Custo do Ciclo de Vida de Ativos de Mineração

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CUSTO TOTAL DE 
PROPRIEDADE
ANÁLISE DE VIABILIDADE ECONÔMICA EM PROJETOS DE SUBSTITUIÇÃO/REFORMA 
DE EQUIPAMENTOS MÓVEIS APLICADOS EM MINERAÇÃO
Wender
Novembro 2022
TÓPICOS 
➢Objetivo
➢Mineração
➢Equipamentos Móveis
➢Custo Total de Propriedade
➢Fluxo de Caixa/VPL
➢Metodologia
➢Conclusão
➢Mensagem 
OBJETIVO
O estudo de viabilidade econômica e
custo total de propriedade tem o
objetivo de determinar a validade dos
benefícios de um componente ainda sem
definição suficiente e é usado para
auxiliar os investidores na decisão de
investir ou não em um novo projeto ou
aquisição de um equipamento.
Como um estudo de viabilidade
econômica usado para auxiliar na
decisão de manter ou adquirir um
equipamento móvel aplicado em uma
empresa de mineração irá mitigar os
riscos e otimizar os custos para o
negócio?
RESTRIÇÃO TRIPLA
MINERAÇÃO
EQUIPAMENTOS MÓVEIS E PROCESSO DE TRATAMENTO MINÉRIO
CUSTO TOTAL DE PROPRIEDADE 
Custo Total de Propriedade ou Total Cost of Ownership
(TCO): Análise financeira usada para compreender os custos
totais que ocorrem durante o ciclo de vida de um ativo.
➢ Extrair maior valor do ativo.
➢Momento ideal para a substituição, recuperação, extensão
de vida ou descarte.
➢ Previsibilidade sobre os custos de manutenção, despesas
operacionais e custos em consequência de uma falha.
Aquisição Operação Manutenção Combustível
CUSTO TOTAL DE PROPRIEDADE
Custo do ciclo de 
vida (LCC)
Custos de 
Aquisição
Pesquisa e 
Desenvolvimento
Investimentos 
não recorrentes
Investimentos 
Recorrentes
Custos para 
manter o ativo
Custos de 
Manutenção
Custo devido ao 
uso do ativo
Outros custos 
Auxilia a justificar a seleção de equipamentos e
processos baseados no custo total e não apenas no
custo de aquisição inicial.
Custos Fixos
Custos variáveis
QUIZ
TIPO DE CUSTO FIXO VARIÁVEL
EPI
ENERGIA ELÉTRICA
VIAGENS CORPORATIVAS
PRODUTO DE LIMPEZA
COMISSÃO DE VENDAS
DEPRECIAÇÃO (EQUIPAMENTOS)
DESPESAS GERAIS (REPUBLICA)
COMBUSTÍVEL
FLUXO DE CAIXA
Saídas/Despesas
Entradas/Receitas
Período/Tempo
Fluxo de caixa, FC, refere-se ao
fluxo de dinheiro em um período.
➢Receitas
➢Custos
➢Depreciação
➢ Impostos
➢VPL
Valor Presente Líquido 
I
r
FCn
t
t
t
−
+

=1 )1(
• t é um ponto no tempo, geralmente
um ano;
• I = é o valor do investimento inicial;
• n é a vida total do projeto,
normalmente em anos;
• r é a taxa de desconto atribuída como
sendo atrativa ao projeto;
• FC é o fluxo de caixa em cada ponto
no tempo.
BRL 1,00 recebido hoje vale mais
que BRL 1,20 a ser recebido
daqui a um ano?
Em outras palavras, o dinheiro
tem valor no tempo.
O Valor Presente Líquido (VPL) é
um conceito usado para verificar
o valor atual de pagamentos
futuros descontados a uma taxa
de juros apropriada, subtraindo o
custo do investimento inicial
O VPL representa a soma do
valor atual de cada fluxo de
caixa da oportunidade de
investimento, distribuído ao
longo da vida útil do ativo.
Desta forma, o VPL mede a
diferença entre os fluxos de
caixa positivos e os
investimentos (fluxos de caixa
negativos), todos descontados
a uma determinada taxa.
Quanto maior for o VPL, maior
será a lucratividade.
