P1 GESTÃO DE RISCO E COMPLIANCE

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31/08/2026, 19:49 Avaliação I - Individual A+ Alterar modo de visualização Verde: resposta correta. Vermelho: alternativa marcada por você que está incorreta. Peso da Avaliação 1,50 Prova 125315469 Qtd. de Questões 10 Acertos/Erros 10/0 Nota 10,00 1 A efetividade de um programa de Compliance depende da integração entre seus pilares estruturais. Dentre eles, destaca-se o comprometimento da Alta Direção, conhecido como "Tone at the Top", elemento crucial para dar legitimidade e consistência às ações voltadas à integridade organizacional. A liderança deve não apenas apoiar financeiramente o sistema de Compliance, mas também atuar com exemplo ético e alinhado aos valores institucionais. Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas: I. pilar "Tone at the Top" reforça que o comprometimento da Alta Direção com o programa de Compliance é indispensável para garantir a credibilidade e a efetividade das ações de integridade dentro da organização. PORQUE II. comportamento da Alta Direção não deve estar alinhado aos valores e normas esperados dos demais colaboradores, visto que as normas não se aplicam a esses gestores. A respeito dessas asserções, assinale a opção correta: A A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira. B As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I. As asserções I e II são falsas. D As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I. E A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa. 2 As investigações internas são um pilar fundamental de qualquer programa de compliance, e a proatividade com relação a ela é um fator essencial nesse programa. Elas são responsáveis por identificar, investigar e remediar possíveis violações das leis, regulamentos e políticas internas da empresa. Desse modo, no pilar de investigações internas, recomendamos que a forma de utilizar o canal de denúncias e o modus operandi das investigações (inclusive, com a designação expressa de quem se encarregará da averiguação e de qual órgão sobrevirá a decisão sobre o que fazer a respeito) about:blank 1/831/08/2026, 19:49 Avaliação I Individual devem estar registrados nas normas internas da empresa e que sejam objeto de explicação nos treinamentos periódicos de compliance. Fonte: adaptado de: ASSI, M. Compliance: como implementar. São Paulo: Trevisan, 2018. 41. Com base no texto apresentado a respeito das investigações internas, analise as afirmativas a seguir: I. objetivo das investigações internas é identificar a verdade dos fatos. II. As investigações internas fornecem informações relevantes para a tomada de decisões estratégicas e operacionais. III. As investigações internas ajudam a identificar e mitigar riscos potenciais, como violações de leis, regulamentos ou políticas internas. IV. As investigações internas só podem ser realizadas em resposta a uma denúncia, a um evento suspeito, pois pode causar mal-estar entre os colaboradores. É correto o que se afirma em: A III e IV, apenas. B I, apenas. II e IV, apenas. D I, II, III e IV. E I, II e III, apenas. 3 Segundo a ISO 37301, organizações que almejam ser bem-sucedidas a longo prazo precisam estabelecer e manter uma cultura de compliance, considerando as necessidades e expectativas das partes interessadas. compliance não é, portanto, apenas a base, mas também uma oportunidade para uma organização bem-sucedida e sustentável. compliance se torna sustentável ao ser incorporado na cultura da organização, e no comportamento e na atitude das pessoas que trabalham para ela. É preferível que a gestão de compliance seja integrada com os outros processos de gestão da organização e os seus requisitos e procedimentos operacionais. Um sistema de gestão de compliance eficaz, portanto, permite que as organizações demonstrem, por meio de evidências objetivas, seu real comprometimento em não apenas dar cumprimento às leis pertinentes, como também às normas organizacionais, aos princípios da governança corporativa, assim como com melhores práticas de mercado. Fonte: https://www.gepcompliance.com.br/blog/iso-37301-compliance Acesso em: 19 ago. 2025. Sobre a importância de manter uma cultura de compliance nas organizações, assinale a alternativa correta: A A cultura de compliance refere-se apenas às políticas e procedimentos formais estabelecidos pela organização. B A cultura de compliance é exclusivamente determinada pelas estruturas e sistemas de controle da organização, sem considerar os valores ou ética. about:blank 2/831/08/2026, 19:49 Avaliação I - Individual A cultura de compliance compreende a percepção coletiva que os funcionários têm sobre seu ambiente de trabalho, incluindo fatores como comunicação, liderança, política da empresa, cultura organizacional, oportunidades de crescimento, entre outros. A cultura de compliance abrange os valores, a ética, as crenças e a conduta que existem na D organização, interagindo com estruturas e sistemas de controle para produzir normas comportamentais. E A cultura de compliance substitui a cultura organizacional e molda a maneira como os funcionários se comportam, tomam decisões e enfrentam desafios. 