PLANO DE CONTAS MODELO ATUAL 25 03 2013 (1)

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25/03/2013 RELATORIO DE PLANO DE CONTAS
21:04:14 COLEGIO MINAS GERAIS Pág.: 0001
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 CONTA CODIGO NOME DA CONTA
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1 ATIVO D 
1.1 ATIVO CIRCULANTE D 
1.1.01 DISPONIBILIDADES D 
1.1.01.001 CAIXA GERAL D 
1.1.01.001.0001 00005 CAIXA D 
1.1.01.002 BANCOS CONTA MOVIMENTO D 
1.1.01.002.0001 00007 BANCO DO BRASIL S/A D 
1.1.01.002.0002 00008 BANCO ITAU S/A D 
1.1.01.002.0003 00009 BANCO BRADESCO S/A D 
1.1.01.003 ALICACAO DE LIQUIDEZ EMEDIATA D 
1.1.01.003.0001 00011 FUNDO DE INVESTIMENTO FINANCEIRO - FIF D 
1.1.01.003.0002 00012 APLICACAO EM PLUS D 
1.1.01.004 ESTOQUE D 
1.1.01.004.0001 00014 ESTOQUE DE MERCADORIAS D 
1.1.01.005 CLIENTES D 
1.1.01.005.0001 00016 CLIENTES DIVERSOS (DUPLICATAS A RECEBER) D 
1.1.01.005.0002 00017 (-)PROVISAO PARA DEVEDORES DUVIDOSOS-PDD C 
1.1.01.005.0003 00018 (-)DUPLICATAS DESCONTADAS C 
1.1.01.006 TITULOS A RECEBER D 
1.1.01.006.0001 00020 NOTA PROMISSORIA A RECEBER (TIT.DIVERSOS) D 
1.1.01.006.0002 00021 (-)TITULOS DESCONTADOS C 
1.1.01.007 APLICACOES FINANCEIRAS D 
1.1.01.007.0001 00023 CERTIFICADO DE DEPOSITO BANCARIO-CDB D 
1.1.01.008 ADIANTAMENTOS D 
1.1.01.008.0001 00025 ADIANTAMENTO A FUNCIONARIOS D 
1.1.01.008.0002 00026 ADIANTAMENTO A FORNECEDORES D 
1.1.01.009 IMPOSTOS A RECUPERAR D 
1.1.01.009.0001 00028 ICMS A RECUPERAR D 
1.1.01.009.0002 00029 IPI A RECUPERAR D 
1.1.01.009.0003 00030 ISS A RECUPERAR D 
1.1.01.010 DESPESAS PAGAS ANTECIPADAS D 
1.1.01.010.0001 00032 SEGUROS ANTECIPADOS D 
1.1.01.010.0002 00033 ASSINATURAS DE JORNAIS E REVISTAS D 
1.1.01.010.0003 00034 ALUGUEIS PAGOS ANTECIPADOS D 
1.1.01.010.0004 00035 JUROS PAGOS ANTECIPADOS D 
1.1.01.010.0005 00036 OUTRAS DESPESAS D 
1.1.01.010.0006 00037 OUTRAS D 
1.2 NAO CIRCULANATE D 
1.2.01 ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO D 
1.2.01.001 CLIENTES DIVERSOS D 
1.2.01.001.0001 00041 CLIENTES DIVERSOS (DUPLICATAS A RECEBER) D 
1.2.01.001.0002 00042 (-)DUPLICATAS DESCONTADAS C 
1.2.01.002 TITULOS A RECEBER D 
1.2.01.002.0001 00044 NOTA PROMISSORIA A RECEBER D 
1.2.01.002.0002 00045 XXXXXX D 
1.2.01.002.0003 00046 (-)TITULOS DESCONTADOS C 
1.2.01.003 EMPRESTIMOS D 
1.2.01.003.0001 00048 EMPRESTIMOS A SOCIOS D 
1.2.01.004 RECUPERACAO DE VALORES D 
1.2.01.004.0001 00050 VALORES A RECUPERAR D 
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Colégio Minas Gerais Ltda. / MasterMaq Informática
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16/08/2011 RELATORIO DE PLANO DE CONTAS
21:04:14 COLEGIO MINAS GERAIS Pág.: 0002
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 CONTA CODIGO NOME DA CONTA
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1.2.02 INVESTIMENTOS D 
1.2.02.001 INVESTIMENTOS D 
