GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE AVA 01

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19/09/2023, 17:34 Estácio: Alunos
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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE   
Aluno(a): HENRY JULIAN SCHULTS VICTOR 202202443301
Acertos: 1,4 de 2,0 19/09/2023
Acerto: 0,2  / 0,2
Nas organizações, o conceito de ética abrange os princípios que moldam a conduta das pessoas nos negócios.
Entre as boas práticas da ética empresarial, destaca-se:
 Atender as expectativas básicas da sociedade perante as instituições.
Condições de trabalho consideradas desumanas para a garantia mínima de sobrevivência local.
Descarte inadequado e proposital de resíduos que contaminam o ambiente.
Manipulação das informações e comportamentos anticompetitivos.
Informações parciais e inconstantes sobre os investimentos dos acionistas.
Respondido em 19/09/2023 17:29:25
Explicação:
A busca de ações pautadas pela ética deve ser do interesse dos próprios gestores, pois reconhecer e respeitar os
direitos dos stakeholders garante o apoio e a legitimidade de suas ações, o que, em última instância, bene�cia tanto a
empresa quanto eles mesmos. Caso contrário, as ações antiéticas podem causar danos aos interessados e,
consequentemente, para a organização que não se resguardar eticamente.
Acerto: 0,0  / 0,2
O ambiente total das organizações é formado por diversas facetas. Uma delas é formada por fatores alheios ao
gerenciamento das empresas. Qual é essa faceta?
Ambiente total.
 Ambiente externo.
Ambiente interno.
Microambiente.
 Macroambiente.
Respondido em 19/09/2023 17:29:51
Explicação:
O ambiente externo é formado por fatores alheios ao controle e aos relacionamentos das organizações. Do ambiente
externo fazem parte os clientes (atuais e potenciais), os fornecedores de matérias-primas e serviços, os sindicatos, os
 Questão1
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 Questão2
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concorrentes, o governo e os distribuidores.
Acerto: 0,0  / 0,2
Diante do contexto da governança corporativa, o conceito de permanente deliberação ética, que ajuda a
consolidar a identidade da organização, reforçar a cultura, conferindo mais estabilidade para o planejamento de
longo prazo e contribuindo para a geração de valor econômico e para o bem comum, refere-se a:
Conselho da Administração.
Conselho Fiscal.
 Comitê de Conduta.
 Compliance.
Governança Familiar.
Respondido em 19/09/2023 17:30:14
Explicação:
Trata-se do conceito de Compliance pelo Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC, 2020), conforme
abaixo:
"Em seu Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa, o IBGC aponta ainda o compliance como parte
dos processos de �scalização e controle de boas práticas nas companhias. A publicação sugere que as ações
relacionadas a gerenciamento de riscos, controles internos e sistema de conformidade (compliance) devem estar
fundamentadas no uso de critérios éticos re�etidos no código de conduta da organização. O cumprimento de leis,
regulamentos e normas externas e internas deve ser garantido por um processo de acompanhamento da
conformidade (compliance) de todas as atividades da organização."
"Autonomia, independência e conhecimento técnico são características essenciais para os pro�ssionais especializados
na gestão da área de compliance. Mais que uma atividade operacional orientada para o cumprimento de regras
contratuais ou legais, o compliance deve ser compreendido como um guia de princípios e valores que compõem a
identidade da organização, com foco em sua longevidade.
Segundo publicação do IBGC, Compliance à luz da governança corporativa, além de dominar ferramentas
tecnológicas, o encarregado pelo zelo da conformidade nas empresas deve ter a capacidade de gerenciar riscos e
relacionamentos com partes interessadas internas e externas, como reguladores e terceirizados."
Acerto: 0,0  / 0,2
O sistema GRC tem como objetivo obter informações de qualidade e operacionalidade necessárias e su�cientes
para a realização da gestão dos negócios e da governança. Disciplina do GRC que preocupa-se com os caminhos
e estratégias que a organização deve seguir:
Auditoria
Análise de risco
 Gestão
Compliance
 Governança
Respondido em 19/09/2023 17:30:38
Explicação:
A governança (corporativa e de TI), visam criar um melhor entendimento das necessidades das empresas, facilitando a
identi�cação de quais devem ser os objetivos de Tecnologia da Informação e Segurança da Informação para que estas
áreas estejam alinhadas aos objetivos da alta gestão.
 Questão3
a
 Questão4
a
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Acerto: 0,2  / 0,2
O sistema pelo qual as empresas e demais organizações são dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo
os relacionamentos entre sócios, conselho de administração, diretoria, órgãos de �scalização e controle e
demais partes interessadas, descreve o conceito de:
Relatório da Administração.
Compliance.
 Governança Corporativa.
Controladoria.
Sistema Gerencial.
Respondido em 19/09/2023 17:31:02
Explicação:
Trata-se do conceito de Governança Corporativa conforme o Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC,
2020), conforme abaixo:
"Governança corporativa é o sistema pelo qual as empresas e demais organizações são dirigidas, monitoradas e
incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre sócios, conselho de administração, diretoria, órgãos de
�scalização e controle e demais partes interessadas."