4 Estar em compliance é estar conforme as regras internas da empresa, de acordo com procedimentos éticos e com as normas jurídicas vigentes. No entanto, o sentido da expressão compliance não pode ser resumido apenas ao seu significado literal. Em outras palavras, o compliance está além do mero cumprimento de regras formais. Seu alcance é muito mais amplo e deve ser compreendido de maneira sistêmica, como um instrumento de mitigação de riscos, preservação dos valores éticos e de sustentabilidade corporativa, preservando a continuidade do negócio e o interesse dos stakeholders. Fonte: RIGON, R. de Compliance. Indaial: Arqué, 2023. Após a leitura do texto e a compreensão sobre o tema, assinale a alternativa correta sobre o conceito de Programa de Compliance: A A conformidade envolve apenas a prevenção de práticas criminosas, como lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. Compliance é um instrumento que limita a proteção da imagem da empresa perante seus clientes. Compliance é uma prática isolada que não afeta a continuidade do negócio ou os interesses das partes interessadas. Compliance transcende ao cumprimento de regras formais, envolvendo ainda a mitigação de D riscos dos negócios, sejam eles legais e/ou reputacionais, o que possibilita a realização dos valores éticos e de sustentabilidade corporativa. E Compliance é apenas o cumprimento das normas jurídicas vigentes e regras internas da empresa. 5 "A temática de compliance, embora velha conhecida dos profissionais que atuam com conformidade, controles internos e auditoria, ganhou destaque nos últimos anos, consequência dos grandes about:blank 3/831/08/2026, 19:49 Avaliação Individual escândalos que, no Brasil e no mundo, envolvem a prática de corrupção e lavagem de dinheiro. Nesse contexto, sócios, acionistas, administradores, parceiros, fornecedores e clientes cobram retidão e transparência das empresas, direcionando-as à remodelação de seus negócios com base nas melhores práticas de governança corporativa, exigindo-lhes maior cuidado no processo de tomada de decisão (sobretudo no que se refere à neutralização de interesses particulares em prol do melhor interesse comum) e no trato com agentes públicos, evitando a utilização do suborno como desculpa à manutenção da lucratividade". Fonte: ASSI, M. Compliance: como implementar. São Paulo: Trevisan, 2018. 19-20. Com base no texto apresentado e nos seus conhecimentos sobre compliance, analise as afirmativas a seguir: I. compliance não é necessário para micro e pequenas empresas, pois são as médias e grandes corporações que estão sujeitas a regulamentações e auditorias governamentais. II. envolvimento das organizações em práticas corruptas pode levar a uma perda irreparável de confiança por parte dos clientes, investidores, funcionários e dos stakeholders em geral. III. A implementação eficaz de programas de compliance pode proteger as empresas contra a responsabilidade legal, desde que possam demonstrar que tomaram medidas adequadas para evitar práticas corruptas. IV. As empresas são incentivadas a adotar uma abordagem proativa para o compliance, integrando sistemas robustos que não apenas garantam a conformidade com as leis, mas também promovam uma cultura organizacional de integridade, ética e transparência. É correto o que se afirma em: A I, II e III, apenas. B II, III e IV, apenas. I e IV, apenas. D III e IV, apenas. E II e III, apenas. 6 "Existem vários bons motivos para se implementar, desenvolver e manter um programa de compliance efetivo. O primeiro deles é a diminuição dos riscos de a empresa e seus funcionários cometerem violações da legislação, evitando que posteriormente venham a sofrer penalidades das autoridades, as quais podem acarretar pesadas multas, penas de prisão, proibição de contratar com o Poder Público por vários anos e até a extinção da empresa em casos mais graves. segundo motivo é a possibilidade de redução das penalidades, caso a empresa venha a cometer a violação e sofra uma condenação após o devido procedimento administrativo ou processo judicial, entre outros". Fonte: NEVES, Compliance empresarial: o tom da liderança. São Paulo: Trevisan, 2018. 21. Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas: I. Compliance Empresarial refere-se ao comportamento de agir de acordo com as leis, as instruções internas, os comandos ou conduta ética. PORQUE about:blank 4/831/08/2026, 19:49 Avaliação I Individual II. Estar em compliance é estar em conformidade com as regras internas da empresa, de acordo com procedimentos éticos e as normas jurídicas vigentes. A respeito dessas asserções, assinale a opção correta: A A asserção I é uma proposição falsa e a II é uma proposição verdadeira. B As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I. As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I. D A asserção I é uma proposição verdadeira e a II é uma proposição falsa. E As asserções I e II são falsas. 