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Ini PLANILHA DE PLANILHA DE AVALIAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA DE EMPRESA 3.0 VERSÃO DEMO Seja bem-vindo(a). Com esta planilha você terá o controle das finanças da empresa e poderá tomar decisões importantes com base em números Instruções sobre como você deve começar 1 Balanço Patrimonial Os valores devem ser registrados aqui. Você irá relacionar isso de acordo com e a uma categoria das contas do Ativo (circulante e não circulante) e do Passivo (circulante, não circulante e Patrimôni Líquido. 2 Demonstração de Resultado de Exercício (DRE) A Demonstração do Resultado do Exercício tem como objetivo principal apresentarr esumida o resultado apurado em relação ao conjunto de operações realizadas num determinado período, normalmente, de doze meses. 3 Veja os resultados através de gráficos Aqui você verá os gráficos a partir de todos os dados que você cadastrou em “Balanço Patromônial” e “DRE” . É uma forma rápida e agradável para visualizar seus resultados de forma prática. 4 Faça uma Análise de Balanço Identifique os fatores positivos ou negativos sobre a saúde financeira e administrativa das empresas nos números divulgados em seus balanços patrimoniais 5 Imprima um relatório financeiro completo Já separamos uma aba exclusiva com suas principais informações financeiras prontas para impressão. Basta entrar no relatório e imprimir! Bal 1. BALANÇO PATRIMÔNIAL 1,000 Ativo Circulante (Bens e Direitos) Leonardo: O Ativo Circulante agrupa dinheiro e tudo o que será transformado em dinheiro rapidamente. São contas que estão constantemente em giro, movimento, circulação. Neste grupo são registrados os bens e direitos que a empresa consegue realizar (transformar) em dinheiro até o final do exercício seguinte, ou seja, no curto prazo. Ex: Uma empresa cujo exercício social encerre em 31 de dezembro, ao realizar o encerramento do exercício de 31 de dezembro de 2006, deverá classificar no curto prazo (ativo circulante) todos os valores realizáveis até 31 de dezembro de 2007. OBS.: As contas de direitos classificadas nesse grupo se transformarão em dinheiro aumentando o caixa da empresa (ex.: Clientes) ou diminuindo pagamentos pendentes (ex.: Adiantamento a fornecedores). R$ 153,280.00 1,000 Contas do Ativo Circulante - Resultado 1,110 Disponibilidades R$ 57,560.00 1,110 Disponibilidades R$ 57,560.00 37.55% R$ 153,280.00 1,111 Caixa R$ 5,850.00 10.16% 1,120 Aplicações em Instrumentos Financeiros R$ 0.00 0.00% 1,112 Recurso de Caixa Pequena 0.00% 1,130 Estoque R$ 46,320.00 30.22% 1,113 Bancos - Conta movimento no País R$ 51,710.00 89.84% 1,140 Créditos Tributários R$ 0.00 0.00% 1,114 Bancos no Exterior 0.00% 1,150 Clientes Créditos a Receber R$ 49,400.00 32.23% 1,115 Bancos Contas Vinculadas 0.00% 1,160 Clientes Vencidos a Liquidar R$ 0.00 0.00% 1,116 Depósitos em Garantias e Cauções em Dinheiro 0.00% 1,170 Outros Créditos R$ 0.00 0.00% 1,117 Disponibilidades em Moedas Estrangeiras 0.00% 1,180 Outros Valores e Bens R$ 0.00 0.00% 1,118 Aplicações em Ouro 0.00% 1,190 Despesas Antecipadas R$ 0.00 0.00% 1,119 Outras Disponibilidades - Valores Mobiliários 0.00% 1,120 Aplicações em Instrumentos Financeiros R$ 0.00 Direitos Realizáveis a Curto Prazo 1,121 Aplicações Compromissadas por Revenda 1,120 Aplicações em Instrumentos Financeiros R$ 0.00 0.00% 1,122 Aplicações de Renda Fixa 1,150 Clientes Créditos a Receber R$ 49,400.00 100.00% 1,123 Aplicações de Renda Variável 1,160 Clientes Vencidos a Liquidar R$ 0.00 0.00% 1,124 Títulos e Aplicações Vinculados Resultado R$ 49,400.00 1,125 Devedores por Empréstimos de Títulos e Valores Mobiliários 1,126 Box de Aplicação Valor Total do Ativo Circulante 1,127 Valores Mobiliários em Moedas Estrangeiras Resultado R$ 153,280.00 1,128 Valores Mobiliários Sujeitas a Restrições 1,129 Outros Títulos e Valores Mobiliários a Receber 1,130 Estoque R$ 46,320.00 1,131 Estoque de Matéria Prima (insumos) 0.00% 1,132 Estoque de Produção em Elaboração 0.00% 1,133 Estoque de Produtos Acabados 0.00% 1,134 Estoque de Mercadorias para Revenda R$ 46,320.00 100.00% 1,135 Mercadoria de Reposição na Prestação de Serviços 0.00% 1,136 Devedores por Estoques Remetidos para a Industrialização 0.00% 1,137 Devedores por Mercadorias Remetidas em Consignação ou Comodato 0.00% 1,138 Mercadorias Recebidas em Consignação ou Comodato 0.00% 1,139 Outros Estoques 0.00% 1,140 Créditos Tributários R$ 0.00 1,141 IRPJ - Imposto de Renda de Pessoa Jurídica 1,142 CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido 1,143 ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços e Outros Tributos Estaduais 1,144 IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados 1,145 ISS - Imposto sobre Serviços e outros Tributos Municipais a Recuperar 1,146 Contribuições Sociais - PIS e COFINS a Recuperar 1,147 Crédito Fiscal do ICMS sobre o Imobilizado de Uso 1,148 Crédito Fiscal do ICMS sobre Arrendamento Mercantil - Leasing 1,149 Outros Impostos e Contribuições a Recuperar 1,150 Clientes - Créditos a Receber R$ 49,400.00 1,151 Duplicatas a Receber R$ 49,400.00 100.00% 1,152 Notas Promissórias a Receber 0.00% 1,153 Carnês a Receber 0.00% 1,154 Cheques e Ordens a Receber 0.00% 1,155 Cartões de Créditos a Receber 0.00% 1,156 0.00% 1,157 0.00% 1,158 0.00% 1,159 Outros Créditos com Clientes a Receber 0.00% 1,160 Clientes Vencidos a Liquidar R$ 0.00 1,161 Duplicatas a Vencidas Receber 1,162 Notas Promissórias Vencidas a Receber 1,163 Carnês Vencidos a Receber 1,164 Cheques e Ordens Vencidos a Receber 1,165 Cartões de Créditos Vencidos a Receber 1,166 Créditos em Empresas em Regima Especial 1,167 Créditos em Instituições Financeiras em Regime Especial 1,168 1,169 Outros Créditos Vencidos a Receber 1,170 Outros Créditos R$ 0.00 1,171 Comissões e Corretagem a Receber 1,172 Dividendos / Bonificações em Dinheiro a Receber 1,173 Rendas a Receber de Títulos e Valores Mobiliários 1,174 Outras Rendas a Receber 1,175 Valores a Receber pela Venda de Bens 1,176 Devedores por Intermediação Financeira 1,177 Adiantamento a Fornecedores 1,178 1,179 Outras Contas a Receber 1,180 Outros Valores e Bens R$ 0.00 1,181 Adiantamento e Antecipações Salariais 1,182 Adiantamento de Férias 1,183 Adiantamento para Pagamento de Nossa Conta 1,184 Adiantamento do 13º Salário 1,185 Importações em Andamento 1,186 Devedores Diversos - País 1,187 Devedores Diversos - Exterior 1,188 1,189 Outros Ativos Circulantes 1,190 Despesas Antecipadas R$ 0.00 1,191 Estoque de Materiais de Escritório 1,192 Seguros a Apropriar 1,193 Juros Pagos Antecipadamente 1,194 Adiantamento para Despesas 1,195 Antecipação do 13º Salário 1,196 Estoques de Sucatas 1,197 Estoques de Produtos de Limpeza e Conservação 1,198 Estoques de Peças de Reposição do Imobilizado 1,199 Outros Despesas Antecipadas Atin 1. BALANÇO PATRIMÔNIAL 2,000 Ativo Não Circulante (Bens e Direitos) Leonardo: São registrados os direitos que serão realizados (transformados em dinheiro) após o final do exercício seguinte (longo prazo), assim como os bens de uso (veículos, máquinas, etc.) e de renda da empresa (aluguéis, imóveis para vendas, etc.). Ou seja, no Não Circulante são incluídos todos os bens de natureza duradoura destinados ao funcionamento normal da sociedade e do seu empreendimento, assim como os direitos exercidos com essa finalidade. OBS.: As contas que aparecem em um Balanço Patrimonial apurado dia 31/12/12, no grupo Ativo Não Circulante, poderão ser transformadas em dinheiro somente após o dia 31/12/13, pois encontram-se no longo prazo. R$ 141,500.00 2,000 Contas do Ativo Não Circulante - Resultado 2,200 Valores e Bens R$ 65,000.00 2,200 Valores e Bens R$ 65,000.00 45.94% R$ 141,500.00 2,211 Adiantamentos por Conta de Imobilizações 0.00% 2,220 Garantias e Cauções R$ 0.00 0.00% 2,212 Clientes - Devedores de Longo Prazo R$ 65,000.00 100.00% 2,230 Aplicações em Instrumentos Financeiros a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 2,213 Imóveis em Construção 0.00% 2,240 Depósitos Judiciais R$ 0.00 0.00% 2,214 Estoque de Reposição Permanente 0.00% 2,250 Imóveis para Locação ou Venda R$ 0.00 0.00% 2,215 Antecipação de Valores Residuais de Arrendamento Mercantil 0.00% 2,290 Outras Contas do Realizável R$ 0.00 0.00% 2,216 0.00% 2,310 Investimentos R$ 0.00 0.00% 2,217 Créditos Fiscais e Tributários de Longo Prazo 0.00% 2,320 Imobilizado de Uso R$ 50,000.00 35.34% 2,218 0.00% 2,330 Ativo Diferido R$ 18,500.00 13.07% 2,219 Outros Valores e Bens a Longo Prazo 0.00% 2,340 Intangível R$ 20,000.00 14.13% 2,220 Garantias e Cauções R$ 0.00 2,350 Imobilizado de Arrendamento (Leaseback) R$ 0.00 0.00% 2,221 Garantias e Cauções em Títulos 2,360 Imobilizado Para Locação R$ 0.00 0.00% 2,222 Garantias e Cauções em Bens Móveis 2,370 Ativo Biológico e Produto Agrícola R$ 0.00 0.00% 2,223 Garantias e Cauções em Imóveis 2,380 Imobilzado Recebido em Comodato R$ 0.00 0.00% 2,224 Garantias e Cauções em Dinheiro 2,390 Outros -R$ 12,000.00 -8.48% 2,225 2,226 2,200 Direitos Realizáveis a Longo Prazo 2,227 2,210 Valores e Bens R$ 65,000.00 100.00% 2,228 2,220 Garantias e Cauções R$ 0.00 0.00% 2,229 Outras Garantias e Cauções 2,230 Aplicações em Instrumentos Financeiros a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 2,230 Aplicações em Instrumentos Financeiros a Longo Prazo R$ 0.00 2,240 Depósitos Judiciais R$ 0.00 0.00% 2,231 TVM de Sociedades em Regime Especial 2,250 Imóveis para Locação ou Venda R$ 0.00 0.00% 2,232 Participações em Sociedades em Regime Especial 2,290 Outras Contas do Realizável R$ 0.00 0.00% 2,233 Opções por Incentivos Fiscais Resultado R$ 65,000.00 2,234 2,235 2,300 Ativo Permanente 2,236 2,310 Investimentos R$ 0.00 0.00% 2,237 2,320 Imobilizado de Uso R$ 50,000.00 65.36% 2,238 2,330 Ativo Diferido R$ 18,500.00 24.18% 2,239 Outros Títulos e Valores Mobiliários de Longo Prazo 2,340 Intangível R$ 20,000.00 26.14% 2,240 Depósitos Judiciais R$ 0.00 2,350 Imobilizado de Arrendamento (Leaseback) R$ 0.00 0.00% 2,241 Depósitos Judiciais - Trabalhistas 2,360 Imobilizado Para Locação R$ 0.00 0.00% 2,242 Depósitos Judiciais - Fiscais e Tributários 2,370 Ativo Biológico e Produto Agrícola R$ 0.00 0.00% 2,243 2,380 Imobilzado Recebido em Comodato R$ 0.00 0.00% 2,244 2,390 Outros -R$ 12,000.00 -15.69% 2,245 Resultado R$ 76,500.00 2,246 2,247 Valor Total do Ativo Circulante 2,248 Resultado R$ 141,500.00 2,249 Outros Depósitos Judiciais 2,250 Imóveis para Locação ou Venda R$ 0.00 2,251 Imóveis para Locação ou Venda - Terrenos 2,252 Imóveis para Locação ou Venda - Escritórios 2,253 Imóveis para Locação ou Venda - Galpões 2,254 Imóveis para Locação ou Venda - Salas 2,255 Imóveis para Locação ou Venda - Lojas 2,256 2,257 2,258 2,259 Outros Imóveis para Locação ou Venda 2,290 Outras Contas do Realizável R$ 0.00 2,291 Créditos com Pessoas Ligadas 2,292 Créditos com Empresas Ligadas 2,293 Adiantamentos por Conta de Imobilizações 2,294 Créditos em Sociedade em Regime Especial 2,295 Emprestimos e Depósitos Compulsórios 2,296 2,297 2,298 2,299 Outras Contas do Realizável a Longo Prazo 2,310 Investimentos R$ 0.00 2,311 Investimentos em Controladas 2,312 Investimentos em Coligadas 2,313 Investimentos por Incentivos Fiscais 2,314 Títulos Patrimôniais 2,315 2,316 2,317 Participações em Outras Empresas 2,318 Obras de Arte e Antiguidades 2,319 Outros Investimentos 2,320 Imobilizado de Uso R$ 50,000.00 2,321 Terrenos 0.00% 2,322 Edifícios e Construções 2,323 Equipamentos, Máquinas e Instalações Industriais 2,324 Móveis, Utensílios e Instalações Não Industriais R$ 50,000.00 2,325 Bens Oriundos de Arrendamento Mercantil 0.00% 2,326 Recursos Minerais, Recursos Florestais e Direitos de Exploração 2,327 Veículos 2,328 Sistemas de Comunicação e de Processamento de Dados 2,329 Outras Imobilizações 2,330 Ativo Diferido R$ 18,500.00 2,331 Despesas Pré-Operacionais 0.00% 2,332 Despesas com Produções Científicas e Tecnológicas R$ 18,500.00 100.00% 2,333 Demais Aplicações em Despesas Amortizáveis 0.00% 2,334 Benfeitorias em Imóveis de Teceiros 0.00% 2,335 Ágio em Participações Societárias 0.00% 2,336 Exploração de Recursos Florestais 0.00% 2,337 Prospecção e Lavra de Recursos Minerais 0.00% 2,338 0.00% 2,339 Outras Contas do Diferido 0.00% 2,340 Intangível R$ 20,000.00 2,341 Fundo de Comércio Adquirido 0.00% 2,342 Franquias Adquiridas e Desenvolvidas 0.00% 2,343 Direitos Autorais Adquiridos e Desenvolvidos 0.00% 2,344 Macas e Patentes Adquiridas e Desenvolvidas R$ 20,000.00 100.00% 2,345 Investimentos em Projetos Científicos e Tecnológicos 0.00% 2,346 Benfeitorias em Imóveis de Teceiros 0.00% 2,347 0.00% 2,348 Fundo de Comércio Estimado 0.00% 2,349 Outros Intangíveis 0.00% 2,350 Imobilizado de Arrendamento (Leaseback) R$ 0.00 2,351 Terrenos 2,352 Prédios - Escritórios - Lojas - Galpões 2,353 Aeronaves 2,354 Embarcações 2,355 Ônibus - Caminhões 2,356 Veículos Especiais 2,357 2,358 2,359 Outros Imobilzados de Arrendamento 2,360 Imobilizado Para Locação R$ 0.00 2,361 Terrenos 2,362 Imóveis 2,363 Móveis e Utensílios 2,364 Aeronaves 2,365 Embarcações 2,366 Equipamentos 2,367 Veículos 2,368 2,369 Outros Bens para Locação 2,370 Ativo Biológico e Produto Agrícola R$ 0.00 2,371 2,372 2,373 2,374 2,375 2,376 2,377 2,378 2,379 2,380 Imobilzado Recebido em Comodato R$ 0.00 2,381 2,382 2,383 2,384 2,385 2,386 2,387 2,388 2,389 2,390 Outros -R$ 12,000.00 2,391 (-) Depreciação Acumulada de Móveis -R$ 12,000.00 100.00% 2,392 0.00% 2,393 0.00% 2,394 0.00% 2,395 0.00% 2,396 0.00% 2,397 0.00% 2,398 0.00% 2,399 0.00% Pas 1. BALANÇO PATRIMÔNIAL 3,400 Passivo Circulante (Deveres e Obrigações) Leonardo: São registrados os direitos que serão realizados (transformados em dinheiro) após o final do exercício seguinte (longo prazo), assim como os bens de uso (veículos, máquinas, etc.) e de renda da empresa (aluguéis, imóveis para vendas, etc.). Ou seja, no Não Circulante são incluídos todos os bens de natureza duradoura destinados ao funcionamento normal da sociedade e do seu empreendimento, assim como os direitos exercidos com essa finalidade. OBS.: As contas que aparecem em um Balanço Patrimonial apurado dia 31/12/12, no grupo Ativo Não Circulante, poderão ser transformadas em dinheiro somente após o dia 31/12/13, pois encontram-se no longo prazo. O Ativo Não Circulante está dividido em 4 grupos: Realizável a longo prazo, Investimentos, Imobilizado e Intangível. R$ 58,958.00 3,400 Contas do Passivo Circulante - Resultado 3,410 Fornecedores R$ 31,840.00 3,410 Fornecedores R$ 31,840.00 54.00% R$ 58,958.00 3,411 Fornecedores de Mercadorias para Revenda R$ 31,840.00 100.00% 3,410 Obrigações Financeiras a Curto Prazo R$ 0.00 0.00% 3,412 Fornecedores de Bens para o Permanente 0.00% 3,410 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 3,413 Fornecedores de Matérias Primas para a Industrialização 0.00% 3,410 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 12,750.00 21.63% 3,414 Fornecedores de Peças de Reposição 0.00% 3,410 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 8,874.00 15.05% 3,415 Fornecedores de Bens em Consignação ou Comodato 0.00% 3,410 Obrigações Administrativas e Operacionais R$ 5,494.00 9.32% 3,416 Forncedores de Material de Expediente 0.00% 3,410 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 3,417 0.00% 3,410 Relações Interfinanceiras R$ 0.00 0.00% 3,418 Fornecedores no Exterior 0.00% 3,410 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% 3,419 Outros Fornecedores 0.00% 3,420 Obrigações Financeiras de Curto Prazo R$ 0.00 3,400 Obrigações Realizáveis a Curto Prazo 3,421 Bancos Oficiais Federais 3,410 Fornecedores R$ 31,840.00 249.73% 3,422 Bancos Oficiais Estaduais 3,410 Obrigações Financeiras a Curto Prazo R$ 0.00 0.00% 3,423 Bancos Privados no Brasil 3,410 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 3,424 Bancos Oficiais no Exterior 3,410 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 12,750.00 100.00% 3,425 Outros Bancos no Exterior 3,410 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 8,874.00 69.60% 3,426 Empresas de Factoring / Forfaiting 3,410 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 3,427 Resultado R$ 53,464.00 3,428 Box de Captação 3,429 Outros Financiamentos de Curto Prazo Valor Total do Passivo Circulante 3,430 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 Resultado R$ 58,958.00 3,431 Imposto de Renda Retido na Fonte 3,432 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 3,433 Outros Impostos Federais 3,434 Impostos Estaduais 3,435 Impostos Municipais 3,436 3,437 3,438 3,439 Outras Obrigações Fiscais e Tributárias 3,440 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 12,750.00 3,441 Ordenados e Salários a Pagar R$ 12,750.00 100.00% 3,442 Autonômos - Pessoas Físicas 0.00% 3,443 Terceirizados - Pessoas Jurídicas 0.00% 3,444 Contribuição ao INSS 0.00% 3,445 FGTS 0.00% 3,446 Contribuição Sindical 0.00% 3,447 Indenizações Trabalhistas a Pagar 0.00% 3,448 Débitos Previdenciários a Pagar 0.00% 3,449 Outras Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias 0.00% 3,450 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 8,874.00 3,451 Antecipação de Lucros e Dividendos a Pagar 0.00% 3,452 Lucros e Divendendos a Distribuir R$ 8,874.00 100.00% 3,453 Participação nos Lucros a Pagar 0.00% 3,454 Juros sobre Capital a Pagar 0.00% 3,455 Juros de Debêntures a Pagar 0.00% 3,456 Debêntures a Resgatar 0.00% 3,457 Ações Preferenciais Resgatáveis a Liquidar 0.00% 3,458 Outros Valores Mobiliários a Pagar 0.00% 3,459 Outros Divedendos e Lucros a Pagar 0.00% 3,460 Obrigações Administrativas e Operacionais R$ 5,494.00 3,461 Provisão para Pagamento a Efetuar (Agua, Luz, Gás, Telefone) 0.00% 3,462 IPVA, Multas de Trânsito e Despesas Correspondentes 0.00% 3,463 Alugueis e Condomínios a Pagar R$ 5,494.00 100.00% 3,464 Arrendamento Mercantil a Pagar 0.00% 3,465 0.00% 3,466 0.00% 3,467 0.00% 3,468 0.00% 3,469 Outras Obrigações Administrativas e Operacionais 0.00% 3,470 Provisões para Contingências R$ 0.00 3,471 Provisão para Pagamento de Contingências Trabalhistas 3,472 Provisão para Pagamento de Contingências Tributárias 3,473 Provisão para Pagamento de Contingências Previdenciárias 3,474 Provisão para Pagamento de Contingências Civis e Comerciais 3,475 Provisão para Pagamento de Contingências Societárias 3,476 3,477 3,478 3,479 Outras Provisão para Pagamento de Contingências e Calculáveis 3,480 Relações Interfinanceiras R$ 0.00 3,481 Relações entre Matriz e Filiais 3,482 Relações entre Controladora e Controladas 3,483 Relações com Coligadas 3,484 Relações com Representantes 3,485 Relações com Sócios ou Acionistas 3,486 3,487 Relações com Correspondentes 3,488 3,489 Outras Relações Interfinanceiras 3,490 Outras Obrigações R$ 0.00 3,491 Credores por Intermediação Financeira 3,492 3,493 3,494 3,495 3,496 3,497 3,498 3,499 Diversos Outros Credores por Obrigações a Pagar Pasn 1. BALANÇO PATRIMÔNIAL 4,000 Passivo Não Circulante (Deveres e Obrigações) Leonardo: São registrados os direitos que serão realizados (transformados em dinheiro) após o final do exercício seguinte (longo prazo), assim como os bens de uso (veículos, máquinas, etc.) e de renda da empresa (aluguéis, imóveis para vendas, etc.). Ou seja, no Não Circulante são incluídos todos os bens de natureza duradoura destinados ao funcionamento normal da sociedade e do seu empreendimento, assim como os direitos exercidos com essa finalidade. OBS.: As contas que aparecem em um Balanço Patrimonial apurado dia 31/12/12, no grupo Ativo Não Circulante, poderão ser transformadas em dinheiro somente após o dia 31/12/13, pois encontram-se no longo prazo. O Ativo Não Circulante está dividido em 4 grupos: Realizável a longo prazo, Investimentos, Imobilizado e Intangível. R$ 235,822.00 4,000 Contas do Passivo Não Circulante - Resultado 4,510 Fornecedores R$ 50,000.00 4,510 Fornecedores R$ 50,000.00 21.20% R$ 235,822.00 4,511 Fornecedores de Bens do Ativo Permanente R$ 50,000.00 100.00% 4,520 Obrigações Financeiras a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 4,512 0.00% 4,530 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 4,513 0.00% 4,540 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 0.00 0.00% 4,514 0.00% 4,550 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 0.00 0.00% 4,515 0.00% 4,560 Créditos de Coligadas e Controladas R$ 0.00 0.00% 4,516 0.00% 4,570 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 4,517 0.00% 4,580 Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% 4,518 0.00% 4,590 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% 4,519 Outros Fornecedores do Longo Prazo 0.00% 4,610 Resultados de Exercícios Futuros - Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% 4,520 Obrigações Financeiras de Longo Prazo R$ 0.00 4,620 Custos e Despesas de Exercícios Futuros R$ 0.00 0.00% 4,521 Bancos Oficiais Federais 5,710 Capital / Capital Social / Patrimônio Social R$ 120,000.00 50.89% 4,522 Bancos Oficiais Estaduais 5,720 Reserva de Capital R$ 1,556.00 0.66% 4,523 Bancos Privados no Brasil 5,730 Ações em Tesouraria R$ 0.00 0.00% 4,524 Bancos Privados no Exterior 5,740 Ajustes de Avaliação Patrimônial R$ 0.00 0.00% 4,525 Outros Bancos no Exterior 5,750 Reservas de Lucros R$ 64,266.00 27.25% 4,526 Empresas de Factoring / Forfaiting 5,760 Reservas de Reavaliação R$ 0.00 0.00% 4,527 Box de Captção 5,770 Outras Reservas R$ 0.00 0.00% 4,528 5,780 Lucros Acumulados / Sobras / Superávits R$ 0.00 0.00% 4,529 Outros Financiamentos de Longo Prazo 5,790 Prejuízos, Perdas e Déficits Acumulados R$ 0.00 0.00% 4,530 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 4,531 Imposto de Renda Diferido 4,500 Obrigações Realizáveis a Longo Prazo 4,532 Parcelamentos de Débitos Tributários e Federais 4,510 Fornecedores R$ 50,000.00 100.00% 4,533 Parcelamentos de Débitos Tributários e Estaduais 4,520 Obrigações Financeiras a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 4,534 Parcelamentos de Débitos Tributários e Municipais 4,530 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 4,535 Contribuição Social Diferida 4,540 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 0.00 0.00% 4,536 Outras Provisões para Impostos Diferidos 4,550 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 0.00 0.00% 4,537 4,560 Créditos de Coligadas e Controladas R$ 0.00 0.00% 4,538 4,570 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 4,539 Outras Obrigações Fiscais e Tributárias 4,580 Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% 4,540 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 0.00 4,590 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% 4,541 Ações Judiciais Trabalhistas Resultado R$ 50,000.00 4,542 Ações Judiciais Previdenciárias 4,543 Parcelamento de Débitos Trabalhistas 4,600 Resultado de Exercícios Futuros 4,544 Parcelamento de Débitos Previdenciários 4,610 Resultados de Exercícios Futuros - Receitas Diferidas R$ 0.00 4,545 4,620 Custos e Despesas de Exercícios Futuros R$ 0.00 4,546 Resultado R$ 0.00 4,547 4,548 5,700 Patrimônio Liquido 4,549 Outras Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias 5,710 Capital / Capital Social / Patrimônio Social R$ 120,000.00 64.58% 4,550 Obrigações Sociais e Estatutárias de Longo Prazo R$ 0.00 5,720 Reserva de Capital R$ 1,556.00 4,552 Antecipações de Dividendos a Pagar de Longo Prazo 5,730 Ações em Tesouraria R$ 0.00 4,553 Dividendos a Distribuir a Longo Prazo 5,740 Ajustes de Avaliação Patrimônial R$ 0.00 4,554 Participação nos Lucros a Pagar de Longo Prazo 5,750 Reservas de Lucros R$ 64,266.00 4,555 Juros sobre Capital a Pagar de Longo Prazo 5,760 Reservas de Reavaliação R$ 0.00 4,556 5,770 Outras Reservas R$ 0.00 4,557 5,780 Lucros Acumulados / Sobras / Superávits R$ 0.00 4,558 5,790 Prejuízos, Perdas e Déficits Acumulados R$ 0.00 4,559 Resultado R$ 185,822.00 4,551 Outras Obrigações Sociais e Estatutárias de Longo Prazo 4,560 Créditos de Coligadas e Controladas R$ 0.00 Valor Total do Passivo Não Circulante 4,561 Empresas Controladas Resultado R$ 235,822.00 4,562 Empresas Coligadas 4,563 Administradores 4,564 Controladores 4,565 Acionistas Minoritários 4,566 4,567 4,568 4,569 Outros Créditos com Ligadas 4,570 Provisões para Contingências de Longo Prazo R$ 0.00 4,571 Provisões para Contingências Trabalhistas de Longo Prazo 4,572 Provisões para Contingências Tributárias de Longo Prazo 4,573 Provisões para Contingências Previdenciárias de Longo Prazo 4,574 Provisões para Contingências Civis e Comerciais de Longo Prazo 4,575 Provisões para Contingências Societárias de Longo Prazo 4,576 4,577 4,578 4,579 Outras Provisões para Contingências de Longo Prazo 4,580 Receitas Diferidas R$ 0.00 4,581 Receitas Diferidas 4,582 Custos e Despesas Corresnpondentes às Receitas Diferidas 4,583 4,584 4,585 4,586 4,587 4,588 4,589 4,590 Outras Obrigações a Longo Prazo R$ 0.00 4,591 4,592 4,593 4,594 4,595 4,596 4,597 4,598 4,599 Diversas Outras Contas do Exigível 4,610 Resultados de Exercícios Futuros - Receitas Diferidas R$ 0.00 4,611 Receitas do Exercício Seguinte 4,612 Receitas dos Demais Exercícios Futuros 4,613 Deságios na Aquisição de Participações Societárias 4,614 Deságios na Incorporação, Fusão e Cisão 4,615 Deságios na Aquisição de Emprezas Privatizadas 4,616 4,617 4,618 4,619 Outras Receitas de Exercícios Futuros 4,620 Custos e Despesas de Exercícios Futuros R$ 0.00 4,621 Custos de Exercícios Futuros 4,622 Despesas de Exercícios Futuros 4,623 4,624 4,625 4,626 4,627 4,628 4,629 Outros e Custos e Despesas de Exercícios Futuros 5,710 Capital / Capital Social / Patrimônio Social R$ 120,000.00 5,711 Capital de Domiciliados no País - Pessoas Físicas 0.00% 5,712 Capital de Domiciliados no País - Pessoas Jurídicas R$ 120,000.00 100.00% 5,713 Capital de Domiciliados no Exterior - Pessoas Físicas 0.00% 5,714 Capital de Domiciliados no Exterior - Pessoas Jurídicas 0.00% 5,715 Capital Social (Cooperativas) 0.00% 5,716 Patrimônio Social (Entidades Sem Fins Lucrativos) 0.00% 5,717 Capital a Reduzir 0.00% 5,718 Capital Subscrito a Integralizar 0.00% 5,719 Capital Não Subscrito a Realizar 0.00% 5,720 Reserva de Capital R$ 1,556.00 5,721 Reserva de Atualização ou Correção Monetária 0.00% 5,722 Produto de Venda de Ações em Tesouraria 0.00% 5,723 Ágio Pago pelos Subscritores de Ações 0.00% 5,724 Reserva para Aumento de Capital R$ 1,556.00 100.00% 5,725 Produto da Alienação de Partes Beneficiárias 0.00% 5,726 Produto da Alienação de Bônus de Subscrição 0.00% 5,727 Ágio da Conversão de Debêntures em Ações 0.00% 5,728 Ágio na Conversão de Partes Beneficiárias em Ações 0.00% 5,729 Outras Reservas de Capital 0.00% 5,730 Ações em Tesouraria R$ 0.00 5,731 Ações Preferenciais 5,732 Ações Ordinárias 5,733 Debêntures Conversíveis 5,734 Debêntures inconversíveis 5,735 Ações Preferenciais Cumulativas 5,736 Ações Preferenciais Resgatáveis 5,737 Debêntures Subordinadas 5,738 Debêntures Securitizadas 5,739 Outros Títulos de Sociedades de Capital de Giro 5,740 Ajustes de Avaliação Patrimônial R$ 0.00 5,741 Avaliação de Ativos ao Valor Justo 5,742 (-) Provisões para Oscilações Negativas do Valor Justo 5,743 Reavaliação de Realizáveis a Longo Prazo 5,744 Reavaliação de Bens do Permanente 5,745 (-) Provisões para Contingências 5,746 Outras Reservas de Reavaliação 5,747 5,748 Mais Valia da Avaliação ao Valor de Mercado 5,749 (-) Provisões para Oscilações Negativas do Valor de Mercado 5,750 Reservas de Lucros R$ 64,266.00 5,751 Lucros Acumulados 0.00% 5,752 Reservas de Legais e Estatutárias 0.00% 5,753 Reservas de Lucros Realizados R$ 64,266.00 