Conceitos de Empresa, Governança e Compliance

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GABARITO | Avaliação I - Individual
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Prova 55563600
Qtd. de Questões 10
Acertos/Erros 10/0
Nota 10,00
O conceito de empresa, como empreendimento, dá-nos a ideia de um 
conjunto de recursos organizados e com um objetivo em comum. Assinale a 
alternativa CORRETA que apresenta recursos que normalmente formam uma 
empresa:
A Clientes, fornecedores, pessoas, operações.
B Pessoas, processos, máquinas e equipamentos.
C Processos, operações, fornecedores, cultura.
D Pessoas, cultura, capital, clientes.
Segundo o Banco Mundial (2017), em muitos países de renda média, a 
transformação financeira foi bloqueada pelos atores que se beneficiaram do 
crescimento inicial e têm poucos incentivos para se unirem a coalizões em prol 
de mais reformas. Para que continuem a progredir, será necessário que tais 
países superem esses desafios de governança. Tanto no conceito do texto, quanto 
no contexto de Governança de TI, assinale a alternativa CORRETA sobre o 
significado da palavra governança:
FONTE: BANCO MUNDIAL. Relatório de Desenvolvimento Mundial 2017: 
governança e a lei. Banco Mundial: Washington, 2017.
A É o ato de administrar, governar.
B É um padrão de projeto aplicável a qualquer cenário.
C É o ato de desenvolver, programar computadores.
D É o ato de projetar um modelo de negócio.
Segundo Souza (2013), compliance significa estar em conformidade com leis 
e regulamentos externos e internos. Portanto, entende-se por atender aos 
normativos dos órgãos reguladores como manter a empresa em conformidade. O 
profissional de compliance tem uma série de atribuições, além de elaborar e 
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publicar normativos e procedimentos, direcionando as responsabilidades aos 
gestores das áreas. Dentro das regulamentações de compliance, podem-se citar 
algumas que impactam diretamente na TI. Sobre essas regulamentações, associe 
os itens, utilizando o código a seguir:
I- SOA (Sarbanes Oxley Act).
II- Acordo da Basileia.
III- Resolução n° 3380.
( ) Lei Federal norte-americana promulgada no ano de 2002, que protege os 
investidores do mercado de ações contra fraudes. Esta lei teve como grande 
motivação para sua criação o fato de muitas empresas terem apresentado 
resultados altamente tendenciosos do exercício e que abalaram a confiança de 
investidores, no início dos anos 2000.
( ) No Brasil, conforme informações do Banco Central do Brasil - BACEN 
(2012), muitas resoluções foram publicadas pelo Conselho Monetário Nacional 
no sentido de regulamentar as questões de Compliance quanto à análise e 
controle dos riscos, tanto operacionais quanto de mercado e também em seguir 
aos padrões internacionais, em sintonia com o acordo da Basileia. A última 
resolução publicada trata do risco operacional das instituições financeiras do 
Brasil.
( ) É um mecanismo de controle estabelecido pelo Bank of International 
Settlements, semelhante a um Banco Central dos Bancos Centrais, com sede na 
Basileia, na Suíça. Dentre as principais funções estão a definição de risco 
operacional, um conjunto de requisitos (listas práticas) para gerenciar riscos 
operacionais e os requisitos mínimos de capital para riscos operacionais.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
A II - III - I.
B I - III - II.
C III - I - II.
D I - II - III.
Um dos princípios da governança corporativa envolve a atividade da 
prestação de contas e suas implicações e responsabilidades, relativas aos atos e 
omissões desta atividade. Com base neste conceito, assinale a alternativa 
CORRETA:
A
Na prestação de contas, demonstra-se o que efetivamente ocorreu na
organização, exclusivamente com relação à movimentação de ativos de
segurança.
B Na prestação de contas, sugere-se o que se planilhe as ações da organização,
no que se refere às atribuições das atividades dos funcionários.
C Na prestação de contas, demonstra-se o que efetivamente ocorreu na
organização com relação à movimentação de ativos físicos e financeiros.
D Na prestação de contas, cobra-se a responsabilidade dos gestores de TI com
relação às omissões e consequências para o mercado financeiro.
Segundo Weill e Ross (2003), a Governança de TI consiste em uma 
ferramenta para a especificação dos direitos de decisão e das responsabilidades, 
visando encorajar comportamentos desejáveis no uso da TI. Para se obter um 
melhor cenário de Governança de TI nas corporações, é necessário um 
alinhamento estratégico entre os recursos de TI e os negócios. Sobre o domínio 
do alinhamento estratégico, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para 
as falsas:
( ) O alinhamento estratégico da TI é um componente que decorre da 
necessidade dos negócios com relação ao que a TI deve proporcionar no que diz 
respeito à arquitetura tecnológica. Principalmente no que se refere ao uso da 
infraestrutura de Tecnologia da Informação e Comunicação (TIC), os sistemas de 
informação necessários, o controle dos processos empresariais e o rigor da 
segurança da informação. 
( ) Os princípios de TI se referem aos princípios sustentáveis da organização, 
principalmente no que se refere ao pilar sustentável de cuidar do meio ambiente. 
( ) O componente necessidade de aplicações se refere ao maior esforço 
organizacional para evitar o emprego de recursos computacionais, ou seja, a 
modelagem de sistemas físicos e documentação por papel. 
