Controles Internos e Compliance

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01/04/2022 20:01 Cosmos · Cosmos
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Controles internos e a função compliance
Professor(a): Edson Massola Júnior (Mestrado acadêmico)
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o prazo estabelecido. Boa prova!
Não haverá riscos elevados para o negócio se os gestores mantiverem:
Alternativas:
Alto grau de conhecimento sobre as atividades e atitudes de sua responsabilidade. 
CORRETO
Domínio das leis de Compliance internacionais.
Alto grau de conhecimento sobre a segurança da informação.
Controle dos balanços contábeis.
Alto grau de conhecimento em bolsa de valores.
Código da questão: 33343
O mapeamento de processos nas organizações é importante porque:
Alternativas:
Torna-se valorizada na visão do cliente.
Garante qualidade no processo de entrega dos bens e serviços aos clientes.
Garante que a empresa seja mais eficiente, inovadora e rentável.  CORRETO
Agrega valor à área de TI que precisa conhecer o negócio.
Torna-se valorizada na visão do gestor.
Código da questão: 33330
Assinale (V) verdadeira e (F) falsa com relação ao Código de Ética & Conduta: 
( ) Necessidade de revisar periodicamente o Código de Ética & Conduta para garantir que o
documento esteja alinhado com a legislação e regras internas, visando equilíbrio com os
valores e objetivos empresariais. 
( ) Necessidade de criar o Código de Ética & Conduta uma única vez para garantir que o
documento esteja alinhado com a legislação e regras internas, visando equilíbrio com os
valores e objetivos empresariais. 
( ) Necessidade de revisar periodicamente o Código de Ética & Conduta para garantir que o
documento esteja alinhado com os interesses da presidência e de seus gestores, visando o
retorno financeiro a todo custo. 
( ) Necessidade de criar o Código de Ética & Conduta uma única vez para garantir que o
documento esteja alinhado com a presidência e pelo governo, visando conflitos de
interesse. 
( ) Necessidade de arquivar periodicamente o Código de Ética & Conduta para garantir que
o documento esteja armazenado adequadamente e de acesso restrito à alta administração,
visando a manutenção do histórico de procedimentos da organização. 
Agora, assinale a alternativa que apresenta a sequência correta;
Resolução comentada:
Gestores que dominam suas atividades e são responsáveis com o cumprimento das
normas da organização minimizarão consideravelmente os riscos organizacionais.
Resolução comentada:
O mapeamento de processos fornece às empresas a compreensão clara e precisa de
como seu negócio está operando, o que sem dúvidas garante melhoria na tomada
de decisões.
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5)
Alternativas:
F, V, V, V, F.
V, V, V, V, F.
V, F, V, F, V.
V, V, F, F, F.
V, F, F, F, F.  CORRETO
Código da questão: 34019
A respeito de situações de conflito de interesse, a organização pode reduzir
consideravelmente esta atitude antiética de seus colaboradores, adotando com rigidez as
regras de julgamento e punição do Código de Ética & Conduta. 
Em consonância com a definição acima, assinale a alternativa correspondente ao conceito
de conflito de interesse.
Alternativas:
Quando uma decisão é determinada pelo salário correspondente ao cargo.
Quando uma decisão é pressionada pelo gestor.
Quando uma decisão é pautada nos objetivos empresariais.
Quando uma decisão é influenciada pelos interesses de apenas uma das partes
envolvidas, prejudicando as demais.  CORRETO
Quando uma decisão é de cunho legalista.
Código da questão: 34021
Os multiplicadores são pessoas chave na empresa que detêm um conhecimento
específico sobre um processo, uma regra, um modelo, uma ferramenta, uma forma de gerir
pessoas e mudanças – ou qualquer conhecimento que seja importante para a empresa - e
que tenham condições de replicar esse conhecimento à outras pessoas por intermédio de
cursos, apresentações e reuniões internas. Assim podemos dizer que eles têm a figura de
promover a aprendizagem organizacional. 
Com base no texto exposto acima, é correto afirmar:
Alternativas:
Pessoas com um alto nível de conhecimento técnico podem ser consideradas
multiplicadores porque terão condições plenas de transmitir o conhecimento.
Pessoas que se destacam em determinadas funções e/ou habilidades podem ser
consideradas 
multiplicadores porque terão condições de replicar o conhecimento.  CORRETO
Pessoas que possuem determinado tempo na função terão condições de replicar o
conhecimento.
Pessoas indicadas pela alta administração terão condições de replicar o conhecimento.
Pessoas que possuem total domínio na comunicação verbal e escrita terão condições de
replicar o conhecimento.
Resolução comentada:
é fundamental que o Código de Ética seja revisado periodicamente, isto porque o
mercado é dinâmico, onde leis podem ser inseridas ou alteradas, clientes com novas
necessidades afetam a maneira da empresa realizar suas transações, etc.