• VPL > 0, o projeto é viável e pode ser aceito;
• VPL = 0, é indiferente viabilizar ou rejeitar projeto;
• VPL < 0, o projeto é inviável e não deve ser aceito;
Custo do Total de Propriedade
O custo total de propriedade são os
somatórios das estimativas de custo desde
o início até o descarte do ativo, conforme
determinado por um estudo analítico e
estimativa dos custos totais
experimentados durante sua vida. O
principal objetivo é escolher a abordagem
mais econômica de uma série de
alternativas para que o menor custo total
de propriedade seja alcançado.
METODOLOGIA – RELAÇÃO DA TEORIA COM A PRÁTICA 
➢ Custos de Operação:
➢ Mão de obra direta das atividades de rotina de 
operação e manutenção;
➢ Utilidades (ar comprimido, lubrificação, lavador)
➢ Combustível
➢ Manutenção preventiva e corretiva
➢ Componentes
Informações Básicas Ano Zero Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10
Indicadores Físicos
Unidade 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Disponibilidade Física esperada 82% 81% 78% 76% 74% 69% 65% 60% 56% 56%
Utilização Física Esperada 76% 76% 76% 76% 76% 76% 76% 76% 76% 76%
Eficiência Física Esperada 62% 62% 59% 58% 56% 52% 49% 46% 43% 43%
Projeção de Horas por ano 5.459 5.393 5.193 5.060 4.927 4.594 4.327 3.995 3.728 3.728
Prejeção de Horas Acumuladas 5.459 10.852 16.045 21.105 26.031 30.625 34.952 38.947 42.675 46.403
Consumo Específico de Diesel (l/h) 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37
Indicadores de Produção
Produtividade (m³/h) 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115
Produção Esperada (m³) 627.812 620.155 597.187 581.874 566.562 528.281 497.656 459.374 428.749 428.749
Produção Esperada Acumulada (m³) 627.812 1.247.967 1.845.154 2.427.028 2.993.590 3.521.870 4.019.526 4.478.900 4.907.650 5.336.399
Dados de Manutenção
Componentes -R$ -R$ -R$ 791.293,47R$ 190.421,51R$ 575.550,06R$ 445.840,38R$ 1.919.160,50R$ 227.081,19R$ 508.777,94R$ 2.568.818,35R$ 
Engine (1000) 291.180,37$ 291.180,37$ 821.000,00$ 97.060,12R$ 
Transmission (3030) 78.924,30$ 78.924,30$ 78.924,30$ 250.696,91R$ 
Torque Converter (3101) 130.756,35$ 
Final Drive (4050) 102.054,08$ 102.054,08$ 411.048,41$ 102.054,08$ 
Gearbox 123.091,67$ 
Steering Clutch & Brake (4100) 137.387,81R$ 
Track 163.244,00$ 163.244,00$ 
Truck 233.333,33$ 350.000,00$ 350.000,00$ 
Mão de Obra para Overhaul 199.094,40R$ 
Frete para Overhaul (PGM - BEL - PGM) 200.000,00R$ 
Sistema Hidráulico (mangueiras, grupos) 183.333,33R$ 
Sistema Elétrico 126.666,67R$ 
Radiador e Vedações 80.000,00R$ 
Reforma de Estruturas 66.666,67R$ 
Reforma de Cabine 30.000,00R$ 
Lubrificação Centralizada e A/C 66.666,67R$ 
Periféricos 23.333,33R$ 
Pintura 5.000,00R$ 
-R$ -R$ 65.941,12R$ 15.868,46R$ 47.962,51R$ 37.153,36R$ 159.930,04R$ 18.923,43R$ 42.398,16R$ 214.068,20R$ 
Others Parts -R$ 42.317,73R$ 74.194,40R$ 267.846,62R$ 52.510,00R$ 222.509,14R$ 227.861,06R$ 169.882,25R$ 92.522,80R$ 76.194,40R$ 173.150,12R$ 
Maintenance Parts (Estruturas Braço, Mesa de Ripper, Tubulações, etc...) 11500 12000 16333,33333 17666,66667 18333,33333 20666,66667 21000 21666,66667 22333,33333 23666,66667
