GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE

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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE 
Aluno(a): 
 
Acertos: 9,0 de 10,0 11/05/2021 
 
 
1a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
É um órgão colegiado encarregado do processo de decisão de 
uma organização em relação ao seu direcionamento estratégico e 
entende-se como sendo o principal componente do sistema de 
governança. Seu papel é ser o elo entre a propriedade e a gestão 
para orientar e supervisionar a relação desta última com as 
demais partes interessadas. Essa afirmação refere-se ao: 
 
 Programas de Compliance 
 Relacionamento com as partes internas 
 Código de Conduta 
 Código de Ética 
 Conselho de Administração 
Respondido em 20/05/2021 21:39:45 
 
 
2a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
A Administração é uma ciência social aplicada que visa sistematizar as práticas e ações 
usadas pelas organizações, dentro destes aspectos, vemos a importância da política 
de governança, gestão de riscos e a adoção do compliance. Dentro das boas práticas e 
melhores conceitos, quais são as etapas do Processo Adminstrativo. 
 
 Gestão de RH, Gestão de Marketing, Gestão de Custos e Gestão Corporativa. 
 Planejamento, Organizar, Dirigir e Controlar. 
 Estratégico, Gerencial e Operacional. 
 Gestão de RH, Gestão Financeira, Gestão de Custos e Gestão Corporativa. 
 Desenhar, Estruturar, Financiar e Gerenciar. 
Respondido em 20/05/2021 21:40:12 
 
Explicação: 
Conceitos extraídos do livro utilizado na disciplina princípios de gestão, orientado 
para leitura na disciplina em questão, Governança Corporativa, Risco e 
Compliance. 
 
 
 
3a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
No processo de gestão o conceito de fazer a coisa de forma correta, 
utilizando o mínimo de recursos possíveis. O foco está nos meios, isto é, na 
utilização ponderada e econômica dos recursos organizacionais. 
A governança corporativa também utiliza esse conceito, estamos falando de: 
 
 Management. 
 Processo. 
 Eficácia. 
 Eficiência. 
 Coordenação. 
Respondido em 20/05/2021 21:40:43 
 
Explicação: 
Eficiência é fazer a coisa de forma correta, utilizando o mínimo de 
recursos possíveis. O foco está nos meios, isto é, na utilização 
ponderada e econômica dos recursos organizacionais. 
 
 
 
4a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
À luz do Código de ética do servidor público federal (Decreto nº 1.171/1994), julgue o 
seguinte item. Indique se elas são verdadeiras (V) ou falsas (F): 
( ) 
O servidor não pode omitir a verdade, ainda que contrária 
aos interesses da própria pessoa interessada ou da 
Administração Pública. 
( ) 
Os fatos e atos verificados na conduta do dia a dia do 
servidor público, em sua vida privada, poderão acrescer ou 
diminuir seu bom conceito na vida funcional. 
( ) 
Os repetidos erros, o descaso e o acúmulo de desvios 
tornam-se, às vezes, difíceis de corrigir e caracterizam até 
mesmo imprudência no desempenho da função pública. 
 
Assinale a alternativa que apresenta a sequência correta, de cima para baixo: 
 
 V, V, V. 
 V, V, F. 
 F, V, V. 
 F, F, F. 
 V, F, V. 
Respondido em 22/05/2021 13:09:29 
 
Explicação: 
Todas as alternativas estão presentes no Decreto nº 1.171/1994 (Incisos VIII,VI, 
XI do Anexo, respectivamente). 
 
 
 
5a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Governança Corporativa e Comunicação: 
A governança corporativa desenvolveu-se em função da necessidade de superar 
conflitos e inadequações internas. A superação de conflitos é alcançada por meio 
de mudanças a serem implementadas principalmente com relação à gestão e aos 
acionistas. Analise as afirmativas marcando C para Certas e E para Erradas. A 
seguir selecione a opção correta. 
 
 A desconsideração pelo mérito e a competência deverão ser substituídas por seleções que busquem 
o perfil de excelência. 
 
O abuso de poder dos acionistas majoritários deverá ser substituído pela justa retribuição dos 
minoritários. 
 
A desprezível participação efetiva de acionistas minoritários deve ser alterada para uma democracia 
acionária com os minoritários ativos e representados. 
 
A baixa eficácia dos Conselhos de Administração que atuam de maneira pro forma, preponderando 
sobre efetividade, deverá ser corrigida por uma nova atuação comprometida e responsável voltada 
para resultados. 
 
As estratégias defensivas da Direção, de proteção dos gestores e não dos geradores de valor 
deverão ser substituídas por estratégias agressivas e geradoras de valor. 
Respondido em 22/05/2021 13:11:19 
 
Explicação: 
A desconsideração pelo mérito e a competência deverão ser substituídas por seleções que busquem o perfil de 
excelência. 
 
