AV GOVERNANÇA CORPOR , RISCO E COMPLIANCE

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Questão Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Segundo o Instituto Brasileiro de Governança Corporativa ¿ IBGC, governança corporativa é o sistema pelo 
qual as organizações são dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre 
proprietários, Conselho de Administração, Diretoria e órgãos de controle. Nesse contexto, também aponta o 
IBGC os seguintes princípios básicos de governança corporativa, todos passíveis de aproveitamento no 
âmbito do setor público, exceto: 
 
 Legalidade e Legitimidade. 
 
Transparência. 
 
Responsabilidade Corporativa. 
 
Equidade. 
 
Prestação de Contas. 
Respondido em 16/09/2020 06:02:03 
 
 
2a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Barbará assumiu a direção da área de Recursos Humanos da CIA XPTO/4. 
Em suas atividades, seguindo regras de mercado e compliance para área de 
RH, ela deverá desempenhar as seguintes atividades, exceto: 
 
 avaliar o desempenho dos empregados, garantindo-lhes ações de 
desenvolvimento necessárias à ampliação de suas competências. 
 assegurar condições de trabalho adequadas por meio de programas de 
qualidade de vida no trabalho. 
 promover programas de educação para os empregados da organização. 
 descrever os cargos e os provê-los por meio de processos e técnicas de seleção 
subjetivos. 
 desenvolver arquitetura adequada para a concretização da visão de futuro da 
empresa, traduzindo os valores estratégicos em comportamentos observáveis nos 
empregados. 
Respondido em 16/09/2020 06:05:00 
 
Explicação: 
Os critérios de avaliação devem ser objetivos. 
 
 
3a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Definir de forma assertiva a comunicação é um passo importantíssimo para 
que o produto ou serviço alcance os resultados esperados. Dentro dos 8 P´s 
de marketing na gestão estratégica moderna esse conceito é de: 
 
 PRAÇA (PLACEMENT). 
 PROMOÇÃO (PROMOTION). 
 PROGRAMAS (PROGRAM). 
 PROCESSOS (PROCESS). 
 PERFORMANCE (PERFORMANCE). 
Respondido em 16/09/2020 06:05:57 
 
Explicação: 
Definir de forma assertiva a comunicação é um passo importantíssimo 
para que o produto ou serviço alcance os resultados esperados. Como a 
audiência está a cada dia mais pulverizada, as organizações passaram 
a adotar o conceito da comunicação integrada de Marketing, o que quer 
dizer usar mídias combinadas para fazer com que o cliente atual ou 
potencial saiba da existência e das características 
e diferenciais do produto e ou serviço. O termo Promotion, em inglês, 
significa comunicação. 
 
 
4a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
(UFRJ - 2016) Segundo Veloso (2005), devido à pressão do mercado globalizado, criou-se um novo 
ethos no mundo dos negócios, e a responsabilidade social corporativa é a característica que melhor 
o define. Podem ser mencionadas como características da responsabilidade social corporativa: 
 
 
 a preocupação com atitudes moralmente corretas, a contribuição para a sustentabilidade e a 
divisão equânime dos lucros da organização. 
 
 a preocupação com atitudes éticas e moralmente corretas, a plena participação da sociedade 
nas tomadas de decisão das organizações e a divisão equânime dos lucros da organização. 
 a preocupação com atitudes éticas e moralmente corretas, o respeito ao meio ambiente e o 
maior envolvimento com as comunidades onde a organização está inserida. 
 
 o respeito ao meio ambiente, plena participação da sociedade nas tomadas de decisão das 
organizações e o maior envolvimento com as comunidades onde a organização está inserida. 
 
 a preocupação com atitudes éticas, o respeito ao meio ambiente e a plena participação da 
sociedade nas tomadas de decisão das organizações. 
 
Respondido em 16/09/2020 06:10:32 
 
Explicação: 
VELOSO (2002) se atém às atitudes e atividades que as organizações necessitam 
desenvolver com vistas ao atingimento da Responsabilidade Social corporativa: 
- preocupação com atitudes éticas e moralmente corretas que afetam todos os 
públicos/stakeholders envolvidos (entendidos da maneira mais ampla possível); 
- promoção de valores e comportamentos morais que respeitem os padrões universais de 
direitos humanos e de cidadania e participação na sociedade; 
- respeito ao meio ambiente e contribuição para sua sustentabilidade em todo o mundo; 
- maior envolvimento nas comunidades em que se insere a organização, contribuindo para o 
desenvolvimento econômico e humano dos indivíduos ou até atuando diretamente na área 
social, em parceria com governos ou isoladamente (VELOSO, 200 , 53). 
 
 
5a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Sobre os assuntos relacionados ao gerenciamento de risco podemos afirmar as 
seguintes características, exceto: 
 
 O risco tem um aspecto restritamente subjetivo e não mensurável. 
 Risco residual é aquele que é alheio ao gerenciamento da instituição. 
 A norma que trata sobre gestão de risco é a ISO 31000. 
 Risco inerente é aquele que uma organização está vulnerável por ausência de medidas 
gerenciais. 
 Os riscos corporativos também podem ser chamados de riscos organizacionais ou riscos 
empresariais. 
Respondido em 16/09/2020 06:35:13 
 
Explicação: 
O conceito apresentado "O risco tem um aspecto restritamente subjetivo e não 
mensurável" é a definição de incerteza. 
 