"As boas práticas de governança corporativa convertem princípios básicos em recomendações objetivas, alinhando
interesses com a �nalidade de preservar e otimizar o valor econômico de longo prazo da organização, facilitando seu
acesso a recursos e contribuindo para a qualidade da gestão da organização, sua longevidade e o bem comum."
Acerto: 0,2  / 0,2
Os riscos das organizações devem ser mapeados e gerenciados. Nesse contexto, uma organização internacional
chamada International Organization for Standardization possui uma normatização para o gerenciamento de
riscos. Qual é a principal norma internacional que estabelece diretrizes e princípios de apoio às organizações
para a gestão de riscos?
 ISO 31000.
OHSAS 18001.
ISO 9001.
ABNT 31000.
ISO 14001.
Respondido em 19/09/2023 17:31:36
Explicação:
O gerenciamento dos riscos possui uma normatização dada por meio da organização internacional International
Organization for Standardization, mais conhecida como ISSO. Trata-se da principal instituição do mundo quando um
assunto versa sobre normas e padrões. A norma que trata da gestão de risco é a ISO 31000, de 2009, sendo a
responsável por fornecer as diretrizes e os princípios de apoio às organizações (de todos os tipos). Dessa forma, ela é
utilizada como um guia técnico para a implementação do modelo de gestão de risco a ser adotado.
Acerto: 0,2  / 0,2
 Questão5
a
 Questão6
a
 Questão7
a
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A Lei no 12.846/2013 é denominada de Lei Anticorrupção. No que se refere à responsabilidade das pessoas
jurídicas (pj), é verdade que
A responsabilização da pessoa jurídica depende da responsabilização individual de seus dirigentes ou
administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
Desaparece a responsabilidade da pessoa jurídica na hipótese de alteração contratual, transformação,
incorporação, fusão ou cisão societária.
 A responsabilização da pessoa jurídica é independente da responsabilidade individual de seus dirigentes
ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato ilícito.
As sociedades controladoras, controladas, coligadas ou, no âmbito do respectivo contrato, as
consorciadas serão subsidiariamente responsáveis pela prática dos atos previstos na Lei Anticorrupção,
restringindo-se tal responsabilidadeà obrigação de pagamento de multa e reparação integral do dano
causado.
As pessoas jurídicas serão responsabilizadas objetivamente, no âmbito administrativo, sendo que
eventual responsabilização no âmbito civil depende de comprovação de culpa.
Respondido em 19/09/2023 17:32:14
Explicação:
De acordo com a Lei Anticorrupção a responsabilização da pessoa jurídica é independente da responsabilidade
individual de seus dirigentes ou administradores ou de qualquer pessoa natural, autora, coautora ou partícipe do ato
ilícito.
Acerto: 0,2  / 0,2
A implementação da governança corporativa, compliance e gerenciamento de riscos além de permitir benefícios
diretos, também colabora com a diminuição das chances de ocorrências de algumas situações negativas.
Algumas dessas situações estão listadas a seguir:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da
instituição e a imagem da marca;
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital;
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera;
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de
maneira proativa.
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
 I, II e IV, apenas.
II, III e IV, apenas.
I, II e III, apenas.
I e III, apenas.
II e IV, apenas.
Respondido em 19/09/2023 17:32:44
Explicação:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da instituição
e a imagem da marca; - correto.
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital; - correto
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera; - incorreto. O sistema GRC não evita a concorrência entre
mercados.
 Questão8
a
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IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de maneira
proativa. - correto.
Acerto: 0,2  / 0,2
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada uma crise sanitária
(pandemia) capaz de provocar prejuízos �nanceiros em virtude da legislação que obrigou o fechamento das
empresas por um longo período. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se a�rmar que se trata de
um caso de
fraqueza.
 ameaça.
oportunidade.
compliance.
força.
Respondido em 19/09/2023 17:33:03
Explicação:
As ameaças representam os cenários alheios à organização que podem trazer-lhe algum tipo de risco ou danos. São
aqueles produtos ou serviços ofertados por concorrentes que se assemelham às atividades da empresa. Elas também
podem indicar as possibilidades de novos entrantes no mercado ou de novas regulações e leis.
Acerto: 0,2  / 0,2
O gerenciamento dos riscos possui uma normatização dada por meio da organização internacional International
Organization for Standardization, mais conhecida como ISSO. São princípios que devem ser atendidos para que
a gestão de riscos seja e�caz:
I. Integrar todos os processos organizacionais
II. Criar e proteger valor
III. Abordagem explícita das incertezas
IV. Devem ser considerados fatores culturais e humanos
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
I e II, apenas.
II e III, apenas.
 I, II, III e IV.
II, III e IV, apenas.
II e IV, apenas.
Respondido em 19/09/2023 17:33:28
Explicação:
São princípios para a gestão de riscos: Integrar todos os processos organizacionais; Criar e proteger valor;
Abordagem explícita das incertezas; Devem ser considerados fatores culturais e humanos; Fazer parte da tomada de
decisões; Ser sistemática, estruturada e oportuna; Base em melhores informações disponíveis; Ser feita sob medida;
Ser transparente e inclusiva; Ser dinâmica, interativa e capaz de reagir às mudanças; e, Facilitar a melhoria contínua
da organização.
 Questão9
a
 Questão10
a
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