( ) No que se refere à Arquitetura de TI, este é um esquema que contém os 
vários componentes da tecnologia da informação, agrupados em uma estrutura, 
cuja organização estabelece como os recursos são utilizados, no sentido de servir 
as necessidades da empresa.
( ) As políticas de segurança da informação não devem ser consideradas, pois 
sempre serão adquiridas na forma de outsourcing.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
FONTE: WEILL, P.; ROSS, J. W. Governança de TI. Tecnologia da Informação. São 
Paulo: Makron Books, 2006.
A V - V - V - F - V.
B V - F - V - V - F.
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C V - F - V - F - V.
D V - F - F - V - F.
Conforme o IBGC (Instituto Brasileiro de Governança Corporativa) os 
princípios da governança corporativa são a transparência, a equidade, a 
prestação de contas e a responsabilidade corporativa. Assinale a alternativa que 
corresponde ao princípio da equidade:
A Promove a otimização dos recursos internos da organização ou empresa.
B O princípio da equidade visa ao tratamento justo de todos os sócios e demais
partes.
C Define um tratamento justo aos parceiros de negócio das organizações e/ou
empresas.
D Instrui os gestores com ferramentas exclusivas para verificação de
conformidades.
Segundo Nunes (2009), 80% dos trabalhadores já sofreram alguma forma de 
abuso de poder nas organizações onde trabalham. Na Governança Corporativa, 
esta ação representa transgredir as regulamentações de conduta que são 
pautadas pela ética e transparência dos atos e é caracterizado pelo uso de forma 
desequilibrada do poder concedido a alguém. Sobre os casos em que existe 
abuso de poder, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas: 
( ) Quando acionistas das organizações que detêm o controle acionário sobre 
acionistas minoritários.
( ) Quando a diretoria das organizações não usam ética e transparência dos 
atos sobre os acionistas.
( ) Quando a empresa deixa de pagar seus funcionários.
( ) Quando os administradores das organizações não usam de ética e 
transparência dos atos sobre terceiros.
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
FONTE: www.administradores.com.br/artigos/negocios/o-poder-nas-
organizacoes-cultura-ou-imposicao/31029/. Acesso em: 3 dez. 2018.
A V - V - V - V.
B F - V - V - V.
C V - V - F - V.
D V - F - V - F.
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Os sistemas de informação são definidos por componentes lógicos de 
subsistemas e dados que buscam abastecer as necessidades de informação de 
uma organização, grupo ou processo. O controle dos processos empresariais e o 
rigor da segurançada informação objetivam preencher as necessidades atuais e 
também as futuras da organização. Sendo assim, a segurança da informação 
tornou-se um dos pontos cruciais para a manutenção e o avanço dessas 
organizações e é justamente as políticas de segurança da informação que devem 
prever controles nos aspectos dos acessos físicos e lógicos aos ativos de 
informação, tendo como base a tríade CID. Referente à tríade CID, analise as 
seguintes opções:
I- Confidencialidade.
II- Privacidade.
III- Integridade.
IV- Disponibilidade.
V- Precisão.
VI- Autenticidade. 
Agora, assinale a alternativa CORRETA:
A As opções I, III e IV estão corretas.
B As opções II, V e VI estão corretas.
C As opções II, IV e VI estão corretas.
D As opções I, II e V estão corretas.
As boas práticas de governança corporativa convertem princípios em 
recomendações objetivas, alinhando interesses com a finalidade de preservar e 
otimizar o valor da organização, facilitando seu acesso ao capital e contribuindo 
para a sua longevidade. Fidedignidade e transparência de resultados das 
empresas são consideradas os maiores objetivos da governança corporativa. 
Conforme descrito no IBGC (2012), sobre os princípios da governança 
corporativa, analise as opções a seguir:
I- Transparência e equidade.
II- Hierarquia e auditoria.
III- Gestão e conselho fiscal.
IV- Prestação de contas e responsabilidade corporativa.
Assinale a alternativa CORRETA:
FONTE: IBGC. 2012. Disponível em: . Acesso em: 22 jun. 2015.
A As opções I e IV estão corretas.
B As opções III e IV estão corretas.
C As opções I, II e III estão corretas.
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D Somente a opção II está correta.
Segundo Alvares et al. (2008), o desenvolvimento e o fortalecimento do 
mercado de capitais de todo o mundo têm influenciado positivamente pela 
adoção de práticas de governança corporativa. A boa governança esta calçada 
em princípios que inspiram e norteiam o funcionamento das empresas e outras 
organizações lhes propiciam maior credibilidade e criação de valor. Assinale a 
alternativa CORRETA que apresenta os princípios da governança corporativa:
FONTE: ALVARES, Elismar; GIACOMETTI, Celso; GUSSO, Eduardo. Governança 
corporativa: um modelo brasileiro. Rio de Janeiro: Elsevier, 2008.
A Princípio da transparência; princípio da distinção; princípio da coleta; e
princípio da negligência corporativa.
B Princípio da orientação a objetos; princípio do código-fonte limpo; e princípio
do padrão de projeto.
C Princípio da transparência; princípio da equidade; princípio da prestação de
contas (accountability); e princípio da responsabilidade corporativa.
D Princípio da equidade; princípio do débito contíguo; e princípio da
postergação corporativa.
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