Resolução comentada:
exercer qualquer tipo de ação para obtenção de vantagens pessoais, o que torna
esta conduta uma atitude tanto antiética quanto imoral.
Resolução comentada:
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8)
Código da questão: 34029
Identifique o momento adequado para construção do Código de Ética & Conduta.
Alternativas:
Presidência se reúne com os seus gestores e especialistas em legislação.  CORRETO
Todos os colaboradores da empresa se reúnem em congresso com a presidência e os
gestores.
Área de recursos humanos se reúne com o especialista em legislação.
Área de recursos humanos e fiscal se reúnem com a presidência.
Alta administração se reúne com a área de vendas.
Código da questão: 34017
Com relação aos modelos de gestão, identifique se são (V) verdadeiras ou (F) falsas as
afirmativas abaixo: 
( ) Gestão participativa, onde líderes e liderados detém o conhecimento de suas atribuições
e dos objetivos organizacionais. 
( ) Gestão pelo exemplo, onde a alta direção exerce papel fundamental na cultura da
organização com atitudes éticas. 
( )Atribuição de metas audaciosas sob conhecimento do corpo de líderes, cujos papéis são
de comunicar os objetivos de cada meta a ser atingida a seus liderados, causando
comprometimento e envolvimento de todos com o futuro da organização. 
( ) Atribuição de metas surreais impostas pela alta direção, afim de obter os melhores
resultados possíveis de seus líderes e liderados, por meio de uma cultura de punição e
ameaça. 
( ) Atribuição de metas audaciosas sob conhecimento do corpo de líderes e da alta direção.
Os liderados possuem um nível de comprometimento elevado no cumprimento dos
resultados, porém sem acesso ao detalhamento da formação das metas e para onde se
pretende chegar. 
Agora, assinale a alternativa que apresenta a sequência correta:
Alternativas:
V – F – F – F – V.
F – V – F – V – V.
F – V – V – V – V.
V – V – F – F – F.
V – V – V – F – F.  CORRETO
Código da questão: 33326
As boas práticas empresariais, basicamente:
os multiplicadores são definidos de maneira situacional, pois são pessoas que se
destacam pontualmente em suas atividades e habilidades; replicando o que têm de
melhor trazem, portanto, muito valor à organização.
Resolução comentada:
os responsáveis pelo negócio devem estar reunidos com a presidência; a presença
de um especialista em legislação e Politicas de Compliance é essencial na elaboração
do documento.
Resolução comentada:
Todos os funcionários, em seu diferente nível hierárquico, têm o direito de ter acesso
às metas de sua empresa, de sua área e as individuais, bem como,a fundamentação
da definição destas metas, gerando deste modo o devido comprometimento.
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10)
Alternativas:
São reflexos das ações de monitoramento da área comercial e jurídica da empresa.
Trata-se de todas as condutas da alta administração.
Restringem-se ao âmbito interno da empresa.
São um modelo a ser seguido pelos funcionários da área de Compliance e do comitê de
Ética.
São condutas legais que afetam a reputação da empresa.  CORRETO
Código da questão: 33319
A capacitação da alta direção e de seus gestores é um elemento fundamental para uma
conduta ética e eficaz nas organizações, afinal eles formam a cultura organizacional
conferindo-a excelência ou fracasso, sendo, portanto, um pilar decisivo para sua
perenidade no mercado. Em termos práticos, esta definição é importante por que:
Alternativas:
Adquire eloquência nas apresentações dos gestores.
Cumpre as exigências de quantidade de treinamento da área de recursos humanos
Garante que as atitudes dos gestores sejam coerentes com seus discursos e os
desenvolve inclusive em conhecimentos técnicos.  CORRETO
Garante que suas remunerações e bônus sejam melhores.
Exerce grande impacto no desenvolvimento do plano de carreira na organização.
Código da questão: 33328
Assinale a alternativa que indica quais são os objetivos do canal de comunicação
interno para esclarecimento de dúvidas e denúncias.
Alternativas:
Formalização junto ao departamento de recursos a respeito dos funcionários que
utilizaram este canal.
Burocracia do cumprimento das regras.
Cumprimento da regra interna de ter este canal ativo.
Sigilo e respeito.  CORRETO
Punição do delatado e exposição do delator.
Código da questão: 34014
Resolução comentada:
Podemos dizer que as boas práticas empresarias são o reflexo da cultura
organizacional. Se a conscientização a respeito dos temas de Compliance forem bem
absorvidos, sem dúvidas, as boas práticas serão rotina entre os envolvidos.
Resolução comentada:
A capacitação da alta direção, de seus diretores e gerentes é um dos pilares para o
sucesso da política de Compliance empresarial, afinal é este o corpo de líderes que
irá formar a cultura organizacional voltada aos princípios éticos e morais da
empresa.
Resolução comentada:
O canal de comunicação interno deve ser um meio que apresente respeito, sigilo e
seriedade na condução dos temas informados pelos colaboradores.
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