vendas
1 1,0%
2 1,5%
3 1,0%
5. Informe os valores da projeção de faturamento e recebimento Mensal de sua empresa:
MÊS
1 JAN
2 FEV
3 MAR
4 ABR
5 MAI
6 JUN
7 JUL
8 AGO
9 SET
10 OUT
11 NOV
12 DEZ
TOTAL
6. Informe o percentual de comissão paga sobre as vendas (se for o caso):
3,0%
7. Se você tiver algum empréstimo, informe o valor mensal da prestação:
MÊS
1 JAN
2 FEV
3 MAR
4 ABR
5 MAI
6 JUN
7 JUL
8 AGO
9 SET
10 OUT
11 NOV
12 DEZ
TOTAL
Agora revise os dados informados, verifique o que diz a Planilha de "ANÁLISE"
e se estiver tudo certo, você já pode imprimir as Planilhas de 1 a 5.
DESCRIÇÃO DE CARGOS E FUNÇÕES PESSOAL ADMINISTRAÇÃO
GERENTE DE VENDAS
DESCRIÇÃO TERCEIRIZAÇÃO
Descrição da Despesa
Água, Luz e Telefone
Aluguéis, Condomínios e IPTU
Marketing & Publicidade
Internet
Material de Escritório
Treinamentos e Viagens
Manutenção & Conservação
Depreciação
Seguros
Material de Limpeza
Financiamento de Veículos
Outras Despesas
Outras Despesas
Outras Despesas
Outras Despesas
Outras Despesas
Matéria-prima e Insumos
Fretes
Embalagens
Valor a ser Faturado no MêsValor a ser Recebido no Mês
86.000,00$ 86.000,00$ 
97.500,00$ 97.500,00$ 
80.000,00$ 80.000,00$ 
70.000,00$ 70.000,00$ 
86.400,00$ 86.400,00$ 
50.000,00$ 50.000,00$ 
95.500,00$ 95.500,00$ 
86.700,00$ 86.700,00$ 
89.900,00$ 89.900,00$ 
79.500,00$ 79.500,00$ 
84.400,00$ 84.400,00$ 
100.000,00$ 100.000,00$ 
1.005.900,00$ 1.005.900,00$ 
-$ 
Percentual de Comissão:
Valor mês
PLANILHA DE ANÁLISE DE DADOS DO SEU PLANO FINANCEIRO:
ANÁLISE DO RESULTADO ECONÔMICO
O Resultado Econômico do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$ 658.231,50 2
ANÁLISE DO FLUXO DE CAIXA
O Fluxo de Caixa do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$ 670.739,20 4
6
PARECER
Quanto ao resultado econômico seu projeto: é LUCRATIVO e tem uma rentabilidade de 65,4% a.a
Quanto ao Fluxo de Caixa seu projeto: teve fluxo POSITIVO
Seu projeto foi considerado: VIÁVEL com Lucro e Liquidez de caixa.