All Other Parts (insumos) 3466,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667 3176,666667
Torque Converter (3101) 39951,57667 39951,57667 39951,57667
Gearbox 47679,46333 47679,46333 47679,46333
Track 27351,06333 27351,06333 27351,06333 27351,06333 27351,06333 27351,06333 27351,06333 27351,06333
Steering Clutch & Brake (4100) 54350,37 54350,37 54350,37
Implement + Transmission + Fan Pump (5084) 47337,48333 47337,48333 47337,48333
Lift/Hoist Cylinder (5102) 15000 15000 15000 15000 58333,33333 3333,333333 3333,333333 6666,666667 15000
Ripper Lift Cylinder (5352) 6666,666667 6666,666667 6666,666667 6666,666667 58333,33333 3333,333333 6666,666667 6666,666667 3333,333333
Ripper Pin Pul Cylinder (5354) 3333,333333 3333,333333 3333,333333 3333,333333 30000 3333,333333 3333,333333 3333,333333 6666,666667
Ripper Tilt Cylinder (5356) 6666,666667 6666,666667 6666,666667 6666,666667 30000 6666,666667 6666,666667 6666,666667 6666,666667
3526,4775 6182,866389 22320,55194 4375,833333 18542,42833 18988,42194 14156,85417 7710,233056 6349,53305614429,17694
Preventivas sistemáticas -R$ 40.276,45R$ 130.466,65R$ 168.421,96R$ 124.611,50R$ 167.619,15R$ 51.992,89R$ 103.373,01R$ 159.168,77R$ 45.066,07R$ 102.570,20R$ 
250 Horas 8.830,91R$ 8.830,91R$ 8.830,91R$ 8.028,10R$ 8.028,10R$ 7.225,29R$ 7.225,29R$ 6.422,48R$ 5.619,67R$ 6.422,48R$ 
500 Horas 10.754,52R$ 8.962,10R$ 8.962,10R$ 8.962,10R$ 8.962,10R$ 8.962,10R$ 7.169,68R$ 7.169,68R$ 7.169,68R$ 7.169,68R$ 
1000 Horas 10.586,34R$ 10.586,34R$ 7.057,56R$ 10.586,34R$ 7.057,56R$ 10.586,34R$ 7.057,56R$ 7.057,56R$ 7.057,56R$ 7.057,56R$ 
2000 Horas 5.052,34R$ 5.052,34R$ 5.052,34R$ -R$ 10.104,68R$ -R$ 5.052,34R$ 5.052,34R$ -R$ 5.052,34R$ 
4000 Horas 5.052,34R$ -R$ 5.052,34R$ -R$ -R$ 5.052,34R$ -R$ -R$ 5.052,34R$ -R$ 
6000 Horas -R$ 20.166,82R$ -R$ 20.166,82R$ -R$ 20.166,82R$ -R$ -R$ 20.166,82R$ -R$ 
8000 Horas -R$ 76.868,14R$ -R$ 76.868,14R$ -R$ -R$ 76.868,14R$ -R$ -R$ 76.868,14R$ 
12000 Horas -R$ -R$ 133.466,71R$ -R$ 133.466,71R$ -R$ -R$ 133.466,71R$ -R$ -R$ 
3.356,37R$ 10.872,22R$ 14.035,16R$ 10.384,29R$ 13.968,26R$ 4.332,74R$ 8.614,42R$ 13.264,06R$ 3.755,51R$ 8.547,52R$ 
Lubrificantes, Óleos e Graxas -R$ 3.942,33R$ 6.109,56R$ 7.863,30R$ 9.993,10R$ 10.551,26R$ 12.918,31R$ 15.836,44R$ 20.720,03R$ 25.270,34R$ 25.667,67R$ 
Lubrificantes 3.216,67R$ 5.433,67R$ 7.204,00R$ 9.339,33R$ 9.899,33R$ 12.267,00R$ 15.185,33R$ 20.069,00R$ 24.619,33R$ 25.016,67R$ 
Líquido arrefecedor 418,67R$ 356,56R$ 335,85R$ 328,95R$ 326,65R$ 325,88R$ 325,63R$ 325,54R$ 325,51R$ 325,50R$ 
Graxas 307,00R$ 319,33R$ 323,44R$ 324,81R$ 325,27R$ 325,42R$ 325,47R$ 325,49R$ 325,50R$ 325,50R$ 
Backlog -R$ 34.417,00R$ 42.937,67R$ 60.337,33R$ 65.863,33R$ 80.451,33R$ 91.673,00R$ 95.337,33R$ 100.345,33R$ 104.000,00R$ 111.666,67R$ 
Backlog e corretivas 34.417,00R$ 42.937,67R$ 60.337,33R$ 65.863,33R$ 80.451,33R$ 91.673,00R$ 95.337,33R$ 100.345,33R$ 104.000,00R$ 111.666,67R$ 
36.949,95R$ 88.056,74R$ 69.190,47R$ 191.965,79R$ 49.986,51R$ 63.275,73R$ 248.489,42R$ 