 
 
6a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
(FGV/Petrobrás/2008) A metodologia estabelecida pelo COSO (Committee of 
Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) foi concebida com a 
finalidade de auxiliar na gestão empresarial, estabelecendo um padrão de 
melhores práticas de controles internos. Os cinco componentes básicos 
definidos pelo COSO (1a Edição) devem estar alinhados para atender 
os objetivos ligados a 
 
 confiabilidade no ambiente de controle interno, capacitação e treinamento de 
pessoal e agilidade nos fluxos e processos internos. 
 eficiência no processo de gestão de riscos, capacitação operacional 
e transparência da alta administração. 
 produtividade operacional, transparência e confiabilidade dos 
relatórios gerenciais e melhoria no ambiente de controle. 
 conformidade legal (compliance), eficiência na avaliação de riscos 
e transparência na comunicação interna. 
 eficácia e eficiência das operações, confiabilidade nas 
demonstrações financeiras e cumprimento de leis e normas (compliance). 
Respondido em 22/05/2021 13:12:00 
 
Explicação: 
eficácia e eficiência das operações, confiabilidade nas 
demonstrações financeiras e cumprimento de leis e normas 
(compliance). 
 
 
 
7a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
O contexto externo pode incluir, mas não está limitado a: 
I - ambientes cultural, social, político, legal, regulatório, financeiro, 
tecnológico, econômico, natural e competitivo, quer seja 
internacional, nacional, regional ou local. 
II - engajar as partes interessadas externas apropriadas e assegurar 
a troca eficaz de informações. 
III - fatores chave e tendências que tenham impacto sobre os 
objetivos da organização. 
IV - o reporte externo para atendimento de requisitos legais, 
regulatórios e de governança. 
V - relações com as partes interessadas externas e suas percepções 
e valores. 
 
 
 Todas estão corretas. 
 Todas estão erradas. 
 I, III e IV estão corretas. 
 I,II e III estão corretas. 
 I, III e V estão corretas. 
Respondido em 22/05/2021 13:16:35 
 
Explicação: 
Os itens abaixo estão conectados ao estabelecimento de mecanismos 
de comunicação e reporte externos. 
II - engajar as partes interessadas externas apropriadas e assegurar a 
troca eficaz de informações. 
IV - o reporte externo para atendimento de requisitos legais, regulatórios 
e de governança. 
5.3.2 Estabelecimento do contexto externo segundo a ABNT NBR ISO 
31000 2009. 
 
 
 
 
8a 
 Questão 
Acerto: 0,0 / 1,0 
 
Em relação ao ambiente interno, podemos afirmar que Anticultura é: 
 
 O conjunto de atributos, características e atividades não aceitos naturalmente pelos 
membros da organização e que, se forem impostos, resultarão em rejeição da coletividade. 
 As restrições que impedem o desenvolvimento da instituição em relação do escopo de 
atuação que ela se encontra. 
 O conjunto formado pelas crenças e valores que resultam na personalidade da organização. 
 Representam quais serão os principais focos que a organização dará para permitir o 
desenvolvimento estratégico. 
 Os motivos encorajadores para o desenvolvimento das empresas. 
Respondido em 22/05/2021 13:24:11 
 
Explicação: 
O conjunto de atributos, características e atividades não aceitos naturalmente 
pelos membros da organizaçãoe que, se forem impostos, resultarão em rejeição 
da coletividade. 
 
 
 
9a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Sobre ferramentas com as quais a organização precisa para efetivar o compliance 
pode-se afirmar as seguintes características, exceto: 
 
 Programas de treinamento e Código de Ética e Conduta. 
 Monitoramento das normas internas e Políticas Corporativas. 
 Sistemas de controles internos e Gerenciamento de riscos. 
 Conselho de Administração e Mapeamento de processos. 
 Disseminação de cultura e Processo de comunicação e informação. 
Respondido em 22/05/2021 13:25:01 
 
Explicação: 
Única resposta errada para o questionamento - Conselho de Administração e 
Mapeamento de processos. 
 
 
 
10a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Um grande escândalo empresarial foi responsável pelo amadurecimento e 
reconhecimento da necessidade de adoção de políticas de compliance pelas empresas. 
Assinale a alternativa que identifica a organização que foi penalizada por práticas 
indevidas e que teve o caso conhecido mundialmente: 
 
 Volkswagen. 
 Toshiba. 
 GE. 
 Toyota. 
 Siemens. 
Respondido em 22/05/2021 13:25:40 
 
Explicação: 
Em 2002, a empresa alemã ganhou um contrato de R$ 33 milhões para fazer a 
manutenção desses dez veículos. O negócio é um dos vários que estão sendo 
investigados agora pelo Conselho Administrativo de Defesa Econômica (Cade), 
Ministério Público e Polícia Federal. O estopim do caso teriam sido denúncias 
feitas em maio pela própria Siemens ao Cade de que ela teria formado um cartel 
com outras multinacionais da França, Canadá, Espanha e Japão para manipular 
os preços de uma licitação pública, e pago propina a autoridades do governo de 
São Paulo por mais de uma década. 
Fonte: https://www.bbc.com/portuguese/noticias/2013/08/130812_siemens_escandalo_dg