 
6a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Responsabilização convém que a organização assegure que haja 
responsabilização, autoridade e competência apropriadas para gerenciar 
riscos, incluindo implementar e manter o processo de gestão de riscos, e 
assegurar a suficiência, a eficácia e a eficiência de quaisquer controles. Isto 
pode ser facilitado por: 
I - identificar os proprietários dos riscos que têm a responsabilidade e a 
autoridade para gerenciar riscos. 
II - identificar os responsáveis pelo desenvolvimento, implementação e 
manutenção da estrutura para gerenciar riscos. 
III - identificar outras responsabilidades das pessoas, em todos os níveis da 
organização no processo de gestão de riscos. 
IV - estabelecer medição de desempenho e processos de reporte internos ou 
externos e relação com os devidos escalões. 
V - assegurar níveis apropriados de reconhecimento. 
 
 A afirmativa I é a unica correta. 
 As afirmativas I e III são as unicas corretas. 
 Nenhuma das alternartivas são corretas. 
 As afirmativas I, III e V são as unicas corretas. 
 Todas as alternartivas são corretas. 
Respondido em 16/09/2020 06:20:50 
 
Explicação: 
ABNT NBR ISO 31000:2009 item 4.3.3 Responsabilização. 
 
 
7a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Em uma auditoria de demonstrações financeiras, o auditor expressa a sua 
opinião referente à fidedignidade das demonstrações financeiras em 
conformidade com princípios contábeis geralmente aceitos, contribuindo, 
assim, para o cumprimento dos objetivos de comunicação de informações 
financeiras da organização. O auditor que conduz uma auditoria nas 
demonstrações financeiras pode contribuir para a realização desses objetivos 
ao fornecer informações úteis para que a administração cumpra com as suas 
responsabilidades relativas à gestão de riscos. Essas informações incluem: 
I - constatações de auditoria, informações analíticas e recomendações das 
medidas necessárias ao atendimento dos objetivos estabelecidos. 
II - as constatações de deficiências na administração e os controles de riscos 
que atraem a atenção do auditor, bem como as recomendações de melhoria. 
III - fornece mais autonomia para gestão, ao mesmo tempo em que cria 
mecanismos para aumentar o risco de apropriação indevida do valor agregado 
pelos gestores e pela corporação. 
 
 Apenas a afirmativa II está correta. 
 As afirmativas I e III são corretas. 
 Apenas a afirmativa I está correta. 
 As I, II e III afirmativas são erradas. 
 As afirmativas I e II são corretas. 
Respondido em 16/09/2020 06:24:26 
 
Explicação: 
Afirmativas I e II são corretas. 
 
 
8a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Em relação ao que foi estudadosobre fatores ambientais e estratégia organizacional, 
qual dos itens abaixo NÃO se aplica diretamente à relação entre estes dois temas: 
 
 Planejamento estratégico. 
 Análise ambiental. 
 Inovações corporativas. 
 Gerenciamento de riscos. 
 Mapeamento de processos. 
Respondido em 16/09/2020 06:27:10 
 
Explicação: 
Mapeamento de processos. 
 
 
9a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Dentre as instituições que contribuíram decisivamente para o amadurecimento da área 
de compliance, marque aquela que NÃO tiveram papel decisivo histórico na evolução do 
tema: 
 
 Comitê da Basileia. 
 Conselho Monetário Nacional. 
 Agência SEC (Securities and Exchange Commisson). 
 Banco Central do Brasil. 
 ISO 9001. 
Respondido em 16/09/2020 06:29:56 
 
Explicação: 
As normatizações ISO são parâmetros para realização de auditoria de 
processos. A ISO 9001 está relacionada à avaliação de qualidade. 
 
 
10a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Qual foi a fraude produzida pela empresa Fannie Mae: 
 
 Empresa de sistemas de segurança, com mais de US$ 150 milhões em bônus e 
empréstimos não pagos, de 1996 a 2002. Ações judiciais de classe custaram à 
empresa US$ 3,2 bilhões. 
 Logo após a empresa ter sido criada, em 1997, pela fusão entre a CUC 
International, conglomerado baseado na associação de clientes que 
oferecia serviços de viagens e compras, entre outros, e a franquia de 
hotéis Hospitality Franchise Systems (HFS), uma fraude na contabilidade 
da CUC foi descoberta. A estimativa é uma perda para os investidores de 
US$ 19 bilhões, maior fraude processada pela SEC até então. 
 A falência induzida por fraude enxugou uma companhia que antes tinha US$ 103,9 
bilhões de ativos em seus livros. 
 Tipo de operação em pirâmide, em que rendimentos anormalmente altos são 
distribuídos aos investidores às custas do dinheiro pago pelos investidores que vêm 
depois, resultou em uma fraude de US$ 65 bilhões. 
 Pagou à SEC US$ 400 milhões em 2006 para resolver as acusações por 
declarações financeiras enganosas de 1998 a 2004. Em dezembro de 
2011, a SEC acusou três altos executivos da empresa por fraudes de 
segurança, alegando que teriam enganado os investidores sobre a 
extensão da hipoteca e escondendo empréstimos de alto risco durante a 
crise financeira. 
Respondido em 16/09/2020 06:34:08 
 
Explicação: 
Fannie Mae 
Fannie Mae, empresa então líder do mercado secundário de hipotecas 
do país, pagou à SEC US$ 400 milhões em 2006 para resolver as 
acusações por declarações financeiras enganosas de 1998 a 2004. Em 
dezembro de 2011, a SEC acusou três altos executivos da empresa por 
fraudes de segurança, alegando que teriam enganado os investidores 
sobre a extensão da hipoteca e escondendo empréstimos de alto risco 
durante a crise financeira. O governo assumiu a Fannie Mae em 2008. 
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