1.2.02.001.0001 00053 PARTICIPACAO EM COLIGADAS D 
1.2.02.001.0002 00054 PARTICIPACAO EM CONTROLADAS D 
1.2.02.001.0003 00055 PARTICIPACAO EM OUTRAS EMPRESAS D 
1.2.02.001.0004 00056 BENS PARA VENDA D 
1.2.02.001.0005 00057 OUTROS INVESTIMENTOS PERMANENTES D 
1.2.03 IMOBILIZADO D 
1.2.03.001 IMOBILIZADO TECNICO D 
1.2.03.001.0001 00060 VEICULOS D 
1.2.03.001.0002 00061 IMOVEIS D 
1.2.03.001.0003 00062 EDIFICACOES D 
1.2.03.001.0004 00063 MAQUINAS E EQUIPAMENTOS D 
1.2.03.001.0005 00064 MOVEIS E UTENSILIOS D 
1.2.03.001.0006 00065 INSTALACOES D 
1.2.03.001.0007 00066 BENFEITORIAS D 
1.2.03.001.0008 00067 TERRENOS D 
1.2.03.001.0009 00068 DIREITO DE USO D 
1.2.03.001.0010 00069 (-)DEPRECIACAO ACUMULADA C 
1.2.03.001.0011 00070 (-)EXAUSTAO ACUMULADA C 
1.2.04 INTANGIVEL D 
1.2.04.001 GASTOS DE IMPLANTAÇÃO E PRÉ-OPERACIONAIS D 
1.2.04.001.0001 00073 GASTOS DE ORGANIZAÇÃO E ADMINISTRAÇÃO D 
1.2.04.001.0002 00074 ESTUDOS, PROJETOS E DETALHAMENTOS D 
1.2.04.001.0003 00075 (-)AMORTIZACAO ACUMULADA C 
1.2.05 ATIVO COMPENSADO D 
1.2.05.001 DUPLICATAS EM COBRANCA D 
1.2.05.001.0001 00078 DUPLICATA EM COBRANCA D 
2 PASSIVO C 
2.1 PASSIVO CIRCULANTE C 
2.1.01 OBRIGACOES A PAGAR C 
2.1.01.001 FORNECEDORES C 
2.1.01.001.0001 00083 FORNECEDORES DIV.(DUPLICATAS A PAGAR) C 
2.1.01.002 TITULOS DIVERSOS C 
2.1.01.002.0001 00085 TITULOS DIVERSOS C 
2.1.01.002.0002 00086 TITULOS A PAGAR(NOTA PROMISSORIA A PAGAR) C 
2.1.01.002.0003 00087 OUTROS TITULOS A PAGAR C 
2.1.01.003 OBRIGACOES TRABALHISTAS C 
2.1.01.003.0001 00089 SALARIOS A PAGAR C 
2.1.01.003.000200090 FERIAS A PAGAR C 
2.1.01.004 OBRIGACOES SOCIAIS C 
2.1.01.004.0001 00092 CONTRIBUICAO SOCIAL A PAGAR C 
2.1.01.004.0002 00093 PIS A PAGAR C 
2.1.01.004.0003 00094 COFINS A PAGAR C 
2.1.01.004.0004 00095 INSS-PREVIDENCIA SOCIAL A PAGAR C 
2.1.01.004.0005 00096 FGTS A PAGAR C 
2.1.01.005 OBRIGACOES TRIBUTARIAS C 
2.1.01.005.0001 00098 IMPOSTO DE RENDA SOBRE O LUCRO A PAGAR C 
2.1.01.005.0002 00099 ICMS A RECOLHER C 
2.1.01.005.0003 00100 IPI A RECOLHER C 
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16/08/2011 RELATORIO DE PLANO DE CONTAS
21:04:14 COLEGIO MINAS GERAIS Pág.: 0003
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 CONTA CODIGO NOME DA CONTA
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2.1.01.005.0004 00101 ISS A RECOLHER C 
2.1.01.005.0005 00102 IRRF A RECOLHER C 
2.1.01.006 ADIANTAMENTO DE TERCEIROS C 
2.1.01.006.0001 00104 ADIANTAMENTO DE CLIENTES C 
2.1.01.007 EMPRESTIMOS C 
2.1.01.007.0001 00106 EMPRESTIMOS BANCARIOS C 
2.1.01.008 DIVIDENDOS C 
2.1.01.008.0001 00108 DIVIDENDOS A PAGAR C 
2.1.01.009 CONTAS A PAGAR C 
2.1.01.009.0001 00110 ALUGUEIS E CONDOMINIOS C 
2.1.01.009.0002 00111 AGUA A PAGAR C 
2.1.01.009.0003 00112 LUZ A PAGAR C 
2.1.01.009.0004 00113 TELEFONE A PAGAR C 
2.1.01.010 OUTRAS OBRIGACOES A PAGAR C 
2.2 PASSIVO NAO CIRCULANTE C 
2.2.01 OBRIGACOES EXIGIVEIS A LONGO PRAZO C 
