103793832-Exercicios-Lancamentos-Contabeis-Atualizado

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Exercícios 
Efetue os seguintes lançamentos no Razonete: 
1) Compra de um automóvel à vista conforme Nota Fiscal 9890, na distribuidora de veículos Squach, no valor 
de 7.000,00, em 02 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 CAIXA VEÍCULOS 
 
D C D C 
 7.000,00 7.000,00 
 
2) Compra à vista de quatros cadeiras e uma mesa para uso da empresa, conforme Nota Fiscal 897, na Loja 
São Bernardo S/A, no valor de R$ 655,00 em 02 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 CAIXA MÓVEIS E UTENSÍLIOS 
 
D C D C 
 655,00 655,00 
 
3) Compra de uma casa à vista, situada na Rua América, nº 39, na Imobiliária Sol, no valor de R$ 39.000,00, 
em 02 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 CAIXA IMÓVEIS 
 
D C D C 
 39.000,00 39.000,00 
 
4) Compra de um computador à vista, conforme Nota Fiscal 2457, na loja PC World S/A, no valor de R$ 
2.000,00 em 03 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 CAIXA COMPUTADORES 
 
D C D C 
 2.000,00 2.000,00 
 
5) Compra de mercadorias a prazo, na loja Amazonas Calçados, conforme Nota Fiscal 9182, no valor de R$ 
4.000,00, em 05 Abr 09, com vencimento para 15 dias. 
Contas a serem utilizadas: 
 DUPLICATAS A PAGAR ESTOQUE DE MERCADORIAS 
 
D C D C 
 4.000,00 4.000,00 
 
6) Venda de mercadorias à vista, conforme Nota Fiscal 001, no valor de R$ 367,00 em 06 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 CAIXA ESTOQUE DE MERCADORIAS 
 
D C D C 
367,00 367,00 
 
7) Compra de materiais de limpeza a prazo, na loja Limpa Tudo, conforme Nota Fiscal 9183, no valor de R$ 
420,00 em 06 Abr 09, com vencimento para 20 dias. 
Contas a serem utilizadas: 
 DUPLICATAS A PAGAR ESTOQUE DE MAT. EXPEDIENTE 
D C D C 
 420,00 420,00 
 
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8) Compra de materiais de expediente à vista, na loja Clipel, conforme Nota Fiscal 543, no valor de R$ 20,00 
em 09 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 CAIXA ESTOQUE DE MAT. EXPEDIENTE 
D C D C 
 20,00 20,00 
 
9) Venda de mercadorias a prazo, conforme Nota Fiscal 002, no valor de R$ 535,00. Sendo o pagamento 
dividido em três parcelas de valores iguais em 10 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 DUPLICATAS A RECEBER ESTOQUE DE MERCADORIAS 
D C D C 
535,00 535,00 
10) Compra de materiais de limpeza a prazo, na loja Limpa Tudo, conforme Nota Fiscal 9184, no valor de R$ 
420,00 em 15 Abr 09. 
Contas a serem utilizadas: 
 DUPLICATAS A PAGAR ESTOQUE DE MAT. EXPEDIENTE 
D C D C 
 420,00 420,00 
 
 
 
 
Efetue os seguintes lançamentos no Livro Diário: 
 
Data 
Conta 
Nº. 
Conta Nome Histórico Débito Crédito 
02/04/09 12.4 Veículo 
Referente à compra de um veículo, na 
loja Squach, conforme N.F. 9890 
7.000,00 
02/04/09 10.01 Caixa 
Pagamento de um veículo, conforme 
N.F. 9890 
 7.000,00 
02/04/09 12.5 
Móveis e 
Utensílios 
Referente compra de quatro cadeiras e 
uma mesa, na loja Móveis São Bernardo 
S/A, conforme N.F. 897 
655,00 
02/04/09 10.01 Caixa 
Pagamento de quatro cadeiras e uma 
mesa, conforme N.F. 897 
 655,00 
02/04/09 12.1 Imóveis 
Referente compra de uma casa, da 
imobiliária Sol 
39.000,00 
02/04/09 10.01 Caixa 
Pagamento de uma casa, para 
imobiliária Sol 
 39.000,00 
03/04/09 12.3 
Equipamentos 
de Informática 
Referente compra de um computador na 
loja PC World S/A, conforme N.F. 2457 
2.000,00 
03/04/09 10.01 Caixa 
Pagamento de um computador, 
conforme N.F. 2457 
 2.000,00 
05/04/09 10.10 
Estoque de 
Mercadorias 
Referente compra de mercadorias na 
loja Amazonas Calçados Ltda., conforme 
N.F. 9182 
4.000,00 
05/04/09 20.2 
Duplicatas a 
Pagar 
Dup. Nº. 9182 para a loja Amazonas 
Calçados Ltda. 
 4.000,00 
06/04/09 10.01 Caixa 
Vendas de mercadorias, conforme 
N.F. 001 
367,00 
 