100.00% 5,754 Reservas de Lucros a Realizar 0.00% 5,755 Reservas para Contingências 0.00% 5,756 Reservas de Incentivos Fiscais 0.00% 5,757 Retenção de Lucros 0.00% 5,758 0.00% 5,759 0.00% 5,760 Reservas de Reavaliação R$ 0.00 5,761 Reserva de Reavaliação de Exercícios Anteriores 5,762 5,763 5,764 5,765 5,766 5,767 5,768 5,769 5,770 Outras Reservas R$ 0.00 5,771 5,772 5,773 5,774 5,775 5,776 5,777 5,778 5,779 5,780 Lucros Acumulados / Sobras / Superávits R$ 0.00 5,781 Lucros Acumulados 5,782 Sobras Acumuladas 5,783 Superávit Acumulado 5,784 5,785 5,786 5,787 5,788 5,789 ARE - Apuração do Resultado de Exercício 5,790 Prejuízos Acumulados / Perdas Acumuladas (Cooperativas) / Déficits Acumulados R$ 0.00 5,791 Prejuízos Operacionais Não Compensáveis 5,792 Prejuízos Não Operacioanais e Não Compensáveis 5,793 Prejuízos Fiscais Operacionais Compensáveis 5,794 Prejuízos Fiscais Não Operacionais Compensáveis 5,795 Perdas Acumuladas 5,796 5,797 Déficit Acumulado 5,798 5,799 Ajuste de Exercícios Anteriores 5,738 Debêntures Securitizadas R$ 467.00 5,739 Outros Títulos de Sociedades de Capital de Giro R$ 45.00 5,718 Capital Subscrito a Integralizar R$ 467.00 30.01% 5,719 Capital Não Subscrito a Realizar R$ 45.00 2.89% Res Bp 1. BALANÇO PATRIMÔNIAL 1,000 Contas do Ativo Circulante - Resultado 3,400 Contas do Passivo Circulante - Resultado 1,110 Disponibilidades R$ 57,560.00 37.55% 3,410 Fornecedores R$ 31,840.00 54.00% R$ 153,280.00 1,120 Aplicações em Instrumentos Financeiros R$ 0.00 0.00% 3,410 Obrigações Financeiras a Curto Prazo R$ 0.00 0.00% 1,130 Estoque R$ 46,320.00 30.22% 3,410 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 1,140 Créditos Tributários R$ 0.00 0.00% 3,410 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 12,750.00 21.63% 1,150 Clientes Créditos a Receber R$ 49,400.00 32.23% 3,410 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 8,874.00 15.05% 1,160 Clientes Vencidos a Liquidar R$ 0.00 0.00% 3,410 Obrigações Administrativas e Operacionais R$ 5,494.00 9.32% 1,170 Outros Créditos R$ 0.00 0.00% 3,410 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 1,180 Outros Valores e Bens R$ 0.00 0.00% 3,410 Relações Interfinanceiras R$ 0.00 0.00% 1,190 Despesas Antecipadas R$ 0.00 0.00% 3,410 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% Resultado R$ 153,280.00 Resultado R$ 58,958.00 2,000 Contas do Ativo Não Circulante - Resultado 4,000 Contas do Passivo Não Circulante - Resultado 2,200 Valores e Bens R$ 65,000.00 45.94% 4,510 Fornecedores R$ 50,000.00 21.20% 2,220 Garantias e Cauções R$ 0.00 0.00% 4,520 Obrigações Financeiras a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 2,230 Aplicações em Instrumentos Financeiros a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 4,530 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 2,240 Depósitos Judiciais R$ 0.00 0.00% 4,540 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 0.00 0.00% 2,250 Imóveis para Locação ou Venda R$ 0.00 0.00% 4,550 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 0.00 0.00% 2,290 Outras Contas do Realizável R$ 0.00 0.00% 4,560 Créditos de Coligadas e Controladas R$ 0.00 0.00% 2,310 Investimentos R$ 0.00 0.00% 4,570 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 2,320 Imobilizado de Uso R$ 50,000.00 35.34% 4,580 Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% 2,330 Ativo Diferido R$ 18,500.00 13.07% 4,590 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% 2,340 Intangível R$ 20,000.00 14.13% 4,610 Resultados de Exercícios Futuros - Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% 2,350 Imobilizado de Arrendamento (Leaseback) R$ 0.00 0.00% 4,620 Custos e Despesas de Exercícios Futuros R$ 0.00 0.00% 2,360 Imobilizado Para Locação R$ 0.00 0.00% 5,710 Capital / Capital Social / Patrimônio Social R$ 120,000.00 50.89% 2,370 Ativo Biológico e Produto Agrícola R$ 0.00 0.00% 5,720 Reserva de Capital R$ 1,556.00 0.66% 2,380 Imobilzado Recebido em Comodato R$ 0.00 0.00% 5,730 Ações em Tesouraria R$ 0.00 0.00% 2,390 Outros -R$ 12,000.00 -8.48% 5,740 Ajustes de Avaliação Patrimônial R$ 0.00 0.00% Resultado R$ 141,500.00 5,750 Reservas de Lucros R$ 64,266.00 27.25% 5,760 Reservas de Reavaliação R$ 0.00 0.00% Resultado Total 5,770 Outras Reservas R$ 0.00 0.00% Ativo R$ 294,780.00 5,780 Lucros Acumulados / Sobras / Superávits R$ 0.00 0.00% Passivo R$ 294,780.00 5,790 Prejuízos, Perdas e Déficits Acumulados R$ 0.00 0.00% Resultado R$ 0.00 Resultado R$ 235,822.00 Dre 2. DRE 6,800 Contas de Resultado Credora (Receitas) R$ 408,670.00 6,800 Contas de Resultado Credora (Receitas) - Resultado 6,810 Receitas de Exportação R$ 0.00 6,810 Receitas de Exportação R$ 0.00 0.00% R$ 408,670.00 6,811 Receita Bruta de Exportação 6,820 Receita da Venda de Produtos R$ 408,670.00 100.00% 6,812 Deduções da Receita Bruta 6,830 Receitas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 0.00% 6,813 6,840 Receitas da Prestação de Serviços R$ 0.00 0.00% 6,814 6,850 Receitas da Atividade Rural R$ 0.00 0.00% 6,815 Outras Receitas Operacionais 6,860 Receitas das Atividades de Educação e Saúde R$ 0.00 0.00% 6,816 Receitas Não Operacionais 6,870 Receitas das Atividades de Assistência Social R$ 0.00 0.00% 6,817 6,880 Receitas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 0.00% 6,818 6,890 Receitas das Atividades em Geral R$ 0.00 0.00% 6,819 6,820 Receita da Venda de Produtos R$ 408,670.00 Valor Total das Contas de Resultado Credora (Receitas) 6,821 Receita Bruta da Venda de Produtos R$ 420,120.00 102.80% Resultado R$ 408,670.00 6,822 Deduções da Receita Bruta 0.00% 6,823 (-) Abatimentos -R$ 6,580.00 -1.61% 6,824 (-) Devolução de Vendas -R$ 4,870.00 -1.19% 6,825 0.00% 6,826 0.00% 6,827 0.00% 6,828 Outras Receitas Operacionais 0.00% 6,829 Receitas Não Operacionais 0.00% 6,830 Receitas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 6,831 Receita Bruta da Venda de Mercadorias 6,832 6,833 Deduções da Receita Bruta 6,834 6,835 6,836 Outras Receitas Operacionais 6,837 6,838 6,839 Receitas Não Operacionais 6,840 Receitas da Prestação de Serviços R$ 0.00 6,841 Receita Bruta de Serviços Prestados 6,842 6,843 6,844 6,845 6,846 6,847 Deduções da Receita Bruta 6,848 Outras Receitas Operacionais 6,849 Receitas Não Operacionais 6,850 Receitas da Atividade Rural R$ 0.00 6,851 Receita Bruta da Atividade Rural 6,852 Outras Receitas da Atividade Rural 6,853 6,854 6,855 6,856 6,857 Deduções da Receita Bruta 6,858 Outras Receitas Operacionais 6,859 Receitas Não Operacionais 6,860 Receitas das Atividades de Educação e Saúde R$ 0.00 6,861 Receita da Venda de Produtos 6,862 Receita da Prestação de Serviços de Educação 6,863 Receita de Prestação de Serviços de Saúde 6,864 6,865 6,866 6,867 Deduções da Receita Bruta 6,868 Outras Receitas Operacionais 6,869 Receitas Não Operacionais 6,870 Receitas de Atividades de Assistência Social R$ 0.00 6,871 Receita da