2.2.01.001 FORNECEDORES C 
2.2.01.001.0001 00118 FORNECEDORES DIVERSOS (DUPL.A PAGAR) C 
2.2.01.002 TITULOS DIVERSOS C 
2.2.01.002.0001 00120 TITULOS A PAGAR(NOTA PROMISSORIA A PAGAR) C 
2.2.01.003 OUTRAS OBRIGACOES C 
2.2.01.003.0001 00122 EMPRESTIMO DE SOCIOS C 
2.2.01.003.0002 00123 OUTRAS OBRIGACOES A PAGAR C 
2.2.02 RESULTADOS DE EXERCICIOS FUTUROS C 
2.2.02.001 EXERCICIOS FUTUROS C 
2.2.02.001.0001 00126 VENDAS ANTECIPADAS C 
2.2.02.001.0002 00127 OUTRAS RECEITAS A APROPRIAR C 
2.2.02.001.0003 00128 (-)CUSTO DE DESPESAS CORRESPONDENTES D 
2.2.03 PASSIVO COMPENSADO C 
2.2.03.001 CONTAS DE COMPENSACAO C 
2.2.03.001.0001 00131 COBRANCA EM DUPLICATAS C 
2.3 PATRIMONIO LIQUIDO C 
2.3.01 CAPITAL C 
2.3.01.001 CAPITAL C 
2.3.01.001.0001 00135 CAPITAL SOCIAL C 
2.3.01.001.0002 00136 CAPITAL SUBSCRITO C 
2.3.01.001.0003 00137 (-)CAPITAL A INTEGRALIZAR D 
2.3.02 RESERVAS C 
2.3.02.001 RESERVAS C 
2.3.02.001.0001 00140 RESERVAS DE CAPITAL C 
2.3.02.001.0002 00141 RESERVA LEGAL C 
2.3.02.001.0003 00142 RESERVA DE REAVALIACAO C 
2.3.02.001.0004 00143 RESERVA DE LUCROS C 
2.3.03 LUCROS OU PREJUIZOS C 
2.3.03.001 LUCROS OU PREJUIZOS C 
2.3.03.001.0001 00146 LUCROS ACUMULADOS C 
2.3.03.001.0002 00147 LUCROS DO EXERCICIO C 
2.3.03.001.0003 00148 (-)PREJUIZOS ACUMULADOS D 
2.3.03.001.0004 00149 (-)PREJUIZO DO EXERCICIO D 
3 CONTAS DE RESULTADO D 
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16/08/2011 RELATORIO DE PLANO DE CONTAS
21:04:14 COLEGIO MINAS GERAIS Pág.: 0004
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 CONTA CODIGO NOME DA CONTA
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3.1 CUSTOS OU DESPESAS D 
3.1.01 CUSTOS COMERCIAIS D 
3.1.01.001 CUSTOS DAS MERCADORIAS D 
3.1.01.001.0001 00154 CMV D 
3.2 DESPESAS D 
3.2.01 DESPESAS OPERACIONAIS D 
3.2.01.001 DESPESAS ADMINISTRATIVAS D 
3.2.01.001.0001 00158 DESPESAS COM SALARIOS D 
3.2.01.001.0002 00159 DESPESAS COM INSS(ENCARGOS S/FOLHA) D 
3.2.01.001.0003 00160 DESPESAS COM FGTS(ENCARGOS S/FOLHA) D 
3.2.01.001.0004 00161 DESPESAS COM ALUGUEIS E CONDOMINIOS D 
3.2.01.001.0005 00162 DESPESAS COM COMBUST E LUBRIFICANTES D 
3.2.01.001.0006 00163 DESPESAS COM SEGUROS D 
3.2.01.001.0007 00164 DESP COM ASS.JORNAIS E REVISTAS D 
3.2.01.001.0008 00165 DESPESAS COM VIAGENS E HOSPEDAGENS D 
3.2.01.001.0009 00166 DESPESAS COM HONOR. DE DIRETORES E CONS. D 
3.2.01.001.0010 00167 DESPESAS COM DEVEDORES DUVIDOSOS D 
3.2.01.001.0011 00168 DESPESAS COM DEPRECIACAO D 
3.2.01.001.0012 00169 DESPESAS COM AGUA D 
3.2.01.001.0013 00170 DESPESAS COM LUZ D 
3.2.01.001.0014 00171 DESPESAS COM TELEFONE D 
3.2.01.001.0015 00172 DESPESAS COM MATERIAL DE ESCRITORIO D 
3.2.01.001.0016 00173 DESPESAS COM MANUTENCAO D 
3.2.01.001.0017 00174 DESPESAS COM MATERIAL DE LIMPEZA D 
3.2.01.001.0018 00175 DESPESAS COM PUBLICACOES D 
3.2.01.001.0019 00176 DESPESAS COM PUBLICIDADE D 