Mão de Obra -R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 
Manutenção 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 440.671,60R$ 
Dados de Operação
Mão de Obra -R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 
Operação 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 419.402,26R$ 
Combustível -R$ 626.301,17R$ 618.663,35R$ 595.749,89R$ 580.474,25R$ 565.198,61R$ 527.009,52R$ 496.458,24R$ 458.269,15R$ 427.717,87R$ 427.717,87R$ 
Diesel 626.301,17R$ 618.663,35R$ 595.749,89R$ 580.474,25R$ 565.198,61R$ 527.009,52R$ 496.458,24R$ 458.269,15R$ 427.717,87R$ 427.717,87R$ 
Dados de Aquisição 6.182.760,26R$ 
Cash Flow Period
Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10
Unit. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
BRL 0 4.946.208 5.144.057 5.349.819 5.563.812 5.814.183 6.075.821 6.349.233 6.634.949 6.933.521 7.245.530
80% Saldo residual do equip. BRL 4.946.208 5.144.057 5.349.819 5.563.812 5.814.183 6.075.821 6.349.233 6.634.949 6.933.521 7.245.530
0% Saldo residual dos comp. BRL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
BRL 0 -2.848.356 -2.962.290 -3.080.782 -3.204.013 -3.348.194 -3.498.862 -3.656.311 -3.820.845 -3.992.783 -4.172.458 
OpEx BRL 0 -1.611.804 -1.676.276 -1.743.327 -1.813.060 -1.894.648 -1.979.907 -2.069.003 -2.162.108 -2.259.403 -2.361.076 
Operador II BRL -419.402 -436.178 -453.625 -471.771 -493.000 -515.185 -538.369 -562.595 -587.912 -614.368 
Diesel BRL -626.301 -651.353 -677.407 -704.504 -736.206 -769.336 -803.956 -840.134 -877.940 -917.447 
Mecânico II BRL -440.672 -458.298 -476.630 -495.696 -518.002 -541.312 -565.671 -591.126 -617.727 -645.525 
Manutenção BRL -125.429 -130.446 -135.664 -141.090 -147.439 -154.074 -161.008 -168.253 -175.824 -183.736 
Depreciação do equip. BRL -1.236.552 -1.286.014 -1.337.455 -1.390.953 -1.453.546 -1.518.955 -1.587.308 -1.658.737 -1.733.380 -1.811.382 
Depreciação dos comp. BRL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
BRL 0 2.097.852 2.181.766 2.269.037 2.359.799 2.465.990 2.576.959 2.692.922 2.814.104 2.940.738 3.073.072
BRL 0 -713.270 -741.801 -771.473 -802.332 -838.436 -876.166 -915.594 -956.795 -999.851 -1.044.844 
BRL 0 1.384.583 1.439.966 1.497.564 1.557.467 1.627.553 1.700.793 1.777.329 1.857.308 1.940.887 2.028.227
(-) CapEx BRL -6.182.760 -6.430.071 -6.687.273 -6.954.764 -7.267.729 -7.594.777 -7.936.542 -8.293.686 -8.666.902 -9.056.912 -9.464.473 
Equipamento BRL -6.182.760 -6.430.071 -6.687.273 -6.954.764 -7.267.729 -7.594.777 -7.936.542 -8.293.686 -8.666.902 -9.056.912 -9.464.473 
Componentes BRL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(+) Depreciação do equip. BRL 1.236.552 1.286.014 1.337.455 1.390.953 1.453.546 1.518.955 1.587.308 1.658.737 1.733.380 1.811.382
(+) Depreciação dos comp. BRL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
BRL -6.182.760 -3.808.936 -3.961.294 -4.119.745 -4.319.309 -4.513.678 -4.716.793 -4.929.049 -5.150.856 -5.382.645 -5.624.864 
BRL -6.182.760 -3.421.303 -3.196.043 -2.985.615 -2.811.677 -2.639.183 -2.477.271 -2.325.293 -2.182.638 -2.048.735 -1.923.047 