Venda de Produtos 6,872 Receita da Prestação de Serviços de Assistência Social 6,873 Receita de Outras Atividades 6,874 6,875 6,876 6,877 Deduções da Receita Bruta 6,878 Outras Receitas Operacionais 6,879 Receitas Não Operacionais 6,880 Receitas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 6,881 Receita de Unidades Imobiliárias 6,882 Deduções da Receita Bruta 6,883 6,884 6,885 6,886 6,887 6,888 Outras Receitas Operacionais 6,889 Receitas Não Operacionais 6,890 Receitas das Atividades em Geral R$ 0.00 6,891 Receita Bruta das Atividades em Geral 6,892 Deduções da Receita Bruta 6,893 6,894 6,895 6,896 6,897 6,898 Outras Receitas Operacionais 6,899 Receitas Não Operacionais Des 2. DRE 6,900 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) R$ 377,534.00 6,900 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) - Resultado 6,910 Custos R$ 350,640.00 6,910 Custo R$ 350,640.00 92.88% R$ 377,534.00 6,191 Custos dos Produtos de Fabricação Própria (Produzidos e Vendidos) R$ 350,640.00 100.00% 6,920 Despesa da Venda de Produtos R$ 10,500.00 2.78% 6,912 0.00% 6,930 Despesas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 0.00% 6,913 Custo de Mercadorias Revendidades 0.00% 6,940 Despesas da Prestação de Serviços R$ 0.00 0.00% 6,914 Custo dos Serviços Prestados 0.00% 6,950 Despesas da Atividade Rural R$ 0.00 0.00% 6,915 Custa da Atividade Rural 0.00% 6,960 Despesas das Atividades Ligadas à Educação e Saúde R$ 0.00 0.00% 6,916 Custo dos Bens e Serviços para Educação e Saúde 0.00% 6,970 Despesas de Atividades de Assistência Social R$ 0.00 0.00% 6,917 Custo dos Bens e Serviços para Assisntência Social 0.00% 6,980 Despesas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 0.00% 6,918 Custo das Unidades Imobiliárias Vendidas 0.00% 6,990 Despesas das Atividades em Geral R$ 16,394.00 4.34% 6,919 Custo dos Bens e Serviços para Demais Atividades 0.00% 6,920 Despesa da Venda de Produtos R$ 10,500.00 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) 6,921 Despesas Operacionais R$ 10,500.00 100.00% Resultado R$ 377,534.00 6,922 0.00% 6,923 0.00% 6,924 Outras Despesas Operacionais 0.00% 6,925 Despesas Não Operacionais 0.00% 6,926 Participações de Empregados 0.00% 6,927 Outras Participações 0.00% 6,928 0.00% 6,929 Provisão para CSLL e IRPJ 0.00% 6,930 Despesas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 6,931 Despesas Operacionais 6,932 6,933 Outras Despesas Operacionais 6,934 Despesas Não Operacionais 6,935 6,936 Participações de Empregados 6,937 Outras Participações 6,938 6,939 Provisão para CSLL e IRPJ 6,940 Despesas da Prestação de Serviços R$ 0.00 6,941 Despesas Operacionais 6,942 6,943 Outras Despesas Operacionais 6,944 6,945 Despesas Não Operacionais 6,946 Participações de Empregados 6,947 Outras Participações 6,948 6,949 Provisão para CSLL e IRPJ 6,950 Despesas da Atividade Rural R$ 0.00 6,951 Despesas Operacionais 6,952 6,953 6,954 Outras Despesas Operacionais 6,955 Despesas Não Operacionais 6,956 Participações de Empregados 6,957 Outras Participações 6,958 6,959 Provisão para CSLL e IRPJ 6,960 Despesas das Atividades Ligadas à Educação e Saúde R$ 0.00 6,961 Despesas Operacionais 6,962 6,963 6,964 Outras Despesas Operacionais 6,965 Despesas Não Operacionais 6,966 Participações de Empregados 6,967 Outras Participações 6,968 6,969 Provisão para CSLL e IRPJ 6,970 Despesas de Atividades de Assistência Social R$ 0.00 6,971 Despesas Operacionais 6,972 6,973 6,974 Outras Despesas Operacionais 6,975 Despesas Não Operacionais 6,976 Participações de Empregados 6,977 6,978 6,979 Provisão para CSLL e IRPJ 6,980 Despesas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 6,981 Despesas Operacionais 6,982 6,983 Outras Despesas Operacionais 6,984 Despesas Não Operacionais 6,985 6,986 Participações de Empregados 6,987 Outras Participações 6,988 6,989 Provisão para CSLL e IRPJ 6,990 Despesas das Atividades em Geral R$ 16,394.00 6,991 Despesas Operacionais 0.00% 6,992 Outras Despesas Operacionais 0.00% 6,993 Administrativas R$ 4,800.00 29.28% 6,894 Financeiras R$ 6,100.00 37.21% 6,895 Despesas Não Operacionais 0.00% 6,896 Participações de Empregados 0.00% 6,897 Outras Participações 0.00% 6,898 0.00% 6,899 Provisão para CSLL e IRPJ R$ 5,494.00 33.51% Res 2. DRE 6,800 Contas de Resultado Credora (Receitas) - Resultado 6,900 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) - Resultado 6,810 Receitas de Exportação R$ 0.00 0.00% 6,910 Custo R$ 350,640.00 92.88% 6,820 Receita da Venda de Produtos R$ 408,670.00 100.00% 6,920 Despesa da Venda de Produtos R$ 10,500.00 2.78% 6,830 Receitas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 0.00% 6,930 Despesas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 0.00% 6,840 Receitas da Prestação de Serviços R$ 0.00 0.00% 6,940 Despesas da Prestação de Serviços R$ 0.00 0.00% 6,850 Receitas da Atividade Rural R$ 0.00 0.00% 6,950 Despesas da Atividade Rural R$ 0.00 0.00% 6,860 Receitas das Atividades de Educação e Saúde R$ 0.00 0.00% 6,960 Despesas das Atividades Ligadas à Educação e Saúde R$ 0.00 0.00% 6,870 Receitas das Atividades de Assistência Social R$ 0.00 0.00% 6,970 Despesas de Atividades de Assistência Social R$ 0.00 0.00% 6,880 Receitas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 0.00% 6,980 Despesas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 0.00% 6,890 Receitas das Atividades em Geral R$ 0.00 0.00% 6,990 Despesas das Atividades em Geral R$ 16,394.00 4.34% Contas de Resultado Credora (Receitas) - Resultado R$ 408,670.00 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) - Resultado R$ 377,534.00 Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) Contas de Resultado Credora (Receitas) R$ 408,670.00 51.98% R$ 786,204.00 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) R$ 377,534.00 51.98% Resultado do Exercício R$ 31,136.00 Gra 4. GRÁFICOS 1 - ATIVO CIRCULANTE 1.1 - ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.2 - PASSIVO CIRCULANTE 1.3 - PASSIVO NÃO CIRCULANTE Balanço Patrimônial Ativo Circulante (Bens e Direitos) R$ 153,280.00 26.00% Ativo Não Circulante (Bens e Direitos) R$ 141,500.00 24.00% Passivo Circulante (Deveres e Obrigações) R$ 58,958.00 10.00% Passivo Não Circulante (Deveres e Obrigações) R$ 235,822.00 40.00% R$ 589,560.00 1.4 - BALANÇO PATRIMÔNIAL 2 - RECEITAS - DRE 2.1 - DESPESAS (DRE) 2.2 - DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DE EXERCÍCIO (DRE) Ana 4. ALERTAS E DICAS Endividamento Geral ou Nível de Alavancagem Leonardo: Este índice reflete parte dos recursos próprios constantes do PATRIMÔNIO LÍQUIDO, que seria utilizado para pagamento dos recursos de terceiros representados pelo PASSIVO CIRCULANTE somado ao EXIGÍVEL DE LONGO PRAZO. Formula = PASSIVO CIRCULANTE + EXIGÍVEL DE LONGO PRAZO / PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 294,780.00 Interpretação do índice R$244,780.00 Passivo Circulante