7 Aceitar ou não o risco é uma decisão diretamente relacionada ao perfil de aversão ao risco de cada investidor. Essa escolha reflete o quanto o indivíduo está disposto a tolerar incertezas em busca de retornos financeiros. Para apoiar essa decisão, existem diversas ferramentas e métodos de análise que auxiliam na identificação, mensuração e gestão dos riscos envolvidos. Em essência, risco pode ser definido como o grau de incerteza ou a probabilidade de ocorrência de um evento que possa impactar positiva ou negativamente os resultados esperados de um investimento. Com base no excerto sobre o risco, analise as afirmativas a seguir: I. risco é a incerteza quantificada. II. Com relação ao risco e ao prazo, costuma-se dizer que o risco é uma função crescente do prazo. III. risco significa que o evento pode ocorrer ou não, ou seja, não há certeza da ocorrência do evento. IV. Analisar o risco é verificar a possibilidade de que um determinado evento ocorra e suas consequências. É correto o que se afirma em: A I e II, apenas. B I, II e III, apenas. IV, apenas. D I, II, III e IV. E III e IV, apenas. about:blank 5/831/08/2026, 19:49 Avaliação I Individual 8 No contexto da governança corporativa e da integridade organizacional, o pilar conhecido como Tone at the Top representa o comprometimento da alta direção com os princípios éticos, o cumprimento de normas e a promoção de uma cultura organizacional baseada em integridade. Esse princípio estabelece que os líderes devem agir como exemplo para os demais colaboradores, demonstrando, por meio de atitudes e decisões, o alinhamento com as políticas de Compliance. Sem o envolvimento real da liderança, qualquer programa de integridade tende a perder efetividade e credibilidade. Com base no conceito de Tone at the Top, assinale a alternativa que melhor representa sua função dentro de um sistema de Compliance: A Promover a rotatividade da equipe de auditoria para garantir inovação nos processos internos. B Reduzir a transparência da comunicação para proteger informações estratégicas da alta administração. Estabelecer, por parte da alta direção, uma postura ética exemplar que influencie toda a organização. D Criar campanhas publicitárias externas para aumentar a visibilidade da empresa perante os consumidores. E Garantir que apenas os setores operacionais sejam responsáveis pelo cumprimento das normas internas. 9 "Como bem diz o famoso bordão dos administradores, 'aquilo que não se mede, não se gerencia'. A auditoria, a grosso modo, é o termômetro que mede a eficácia e a eficiência de cada fase de uma atividade da operação empresarial. Deixamos, aqui, uma explicação que a auditoria é a terceira linha de defesa da organização e que, por esse motivo, a avaliação da eficiência se faz na segunda linha de defesa, com a qual a área de compliance, controles internos, riscos, segurança da informação, qualidade e gestão financeira devem estar em sinergia e alinhadas na avaliação. monitoramento consiste na observação contínua das atividades da organização para identificar possíveis riscos ou desvios". Fonte: adaptado de: ASSI, M. Compliance: como implementar. São Paulo: Trevisan, 2018. 41. Com base no texto apresentado a respeito do monitoramento e da auditoria, analise as afirmativas a seguir: I. A auditoria pode ser realizada por auditores internos ou externos à organização. II. acompanhamento de indicadores de desempenho e auditoria interna são formas possíveis para realizar o monitoramento. III. As entrevistas com funcionários e a análise de dados e relatórios são exemplos de ferramentas e técnicas para realizar o monitoramento. IV. plano de auditoria e monitoramento deve ser dinâmico e constantemente avaliado na direção das prioridades do programa de compliance da organização. É correto o que se afirma em: about:blank 6/831/08/2026, 19:49 Avaliação Individual A I, II e III, apenas. B III e IV, apenas. II e IV, apenas. D I, II, III e IV. E I, apenas. 10 "Compliance é uma das áreas que mais cresceram nos últimos anos. No Brasil, a matéria ganhou destaque e importância com o advento da Lei Anticorrupção, além da operação Lava Jato, que fez que grande atenção fosse voltada para a área. Mas, afinal, o que é Compliance? Para o Conselho Administrativo de Defesa Econômica (Cade), 'compliance é um conjunto de medidas internas que permite prevenir ou minimizar os riscos de violação às leis decorrentes de atividade praticada por um agente econômico e de qualquer um de seus sócios ou colaboradores'. Numa abordagem prática, quando nos referimos a Compliance, fazemos referência a um programa de conformidade ou integridade". Fonte: FRANCO, I. Guia Prático de Compliance. Rio de Janeiro: Forense, 2020. 2. Com base no texto apresentado e a respeito do sistema de compliance, analise as afirmativas a seguir: sistema de compliance desenvolve um conjunto de políticas internas para garantir a saúde financeira da empresa. II. compliance envolve políticas, procedimentos e práticas que promovem a transparência, integridade e responsabilidade dentro da organização. III. As políticas internas da empresa, bem como os padrões éticos e normas de integridade estabelecidos pela própria organização, são parte integrante do sistema de Compliance. IV. conjunto de medidas internas são implementados para assegurar que a empresa esteja em conformidade com todas as obrigações legais, evitando assim possíveis penalidades e danos à reputação. É correto o que se afirma em: A II e III, apenas. B II, III e IV, apenas. III e IV, apenas. D I, II e III, apenas. about:blank 7/831/08/2026, 19:49 Avaliação Individual E IV, apenas. Imprimir about:blank 8/8