06/04/09 10.9 
Estoque de 
Mercadorias 
Vendas de mercadorias, conforme 
N.F. 001 
 367,00 
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Data 
Conta 
Nº. 
Conta Nome Histórico Débito Crédito 
06/04/09 10.10 
Estoque de 
Material de 
Expediente 
Referente à compra de materiais de 
limpeza, na loja Limptudo, conforme 
N.F. 9183 
420,00 
06/04/09 20.02 
Duplicatas a 
Pagar 
Pagamento de materiais de limpeza, na 
loja Limptudo, conforme N.F. 8963 
 420,00 
09/04/09 10.10 
Estoque de 
Material de 
Expediente 
Referente à compra de 20 canetas, 6 
cadernos e 1 agenda, na papelaria Clipel, 
conforme N.F. 543 
20,00 
09/04/09 10.01 Caixa 
Pagamento de 20 canetas, 6 cadernos e 
1 agenda, na papelaria Clipel, conforme 
N.F. 543 
 20,00 
10/04/09 10.5 
Duplicatas a 
Receber 
Vendas de mercadorias, conforme 
N.F. 0002 
535,00 
10/04/09 10.09 
Estoque de 
mercadorias 
Vendas de mercadorias, conforme 
N.F. 0002 
 535,00 
15/04/09 10.10 
Estoque de 
Material de 
Expediente 
Referente à compra de materiais de 
limpeza, na loja Limptudo, conforme 
N.F. 8963 
420,00 
15/04/09 20.02 
Duplicatas a 
Pagar 
Pagamento de materiais de limpeza, na 
loja Limptudo, conforme N.F. 9184 
 420,00 
 
Totais 54.417,00 54.417,00 
 
Efetue os seguintes lançamentos no Livro Razão: 
 
10.01 CAIXA 
Data Histórico Débito Crédito 
02/04/09 Pagamento de um veículo, conforme N.F. 9890 7.000,00 
02/04/09 Pagamento de móveis, conforme N.F. 897 655,00 
02/04/09 Pagamento de uma casa, para Imobiliária Sol 39.000,00 
03/04/09 Pagamento de um computador, conforme N.F. 2457 2.000,00 
06/04/09 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 001 367,00 
09/04/09 Pagamento de materiais de expediente 
 
20,00 
Total 367,00 48.675,00 
Saldo 48.308,00 
 
10.5 DUPLICATAS A RECEBER 
Data Histórico Débito Crédito 
10/04/09 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 0002 535,00 
Total 535,00 
 Saldo 535,00 
 
10.09 ESTOQUE DE MERCADORIAS 
Data Histórico Débito Crédito 
05/04/09 
Referente compra de mercadorias na loja Amazonas 
Calçados Ltda., conforme N.F. 9182 
4.000,00 
 
06/04/09 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 001 367,00 
10/04/09 
Vendas de mercadorias, conforme N.F. 0002 
 535,00 
Total 4.000,00 902,00 
Saldo 3.098,00 
 
 
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10.10 ESTOQUE DE MATERIAL DE EXPEDIENTE 
Data Histórico Débito Crédito 
06/04/09 
Referente à compra de materiais de limpeza, na loja 
Limptudo, conforme N.F. 9183 
420,00 
 
09/04/09 
Referente à compra de 20 canetas, 6 cadernos e 1 
agenda, na papelaria Clipel, conforme N.F. 543 
20,00 
 
15/04/09 
Referente à compra de materiais de limpeza, na loja 
Limptudo, conforme N.F. 9184 
420,00 
 
Total 860,00 
 Saldo 860,00 
 
12.3 EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA 
Data Histórico Débito Crédito 
03/04/09 
Referente compra de um computador na loja PC World 
S/A, conforme N.F. 2457 
2.000,00 
 
Total 2.000,00 
 Saldo 2.000,00 
 
12.4 IMÓVEIS 
Data Histórico Débito Crédito 
02/04/09 Referente compra de uma casa, da imobiliária Sol 39.000,00 
Total 39.000,00 
 Saldo 39.000,00 
 
12.4 VEÍCULOS 
Data Histórico Débito Crédito 
02/04/09 Referente à compra de um veículo, na loja Squach, 
conforme N.F. 9890 
7.000,00 
Total 7.000,00 
 Saldo 7.000,00 
 
12.5 MÓVEIS E UTENSÍLIOS 
Data Histórico Débito Crédito 
02/04/09 
Referente compra de quatro cadeiras e uma mesa, na 
loja Móveis São Bernardo S/A, conformeN.F. 897 
655,00 
 
Total 655,00 
 Saldo 655,00 
 
20.02 DUPLICATAS A PAGAR 
Data Histórico Débito Crédito 
05/04/09 Dup. Nº. 9182 para a loja Amazonas Calçados Ltda. 4.000,00 
06/04/09 Pagamento de materiais de limpeza 
 
420,00 
15/04/09 Pagamento de materiais de limpeza 
 
420,00 
Total 4.840,00 
Saldo 4.840,00 
 
 
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Efetue os seguintes lançamentos no Balancete de Verificação: 
 
CONTAS MOVIMENTO SALDO 
Nº NOME DÉBITO CRÉDITO DEVEDOR CREDOR 
10.1 CAIXA 367,00 48.675,00 48.308,00 
10.5 DUPLICATAS A RECEBER 535,00 535,00 
10.9 ESTOQUE DE MERCADORIAS 4.000,00 902,00 3.098,00 
10.10 ESTOQUE DE MAT. DE EXPEDIENTE 860,00 860,00 
12.1 IMÓVEIS 39.000,00 39.000,00 
12.3 EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA 2.000,00 2.000,00 
12.4 VEÍCULOS 7.000,00 7.000,00 
12.5 MÓVEIS E UTENSÍLIOS 655,00 655,00 
20.2 DUPLICATAS A PAGAR 4.840,00 4.840,00 
TOTAIS 54.417,00 54.417,00 53.148,00 53.148,00