R$ 58,958.00 20.00% R$ 58,958.00 O PATRIMÔNIO LÍQUIDO será suficiente para a liquidação do Passivo R$58,958.00 Exigível a Longo Prazo R$ 50,000.00 16.96% R$ 50,000.00 R$185,822.00 Patrimônio Liquido R$ 185,822.00 63.04% R$ 185,822.00 Resultado R$ 0.59 R$ 108,958.00 Endividamento Financeiro Versus Total Leonardo: Este índice refletirá o endividamento através do sistema financeiro em relação ao Passivo, representado pelo PASSIVO CIRCULANTE somado ao EXIGÍVEL DE LONGO PRAZO, que é igual ao endividamento total. Formula = Obrigações Financeiras / (PASSIVO CIRCULANTE + EXIGÍVEL DE LONGO PRAZO). R$ 217,916.00 Interpretação do índice Obrigações Financeiras R$ 108,958.00 50.00% R$ 108,958.00 Seu percentual de Passivo referente a dívidadas com estabelecimentos bancários no país e no exterior é de 1% Passivo Circulante R$ 58,958.00 27.06% R$ 58,958.00 Exigível a Longo Prazo R$ 50,000.00 22.94% R$ 50,000.00 Resultado 1% R$ 108,958.00 Endividamento de Curto Prazo Leonardo: O resultado da formula a seguir refletira o índice de endividamento, com o prazo para pagamento de até um ano, em relação ao capital próprio investido, constante do PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Formula = PASSIVO CIRCULANTE / PATRIMÔNIO LÍQUIDO Interpretação do índice Passivo Circulante R$ 58,958.00 24.09% R$ 58,958.00 O PATRIMÔNIO LÍQUIDO será suficiente para a liquidação do Passivo Circulante; mediante o índice de ENDIVIDAMENTO GERAL poderá será apurada como ficará o nível de endividamento se houver saldo a pagar no grupamento EXIGÍVEL DE LONGO PRAZO Patrimônio Líquido R$ 185,822.00 75.91% R$ 185,822.00 Resultado 0.32 Endividamento Financeiro Versus Capital Próprio Leonardo: Esta índice refletira o percentual (se multiplicado por 100) de endividamento em relação ao PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Formula = Obrigações Financeiras / PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$294,780.00 Interpretação do índice Obrigações Financeiras R$ 108,958.00 36.96% R$108,958.00 O PATRIMÔNIO LÍQUIDO será suficiente para pagamento ou liquidação das Obrigações Financeiras Patrimônio Líquido R$ 185,822.00 63.04% R$185,822.00 Resultado 0.59 Endividamento Financeiro de Curto Prazo Versus Ativo Circulante Leonardo: Este índice refletira qual o percentual (se multiplico por 100) do Ativo Circulante está sendo financiado por recursos onerosos de curto prazo, que são as Obrigações Financeiras de Curto Prazo, constantes do Passivo Circulante. Formula = Obrigações Financeiras (PASSIVO CIRCULANTE) / ATIVO CIRCULANTE R$212,238.00 Interpretação do índice Obrigações Financeiras (Passivo Circulante) R$ 58,958.00 27.78% R$58,958.00 O ATIVO CIRCULANTE será suficiente para pagamento ou liquidação das Obrigações Financeiras Ativo Circulante R$ 153,280.00 72.22% R$153,280.00 Resultado 0.38 Nível de Desconto de Duplicatas Leonardo: Este índice refletira o percentual (se multiplicado por 100) do valor das duplicatas a receber de clientes que foram utilizar para obter empréstimos bancários na modalidade de Descontadas de Duplicatas. Formula = Duplicatas Descontadas / Duplicatas a Receber R$81,240.00 Interpretação do índice Duplicatas Descontadas R$ 31,840.00 39.19% R$31,840.00 O ATIVO CIRCULANTE será suficiente para pagamento ou liquidação das Obrigações Financeiras Duplicatas a Receber R$ 49,400.00 60.81% R$49,400.00 Resultado 0.64 Imobilização do Patrimônio Líquido Leonardo: O Índice mostra o percentual (se multiplicado por 100) do Patrimônio Líquido que se encontra aplicado no Ativo Permanente. Formula = ATIVO PERMANENTE / PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$262,322.00 Interpretação do índice Ativo Permanente R$ 76,500.00 29.16% R$76,500.00 O percentual do Patrimônio Líquido que se encontra aplicado no Ativo Permanente é de 0,41% Patrimônio Líquido R$ 185,822.00 70.84% R$185,822.00 Resultado 0,41% Cpd 4. ALERTAS E DICAS Liquidez Corrente Leonardo: Este índice reflete a capacidade de pagamento de dívidas da empresa no curto prazo. Indica quanto a empresa possui de ativos realizáveis no curto prazo de cada unidade monetária da dívida com terceiros também no curto prazo. Formula = ATIVO CIRCULANTE / PASSIVO CIRCULANTE R$212,238.00 Interpretação do índice Ativo Circulante R$ 153,280.00 72.22% R$153,280.00 Significa que a entidade tem ou terá recursos financeiros suficientes para honrar seus compromissos de curto prazo (até um ano) Passivo Circulante R$ 58,958.00 27.78% R$58,958.00 Total de Liquidez Corrente 2.6 Liquidez Imediata Leonardo: Este índice tem q finalidade de refletir a capacidade de pagamento de dívidas no curto prazo, considerando a hipótese de que todo o Passivo Circulante da empresa vence no primeiro dia útil seguinte à data de encerramento do balanço. Formula = DISPONÍVEL (Caixa + Bancos Conta Movimento + Aplicações Financeiras (aplicações em ouro, títulos de liquidação imediata e moedas estrangeiras) / PASSIVO CIRCULANTE R$116,518.00 Interpretação do índice Disponibilidades R$ 57,560.00 49.40% R$57,560.00 A empresa terá condições de pagar parte do seu Passivo Circulante no dia seguinte ao da apuração Passivo Circulante R$ 58,958.00 50.60% R$58,958.00 Total de Liquidez Imediata 0.98 Liquidez Seca Leonardo: Este índice tem a finalidade de refletir a capacidade de pagamento de obrigações passivas de curto prazo, considerando a hipótese da empresa não conseguir vender seus estoques. Formula = (ATIVO CIRCULANTE – Estoques) / PASSIVO CIRCULANTE R$258,558.00 Interpretação do índice Ativo Circulante R$ 153,280.00 59.28% R$153,280.00 Significa que a entidade tem ou terá recursos financeiros em curto prazo para honrar seus compromissos de curto prazo (até um ano), independente de conseguir vender seus estoques Estoque R$ 46,320.00 17.91% R$46,320.00 Passivo Circulante R$ 58,958.00 22.80% R$58,958.00 Total de Liquidez Seca 1.81 R$ 106,960.00 Liquidez Geral Leonardo: Este índice tem a finalidade de refletir a capacidade de pagamento de dívidas da empresa a longo prazo. Indica quanto a empresa possui de ativos realizáveis no curto e longo prazos para cada unidade monetária da dívida assumida com terceiros também de curto e longo prazos. Formula = (ATIVO CIRCULANTE + REALIZAVEL A LONGO PRAZO) / (PASSIVO CIRCULANTE + ELEGÍVEL DE LONGO PRAZO) R$513,060.00 Interpretação do índice Ativo Circulante R$ 153,280.00 29.88% R$153,280.00 Significa que a entidade não terá recursos financeiros para honrar seus compromissos Ativo Realizável a Longo Prazo R$ 65,000.00 12.67% R$65,000.00 Passivo Circulante R$ 58,958.00 11.49% R$58,958.00 Passivo Não Circulante R$ 235,822.00 45.96% R$235,822.00 Total de Liquidez Corrente 0.74 R$ 218,280.00 R$ 294,780.00 Ato 4. ALERTAS E DICAS Prazo Médio de Recebimento de Vendas Leonardo: PMRV – Prazo Médio de Recebimento de Vendas Este índice tem a finalidade de apresentar o prazo médio de recebimento do valor das vendas