Investimentos 1/1/2011
Obras Civis
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 PINTURA DO PREDIO 01 500,00$ 500,00$ 
2 01/01/11 MONTAGEM DE PRATELEIRA E VITRINE 01 1.000,00$ 1.000,00$ 
3 01/01/11 MAO DE OBRA 01 500,00$ 500,00$ 
TOTAL 2.000,00$ 
Instalações
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 INSTALAÇAO DE ENERGIA ELETRICA 01 1.000,00$ 1.000,00$ 
2 01/01/11 INSTALAÇAO DE INTERNET 01 1.000,00$ 1.000,00$ 
3 01/01/11 INSTAÇAO DE AGUA 01 1.000,00$ 1.000,00$ 
TOTAL 3.000,00$ 
Equipamentos
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 0 00 -$ -$ 
2 01/01/11 0 00 -$ -$ 
3 01/01/11 0 00 -$ -$ 
4 01/01/11 0 00 -$ -$ 
5 01/01/11 0 00 -$ -$ 
TOTAL -$ 
Máquinas
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 COMPUTADOR 02 1.500,00$ 3.000,00$ 
2 01/01/11 CELULAR 02 500,00$ 1.000,00$ 
3 01/01/11 0 00 -$ -$ 
TOTAL 4.000,00$ 
Móveis e Utensílios
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 VITRINE 01 200,00$ 200,00$ 
2 01/01/11 ESTANTE EXPOSITORA 02 100,00$ 200,00$ 
3 01/01/11 PRATELEIRAS 02 500,00$ 1.000,00$ 
4 01/01/11 BALCAO 01 200,00$ 200,00$ 
5 01/01/11 JOGO DE MESA E CADEIRAS 01 200,00$ 200,00$ 
6 01/01/11 0 00 -$ -$ 
7 01/01/11 0 00 -$ -$ 
8 01/01/11 0 00 -$ -$TOTAL 1.800,00$ 
Veículos
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 CARRO 01 15.000,00$ 15.000,00$ 
2 01/01/11 COMBUSTIVEL E MANUTENÇAO 02 500,00$ 1.000,00$ 
TOTAL 16.000,00$ 
Despesas Pré-Operacionais
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 01/01/11 INTERNET 02 200,00$ 400,00$ 
2 01/01/11 AGUA E ENERGIA ELETRICA 02 500,00$ 1.000,00$ 
3 01/01/11 TELEFONE 02 400,00$ 800,00$ 
4 01/01/11 MATERIAL DE EXPEDIENTE E USO CONSUMO 02 175,00$ 350,00$ 
5 01/01/11 ALUGUEL DO PREDIO 02 1.000,00$ 2.000,00$ 
TOTAL 4.550,00$ 
Compras (Estoque Inicial)
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Sub Total
1 01/01/11 CONFECÇÕES 01 30.000,00$ 30.000,00$ 
TOTAL 30.000,00$ 
Softwares
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total
E.M.F Moda Fitness LTDA
Informe a Data de início das Atividades:
1 01/01/11 0 00 -$ -$ 
2 01/01/11 0 00 -$ -$ 
3 01/01/11 0 00 -$ -$ 
4 01/01/11 0 00 -$ -$ 
5 01/01/11 0 00 -$ -$ 
TOTAL -$ 
Outros
Data Descrição Quantidade Valor Unitário Sub Total
1 01/01/11 SALARIO FUNCIONARIOS 04 2.500,00$ 10.000,00$ 
2 01/01/11 MARKETING 01 1.350,00$ 1.350,00$ 
3 01/01/11 RESERVAS PARA GASTOS PREVISTO 01 10.000,00$ 10.000,00$ 
TOTAL 21.350,00$ 
Necessidade de Capital de Giro 14.000,00$ 
96.700,00$ TOTAL DOS INVESTIMENTOS
E.M.F Moda Fitness LTDA
Mão de Obra & Dividendos
Descrição jan-2011 fev-2011 mar-2011 abr-2011 mai-2011 jun-2011 jul-2011 ago-2011 set-2011 out-2011 nov-2011 dez-2011 TOTAL
TOTAL PESSOAL PRODUÇÃO 4623 4623 4623 4623 4623 4623 4623 4623 4623 4623 4623 4623 55476
DESCRIÇÃO PRODUÇÃO QTDE 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 40200
VENDEDORES 02 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 25200
OPERADOR DE CAIXA 01 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 15000
 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Encargos Sociais - Produção 38% 1273 1273 1273 1273 1273 1273 1273 1273 1273 1273 1273 1273 15276
TOTAL ADM/TERC 2277 2277 2277 2277 2277 2277 2277 2277 2277 2277 2277 2277 27324
DESCRIÇÃO ADM QTDE 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 19800
GERENTE DE VENDAS 01 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 1650 19800
0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Encargos Sociais - Administração 38% 627 627 627 627 627 627 627 627 627 627 627 627 7524
