A empresa GF Ltda. Vende 25 produtos “A” por mês a um preço unitário de R$ 50,00, vende também, 40 produtos “B” por semana a um preço unitário de R$ 200,00, semestralmente fábrica 10 do produto “C” e vende a um preço unitário de R$ 2.000,00. O prazo médio de recebimento em dia é de 60 dias. Porém, há ainda um saldo médio em atraso de 5 dias. Para que não haja falta de produtos a empresa mantêm um estoque médio para 10 dias de venda e mais 3 dias de produtos em elaboração. Seus fornecedores, bem como outras contas a pagar permitem um prazo médio de 45 dias. O pagamento de juros relativos à antecipação de recebíveis é de R$ 20.000,00 ao ano. O custo das mercadorias / produtos representa 60% do preço de venda. A despesa administrativa e a despesa geral correspondem a 10% do preço de venda cada uma. A depreciação mensal é de R$ 2.000,00. Os impostos respondem por 5% das vendas. A folha de pagamento / comissões e encargos sociais perfazem 8% das vendas.

1. Montar um Quadro de Receitas.
2. Montar o DRE, demonstrando o resultado da empresa.
3. Qual é o ciclo financeiro do negócio?
4. Qual é a necessidade de capital de giro da empresa?

Qual a necessidade de capital de giro se o setor de cobrança conseguisse reduzir o prazo médio de inadimplência para dois dias?