3.2.01.002 DESPESAS COMERCIAISD 
3.2.01.002.0001 00178 DESPESAS COM SALARIOS D 
3.2.01.002.0002 00179 DESPESAS COM INSS (ENCARGOS S/FOLHA) D 
3.2.01.002.0003 00180 DESPESAS COM FGTS (ENCARGOS S/FOLHA) D 
3.2.01.002.0004 00181 DESPESAS COM PROPAGANDA E BRINDES D 
3.2.01.002.0005 00182 DESPESAS COM FRETES E CARRETOS D 
3.2.01.003 DESPESAS TRIBUTARIAS D 
3.2.01.003.0001 00184 DESPESAS COM IPTU D 
3.2.01.003.0002 00185 DESPESAS COM IPVA D 
3.2.01.003.0003 00186 DESPESAS COM TAXAS MUNICIPAIS D 
3.2.01.003.0004 00187 DESPESAS COM OUTRAS TAXAS D 
3.2.01.004 DESPESAS FINANCEIRAS D 
3.2.01.004.0001 00189 DESPESAS COM JUROS DE MORA D 
3.2.01.004.0002 00190 DESCONTOS CONCEDIDOS D 
3.2.01.004.0003 00191 COMISSOES E DESPESAS BANCARIAS D 
3.2.01.004.0004 00192 VARIACOES MONETARIAS ATIVAS D 
3.2.02 DESPESAS NAO OPERACIONAIS D 
3.2.02.001 DESPESAS NAO OPERACIONAIS D 
3.2.02.001.0001 00195 PERDA NA VENDA DE INVESTIMENTOS D 
3.2.02.001.0002 00196 PERDA NA VENDA DE IMOBILIZADO D 
4 RECEITAS C 
4.1 RECEITAS OPERACIONAIS C 
4.1.01 VENDAS C 
4.1.01.001 VENDAS DE MERCADORIAS C 
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16/08/2011 RELATORIO DE PLANO DE CONTAS
21:04:14 COLEGIO MINAS GERAIS Pág.: 0005
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 CONTA CODIGO NOME DA CONTA
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4.1.01.001.0001 00201 VENDAS A VISTA C 
4.1.01.001.0002 00202 VENDAS A PRAZO C 
4.1.02 (-)DEDUCOES DA RECEITA BRUTA DE VENDAS D 
4.1.02.001 (-)DEDUCOES DE VENDAS D 
4.1.02.001.0001 00205 (-)DESPESAS COM ICMS D 
4.1.02.001.0002 00206 (-)DESPESAS COM IPI D 
4.1.02.001.0003 00207 (-)DESPESAS COM PIS D 
4.1.02.001.0004 00208 (-)DESPESAS COM COFINS D 
4.1.03 OUTRAS RECEITAS OPERCACIONAIS C 
4.1.03.001 OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS C 
4.1.03.001.0001 00211 RECEITAS DE ALUGUEL C 
4.1.03.001.0002 00212 OUTRAS RECEITAS C 
4.1.04 RECEITAS FINANCEIRAS C 
4.1.04.001 RECEITAS FINANCEIRAS C 
4.1.04.001.0001 00215 RECEITAS COM JUROS DE MORA C 
4.1.04.001.0002 00216 DESCONTOS OBTIDOS C 
4.1.04.001.0003 00217 RENDIMENTOS DE APLICACAO FINANCEIRA C 
4.1.04.001.0004 00218 VARIACOES MONETARIAS ATIVAS C 
4.2 RECEITAS NAO OPERACIONAIS C 
4.2.01 RECEITAS NAO OPERACIONAIS C 
4.2.01.001 RECEITAS NAO OPERACIONAIS C 
4.2.01.001.0001 00222 LUCRO NA VENDA DE INVESTIMENTOS C 
4.2.01.001.0002 00223 LUCRO NA VENDA DE IMOBILIZADO C 
4.2.01.001.0003 00224 RECEITAS PROVISIONADAS C 
4.2.01.001.0004 00225 RECEITAS EVENTUAIS C 
4.2.01.001.0005 00226 REVERSAO DE PROVISAO PARA DEV.DUVIDOSOS C 
5 RESULTADOS D 
5.1 RESULTADO COM CORRECAO D 
5.1.01 RESULTADO COM CORRECAO MONETARIA D 
5.1.01.001 RESULTADO COM CORRECAO MONETARIA D 
5.1.01.001.0001 00231 SALDO CREDOR COM CORRECAO MONETARIA C 
5.1.01.001.0002 00232 SALDO DEVEDOR COM CORRECAO MONETARIA D 
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Colégio Minas Gerais Ltda. / MasterMaq Informática