TERCEIRIZAÇÃO QTDE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Encargos Sociais - Terceirizados 38% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MÃO DE OBRA TOTAL 6900 6900 6900 6900 6900 6900 6900 6900 6900 6900 6900 6900 82800
E.M.F Moda Fitness LTDA
Despesas Administrativas
Descrição jan-2011 fev-2011 mar-2011 abr-2011 mai-2011 jun-2011 jul-2011 ago-2011 set-2011 out-2011 nov-2011 dez-2011 TOTAL
Despesas de Produção 7.633 8.036 7.423 7.073 7.647 6.373 7.966 7.658 7.770 7.406 7.577 8.123 90.683 
Pessoal Produção c/encargos 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 4.623 55.476 
Compras e Insumos 860 975 800 700 864 500 955 867 899 795 844 1.000 10.059 
Fretes 1.290 1.463 1.200 1.050 1.296 750 1.433 1.301 1.349 1.193 1.266 1.500 15.089 
Embalagens 860 975 800 700 864 500 955 867 899 795 844 1.000 10.059 
Despesas Administrativas 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 6.327 75.924 
Pessoal Adm/Terc c/encargos 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 2.277 27.324 
Água, Luz e Telefone 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 12.000 
Aluguéis, Condomínios e IPTU 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 12.000 
Marketing & Publicidade 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 1.350 16.200 
Internet 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2.400 
Material de Escritório - - - - - - - - - - - - - 
Treinamentos e Viagens - - - - - - - - - - - - - 
Manutenção & Conservação 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6.000 
Depreciação - - - - - - - - - - - - - 
Seguros - - - - - - - - - - - - - 
Material de Limpeza - - - - - - - - - - - - - 
Financiamento de Veículos - - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
DESPESAS TOTAIS 13.960 14.363 13.750 13.400 13.974 12.700 14.293 13.985 14.097 13.733 13.904 14.450 166.607E.M.F Moda Fitness LTDA
Projeção dos Resultados
Descrição jan/11 fev/11 mar/11 abr/11 mai/11 jun/11 jul/11 ago/11 set/11 out/11 nov/11 dez/11 TOTAL
RECEITA BRUTA DE VENDAS 86.000 97.500 80.000 70.000 86.400 50.000 95.500 86.700 89.900 79.500 84.400 100.000 #######
(-) Deduções Impostos (12.900) (14.625) (12.000) (10.500) (12.960) (7.500) (14.325) (13.005) (13.485) (11.925) (12.660) (15.000) (150.885) 
(-) Deduções Comissões (2.580) (2.925) (2.400) (2.100) (2.592) (1.500) (2.865) (2.601) (2.697) (2.385) (2.532) (3.000) (30.177) 
RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS 70.520 79.950 65.600 57.400 70.848 41.000 78.310 71.094 73.718 65.190 69.208 82.000 824.838 
(-) Custo de Produção (7.633) (8.036) (7.423) (7.073) (7.647) (6.373) (7.966) (7.658) (7.770) (7.406) (7.577) (8.123) (90.683) 
Pessoal da Produção (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (55.476) 
Compras/Insumos (860) (975) (800) (700) (864) (500) (955) (867) (899) (795) (844) (1.000) (10.059) 
Fretes & Embalagens (2.150) (2.438) (2.000) (1.750) (2.160) (1.250) (2.388) (2.168) (2.248) (1.988) (2.110) (2.500) (25.148) 
MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO 62.887 71.915 58.177 50.327 63.201 34.627 70.345 63.437 65.949 57.785 61.631 73.877 734.156 
(-) DESPESAS OPERACIONAIS (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (6.327) (75.924) 
Despesas Administrativas (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (20.400) 
Pessoal Adm/Terceirização (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (27.324) 
Aluguéis, Condomínios e IPTU (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (12.000) 