BRL -6.182.760 -9.604.063 -12.800.106 -15.785.720 -18.597.397 -21.236.580 -23.713.852 -26.039.145 -28.221.783 -30.270.518 -32.193.565 
DIscounted Payback
5.459 5.4595.459 5.459 5.459 5.459 5.459 5.459 5.459 5.459 
5.459 10.918 16.378 21.837 27.296 32.755 38.215 43.674 49.133 54.592 
627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68 627.811,68
Discount rate (%) 11,33% 627.811,68 1.255.623,36 1.883.435,04 2.511.246,72 3.139.058,40 3.766.870,08 4.394.681,76 5.022.493,44 5.650.305,12 6.278.116,80
Income tax 34,00%
Payback Inv sem Retorno
NPV -R$ 32.193.565 
Return indicators
Cash Flow
(+) Inflow
(-) Outflow
(=) Cash flow before income tax
(-) Income tax
(=) Net cash flow
(=) Free cash flow
Discounted cash flow
Discounted cash flow - Accumulated
NPC - Resumo dos Custos 
Vida Útil
horas
Ano NPC (R$/h) NPC (R$/m3) DF
Custo com 
Operação
R$' 000
Custo com 
Manutenção
R$' 000
Custo gastos de 
capital
R$' 000
Valor Residual
R$' 000
5.459 1 589,709 5,13 82% 12.697 6.874 84.536 4.946
10.852 2 425,347 3,70 81% 12.650 7.727 44.513 4.513
16.045 3 372,802 3,24 78% 12.556 8.839 29.132 4.081
21.105 4 355,074 3,07 76% 12.483 8.666 22.804 3.648
26.031 5 365,798 3,18 74% 12.328 9.489 24.318 3.215
30.625 6 344,483 2,96 69% 12.290 9.318 17.335 1.237
34.952 7 348,553 2,97 65% 12.189 9.502 17.194 618
38.947 8 415,211 3,53 60% 12.007 9.278 18.399 495
42.675 9 372,038 3,19 56% 11.740 9.265 18.999 247
46.403 10 315,493 2,74 56% 11.449 9.709 10.841 62
51.130 11 336,517 2,93 71% 12.921 10.612 13.410 62
55.658 12 339,223 2,95 68% 14.423 11.614 14.199 62
60.118 13 341,901 2,96 67% 15.980 12.903 16.225 62
Resumo dos Custos 
590
425
373 355 366 344 349
415
372
315 337
339
342
0,000
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
700,000
800,000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Vida útil
VPL (R$/ano)
126 142
165 164 182 183
190 191 195
209
228
250
279
0,00
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000 55.000 60.000 65.000
Custo de Manutenção (R$/hora)
Ponto que 
apresentou o 
menor VPL
CONCLUSÃO
➢Previsibilidade das estimativas de custo no longo prazo.
➢Comparar equipamentos e sistemas concorrentes, substituir um ativo de mesma 
tecnologia ou de tecnologia diferente.
➢Determinar o momento para reformar, modernizar ou descartar um ativo.
➢Análise de TCO é dependente de dados suficientes para suas estimativas.
➢Envolvimento dos diversos departamentos da empresa.
➢A metodologia de TCO se prova como uma das boas práticas para auxílio na 
decisão de qual projeto investir.
Mensagem
Nenhum ser humano nasce sabendo de tudo.
É fundamental que o ser humano seja humilde o suficiente para aprender um 
pouco mais todos os dias, bem como estar disponível para o aprendizado.
Importância de todos os dias, se obter novos conhecimentos e reciclar os 
antigos.
Ouça as pessoas que estão ao seu redor para entender o quanto você pode 
aprender com elas.
Conhecimento nunca é demais!
Só não vale ficar exibindo toda sua sabedoria no lugar de ensinar outras pessoas 
que poderiam se beneficiar com ela.
Obrigado!
Thank you! 
Gracias!