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Matemática Financeira – Prof. Dr. Dermeval Cerqueira JUROS SIMPLES A taxa de juros sempre é referida a um período de tempo, denominado PERIODICIDADE DA TAXA DE JUROS, e que normalmente é abreviado conforme a representações abaixo: a.d. ao dia a.m. ao mês a.b. ao bimestre a.t. ao trimestre a.q. ao quadrimestre a.s. ao semestre a.a. ao ano A taxa de juros pode ser expressa de duas formas: percentualmente ou unitariamente. Representação da Taxa de Juros Na forma porcentual Na forma unitária 20%a.a. 0,2a.a. 5%a.m. 0,05a.m. 35% a.t. 0,35a.t. Para transformar uma taxa percentual em taxa unitária é fácil: para isso basta deslocar a vírgula duas casas decimais para a esquerda. E para transformar a taxa unitária em percentual, basta deslocar a vírgula duas casas decimais para a direita. JUROS SIMPLES: Fórmula para calcular juro simples j = Cit O regime de capitalização simples envolve cálculos fáceis e encontra aplicações em operações de curto prazo no mercado financeiro. Além disso sua compreensão é muito útil para um melhor entendimento do regime de capitalização composta. A operação básica da Matemática Financeira é a operação de empréstimo e a noção matemática central envolvida é a porcentagem. Quando uma pessoa compra um carro ou eletrodoméstico ou computador ou uma casa, à prazo, com certeza uma instituição financeira está fazendo-lhe um empréstimo direto ou indiretamente. O valor antecipado a quem vende passa a ter um caráter de empréstimo e como será pago nos meses seguintes será acrescido de uma correção – JURO. Juros simples e compostos, dívidas e prazo de pagamento, descontos, poder de compra e inflação, lucro e prejuízo serão os temas abordados pela matemática financeira. Na linguagem das finanças, são usados os seguintes termos: Capital C = Qualquer quantia de dinheiro que esteja disponível em certa data, para ser aplicado numa operação financeira. Capital = PV (Present Value), o dinheiro emprestado; Juro j = o “aluguel”pago pelo capital emprestado. - É a remuneração do capital. - É o preço do crédito. - É o aluguel do dinheiro. - Juros está associado à preferência temporal. Consumir agora ou no futuro? - É uma recompensa pela abstinência. Exemplo: Você pode “consumir” um apartamento sem ter feito uma poupança prévia. Para isso você utilizará recursos de milhares de pessoas que estão se abstendo do consumo e que deverão ser recompensadas. Taxa de juro i = o percentual cobrado na transação financeira Montante M = a soma do capital com o juro. ➢ A razão i = j/C, que é a taxa de crescimento do capital, é sempre referida ao período da operação ( o tempo durante o qual o dinheiro é emprestado) e é chamada de taxa de juros. Matemática Financeira – Prof. Dr. Dermeval Cerqueira JUROS SIMPLES Taxa de juros: É a unidade de medida dos juros. A taxa de juros é fixada no mercado pela interação entre as forças que regem a oferta de fundos e a procura de crédito. Uma taxa de juros engloba: - Lucro - Correção do valor do capital - Risco - Despesas operacionais - Etc Juros Comerciais e Juros exatos Juros Comerciais: São os juros obtidos quando se considera o ano com 360 dias (ano comercial) e o mês com 30 dias (mês comercial). Juros Exatos: São os juros obtidos quando se considera o ano com 365 dias ou 366 dias (ano bissexto). Exemplo: Um capital de R$ 15.000,00 esteve aplicado durante 45 dias à taxa de juros simples de 30% a.a. Determinar os juros comerciais e os juros exatos dessa aplicação. Juros comerciais: j = 15.000 × 0,30 × 360 45 ⇒ j = R$ 562,50 Juros exatos: j = 15.000 × 0,30 × 365 45 ⇒ j = R$ 554,79 