Despesas de Vendas e Marketing (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (16.200) 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
Depreciação Acumulada - - - - - - - - - - - - - 
RESULTADO OPERACIONAL 56.560 65.588 51.850 44.000 56.874 28.300 64.018 57.110 59.622 51.458 55.304 67.550 658.232 
( -)Finan/Empréstimos - - - - - - - - - - - - - 
LUCRO LÍQUIDO 56.560 65.588 51.850 44.000 56.874 28.300 64.018 57.110 59.622 51.458 55.304 67.550 658.232 
E.M.F Moda Fitness LTDA
Fluxo de Caixa
Descrição jan-2011 fev-2011 mar-2011 abr-2011 mai-2011 jun-2011 jul-2011 ago-2011 set-2011 out-2011 nov-2011 dez-2011 TOTAL
(+)TOTAL ENTRADAS 100.000 97.500 80.000 70.000 86.400 50.000 95.500 86.700 89.900 79.500 84.400 100.000 1.019.900 
Recebido das Vendas/Serviços 86.000 97.500 80.000 70.000 86.400 50.000 95.500 86.700 89.900 79.500 84.400 100.000 1.005.900 
Capital Giro 14.000 - - - - - - - - - - - 14.000 
( -)TOTAL SAÍDAS (29.564) (32.037) (28.274) (26.124) (29.650) (21.824) (31.607) (29.715) (30.403) (28.167) (29.220) (32.574) (349.161) 
DESPESAS com PRODUÇÃO (3.010) (3.413) (2.800) (2.450) (3.024) (1.750) (3.343) (3.035) (3.147) (2.783) (2.954) (3.500) (35.207) 
Compras/Insumos (860) (975) (800) (700) (864) (500) (955) (867) (899) (795) (844) (1.000) (10.059) 
Fretes (1.290) (1.463) (1.200) (1.050) (1.296) (750) (1.433) (1.301) (1.349) (1.193) (1.266) (1.500) (15.089) 
Embalagens (860) (975) (800) (700) (864) (500) (955) (867) (899) (795) (844) (1.000) (10.059) 
DESPESAS com PESSOAL (9.480) (9.825) (9.300) (9.000) (9.492) (8.400) (9.765) (9.501) (9.597) (9.285) (9.432) (9.900) (112.977) 
Pessoal Produção (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (4.623) (55.476) 
Pessoal Adm/Terceiros (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (2.277) (27.324) 
Comissões (2.580) (2.925) (2.400) (2.100) (2.592) (1.500) (2.865) (2.601) (2.697) (2.385) (2.532) (3.000) (30.177) 
DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (4.050) (48.600) 
Despesas Administrativas (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (1.700) (20.400) 
Aluguéis, Condomínios e IPTU (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (1.000) (12.000) 
Despesas de Vendas/Marketing (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (1.350) (16.200) 
Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - 
INVESTIMENTOS (*) (124) (124) (124) (124) (124) (124)(124) (124) (124) (124) (124) (124) (1.492) 
(- ) Obras Civis (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (1) 
(- ) Instalações (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (30) 
(- ) Equipamentos - - - - - - - - - - - - - 
(- ) Máquinas (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (40) 
(- ) Móveis e Utensílios (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (3) 
(- ) Veículos (93) (93) (93) (93) (93) (93) (93) (93) (93) (93) (93) (93) (1.119) 
(- ) Compras Insumos (25) (25) (25) (25) (25) (25) (25) (25) (25) (25) (25) (25) (299) 
(- ) Softwares - - - - - - - - - - - - - 
DESPESAS TRIBUTÁRIAS (12.900) (14.625) (12.000) (10.500) (12.960) (7.500) (14.325) (13.005) (13.485) (11.925) (12.660) (15.000) (150.885) 
Impostos (12.900) (14.625) (12.000) (10.500) (12.960) (7.500) (14.325) (13.005) (13.485) (11.925) (12.660) (15.000) (150.885) 
DESPESAS FINANCEIRAS - - - - - - - - - - - - - 
( -)Finan/Empréstimos - - - - - - - - - - - - - 
FLUXO DO PERÍODO 70.436 65.463 51.726 43.876 56.750 28.176 63.893 56.985 59.497 51.333 55.180 67.426 670.739 
SALDO ACUMULADO DE CAIXA 70.436 135.899 187.624 231.500 288.250 316.425 380.318 437.304 496.801 548.134 603.314 670.739 670.739