Expressão para o cálculo da taxa no período da aplicação Fazendo t = 1 (um período) na fórmula dos juros simples j = Cit, teremos: j = Ci ⇒ i = C j ⇒ i = C CM − ⇒ i = C C C M − ⇒ i = 1− C M Exemplo: Um capital de R$ 10.000,00 foi aplicado a juros simples, durante 5 meses, gerando um, montante de R$ 10.750,00. a) Determine a taxa de juros do período da aplicação; b) Determine a taxa mensal de juros da aplicação Solução: C = R$ 10.000,00 M = R$ 10.750,00 t = 5 meses a) i = 1− C M ⇒ i = 1 00,10000 00,10750 − ⇒ i = 0,075 ou 7,5% no período de 5 meses. b) i = 7,5% : 5 = 1,5% a.m. Matemática Financeira – Prof. Dr. Dermeval Cerqueira JUROS SIMPLES EXERCÍCIOS: 1. Apliquei R$ 15.000,00 em um título pelo prazo de 18 meses, a uma taxa de juros simples de 10% a.a. Calcular: a) Juro obtido b) Montante 2. Um capital foi aplicado pelo prazo de 7 anos a uma taxa de juros simples de 3% a.m., sendo obtido um montante de R$ 63.360,00. Calcular o valor do principal. 3. Calcular a taxa mensal, proporcional às seguintes taxas de juros simples: a) 24% a.a. b) 36% a.a. 4. Você fez um empréstimo de R$5.000,00 a uma taxa de juro simples de 12% ao ano a ser pago em dois anos. O valor a ser pago é próximo de: a) R$6.200,00 b) R$6.270,00 c) R$4.030,00 d) R$4.070,00 5. Que capital deverá ser aplicado à taxa de 10% ao trimestre, para produzir ao final de 2 anos, o montante de R$ 14.400,00, no regime de capitalização simples? 6. A que taxa mensal de juros simples deve-se aplicar o capital de R$ 15.000,00 para que em 3 meses e 15 dias, produza o montante de R$ 17.100,00? 7. Durante quanto tempo o capital de R$ 28.000,00 deve ser empregado, a juros simples, à taxa de 54% ao ano, para produzir o montante de R$ 38.080,00? 8. Um título, cujo valor de resgate, daqui a 3 meses, é R$ 8.000,00, foi adquirido hoje, por um fundo, pelo valor de R$ 7.561,44. Qual a taxa de rendimento do papel no período? 9. Uma aplicação financeira com prazo de 6 meses, rende juros simples à taxa de 30% ao ano. Sabendo-se que o imposto de renda, pago no resgate, é igual a 20% do juro produzido, pergunta-se: a) Qual o montante líquido de uma aplicação de R$ 10.000,00? b) Qual o capital que deve ser aplicado para produzir um montante líquido de R$ 8.750,00? 10. Um capital de R$ 50.000,00 foi aplicado à taxa de 54% ao ano, no regime de capitalização simples, pelo prazo de 27 dias. Determinar o valor dos juros exatos dessa aplicação. 11. Um capital de R$ 10.000,00 foi aplicado à taxa de 30% ao ano, no regime de capitalização simples, pelo prazo de 45 dias: a) Determinar os juros exatos dessa aplicação; b) Determinar os juros comerciais dessa aplicação. 12. Qual é a taxa anual necessária para que um capital qualquer quintuplique, quando aplicado a juros simples por 18 meses? 13. Carlos adquiriu um aparelho de TV em cores dando uma entrada de R$ 200,00, mais uma parcela de R$ 450,00 dois meses após a compra. Sabendo que o preço à vista do aparelho é R$ 600,00: a) qual a taxa mensal de juro simples do financiamento? b) após quantos meses da compra deveria vencer a parcela de R$ 450,00, para que a taxa de juro simples do financiamento fosse de 2,5 ao mês? Matemática Financeira – Prof. Dr. Dermeval Cerqueira JUROS SIMPLES 14. Uma loja oferece um computador e uma impressora por R$ 3 000,00 à vista, ou por 20% do valor a vista como entrada e mais um pagamento de R$ 2 760,00 após 5 meses. Qual é a taxa de juro simples cobrada? 15. Calcular o tempo que um capital de R$. 20 000,00 deve permanecer aplicado a uma taxa de juro simples de 25% ao mês, para render juro de R$ 15 000,00?
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