praticadas ao longo do ano. Formula = Duplicatas a Receber X 365 / Receitas de Vendas (durante um ano) R$ 458,070.00 Interpretação do índice Duplicatas a Receber R$ 49,400.00 10.78% R$ 49,400.00 O prazo médio de recebimento do valor das vendas praticas ao longo do ano é de 44,12 dias Receitas de Vendas R$ 408,670.00 89.22% R$ 408,670.00 Resultado 44.12 R$ 18,031,000.00 Prazo Médio de Renovação dos Estoques Leonardo: Este índice tem a finalidade de apresentar o prazo médio que os produtos ficam no estoque ao longo do ano desde sua aquisição até serem vendidos, considerando-se o período desde a entrada da matéria-prima até a saída do produto acabado. Este também pode ser chamado de Índice de Rotatividade de Estoque. Formula = Estoques x 365 / Custo dos Produtos Vendidos R$ 56,820.00 Interpretação do índice Estoques R$ 46,320.00 81.52% R$ 46,320.00 O prazo médio da rotatividade da estoque ao longo do ano é de 1610,17 dias Custo de Produtos Vendidos R$ 10,500.00 18.48% R$ 10,500.00 Resultado 1610.17 R$ 16,906,800.00 Prazo Médio de Pagamento de Compras Leonardo: Este índice tem a finalidade de apresentar o prazo médio de pagamento das compras efetuadas junto a fornecedores durante o ano. Formula = Fornecedores x 365 / Compras (CMV) R$ 382,480.00 Interpretação do índice Fornecedores R$ 31,840.00 8.32% R$ 31,840.00 O prazo médio de pagamento das compras efutuadas junto aos fornecedores ao longo do ano é de 33,14 dias Compras (CMV) R$ 350,640.00 91.68% R$ 350,640.00 Resultado 33.14 R$ 11,621,600.00 Ciclo Financeiro Leonardo: Este índice tem a finalidade de apresentar a quantidade de dias de faturamento estável quem uma empresa necessita para atender seus compromissos operacionais. Formula = Prazo Médio de Recebimento de Vendas + Prazo Médio de Renovação dos Estoques - Prazo Médio de Pagamento de Compras R$ 1,687.43 Interpretação do índice Prazo Médio de Recebimento de Vendas 44.12 2.61% R$44.12 A quantidade de faturamento estável que a empresa necessita para atender seues compromissos operacionais é de 1621,15 dias Prazo Médio Renovação dos Estoques 1610.17 95.42% R$1,610.17 Prazo Médio de Pagamento de Compras 33.14 1.96% R$33.14 Resultado 1621.15 Ren 4. ALERTAS E DICAS Rentabilidade Patrimonial Leonardo: Mostra o retorno do capital próprio investido Formula = Resultado Líquido do Exercício x 100 / Patrimônio Liquido R$216,958.00 Interpretação do índice Resultado Líquido do Exercício R$ 31,136.00 14.35% R$31,136.00 Seu retorno de Capital Próprio Investido é de R$ 16,76% Patrimônio Líquido R$ 185,822.00 85.65% R$185,822.00 Resultado 16,76% R$ 3,113,600.00 Rentabilidade do Ativo Leonardo: Mostra a rentabilidade do total do recurso administrados pela empresa. Formula = Resultado Líquido do Exercício x 100 / Ativo Total R$ 325,916.00 Interpretação do índice Resultado Líquido do Exercício R$ 31,136.00 9.55% R$ 31,136.00 Sua rentabilidade total de recursos administrados pela empresa é de 10,56% Ativo Total R$ 294,780.00 90.45% R$ 294,780.00 Resultado 10,56% R$ 3,113,600.00 Giro do Ativo Leonardo: Mostra quanto cada R$ 1,00 de ativos produziu de receita. O termo “Giro” indica também quantas vezes o ativo se renovou ao longo do ano. Formula = Receita Liquida de Vendas / Ativo Total R$692,950.00 Interpretação do índice Receita Líquida de Vendas R$ 398,170.00 57.46% R$398,170.00 A cada R$ 1,00 de Ativo foi produzido de receita R$ 1,35 Ativo Total R$ 294,780.00 42.54% R$294,780.00 Resultado R$ 1.35 Margem Líquida Leonardo: Mostra a capacidade da empresa em gerar lucro comparativamente à Receita Liquida de Vendas. Formula = Resultado Líquido do Exercício x 100 / Receita Liquida de Vendas R$ 439,806.00 Interpretação do índice Resultado Líquido do Exercício R$ 31,136.00 7.08% R$ 31,136.00 A capacidade da Empresa em gerar lucro comparativamente à Receita Líquida é de R$ 7,62% Receita Líquida R$ 408,670.00 92.92% R$ 408,670.00 Resultado 7,62% R$ 3,113,600.00 -R$ 1.00 Gcg 4. ALERTAS E DICAS GIR - Geração Interna de Recursos / Faturamento Líquido Leonardo: Mostra a capacidade da empresa em gerar caixa comparativamente à Receita Líquida de Vendas. Obs.: Gestão do Capital de Giro é o Resultado Líquido do Exercício adicionando as despesas e deduzindo as receitas que não afetam o caixa. Formula = Geração Interna de Recurso x 100 / Receita Líquida de Vendas Quanto mais recursos a empresa gerar com sua atividade, menos dependerá dos recursos de terceiros, reduzinho seu nível de individamento e melhorando sua capacidade de pagamento de dívidas. R$700.00 Interpretação do índice Geração Interna de Recurso R$ 300.00 42.86% R$300.00 Sua capacidade em gerar caixa comparativamente à Receita Líquida de Vendas é de 75% Receita Líquida de Vendas R$ 400.00 57.14% R$400.00 Resultado 75% R$ 30,000.00 Margem “EBTDA” Leonardo: Mostra a capacidade da empresa em gerar resultados comparativamente à Receita Líquida de Vendas. Obs.: O “EBTIDA” – “Earning Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization”, tem como principal finalidade mostrar se a empresa teve lucro com o desenvolvimento de sua atividade antes de consideradas as despesas financeiras, os impostos, as depreciações e as amortizações. Formula = EBTIDA x 100 / Receita Líquida de Vendas R$ 800.00 Interpretação do índice EBTIDA R$ 500.00 62.50% R$ 500.00 Sua capacidade de pagar o custo dos recursoso onerosos é de 166,67% Receita Líquida de Vendas R$ 300.00 37.50% R$ 300.00 Resultado 166,67% R$ 50,000.00 Cobertura de Dívidas (em meses) Leonardo: Mostra a capacidade da empresa em pagar suas dívidas totais com a geração de lucro da atividade. Ou seja, quantos meses do EBTIDA do exercício seria necessário para honrar todas as dívidas da empresa. Formula = Capital de Terceiros / (EBTIDA / 12) R$600.00 Interpretação do índice Capital de Terceiros R$ 200.00 33.33% R$200.00 Sua capacidade de pagar suas dívidads totais com a geração de lucro da atividade é de 6 meses EBTIDA R$ 400.00 66.67% R$400.00 Resultado 6 R$ 33.33 Despesas Financeiras / EBTIDA Leonardo: Mostra quanto as despesas financeiras absorvem do EBTIDA. Formula = Despesas Financeiras x 100 / EBTIDA R$ 500.00 Interpretação do índice Despesas Financeiras R$ 200.00 40.00% R$ 200.00 Suas despesas financeiras absorvidas do EBTIDA são de 66,67% EBTIDA R$ 300.00 60.00% R$ 300.00 Resultado 66,67% R$ 20,000.00 Dívida Bancária em dias de Faturamento Leonardo: Mostra quantos dias de faturamento são necessários para amortizar os recursos onerosos de curto prazo. Formula = Recursos Oneroso (do Passivo Circulante) x 365 / Receita Líquida de Vendas R$220.00 Interpretação do índice Recursos Onerosos (do Passivo Circulante) R$ 20.00 9.09% R$20.00 A quantidade de dias de faturamento necessários para amortizar os recursoso onerosos da empresas é de 36,5 dias Receita Líquida de Vendas R$ 200.00 90.91% R$200.00 Resultado 36.50 R$ 7,300.00 PMR - Prazo Médio de Recebimento Leonardo: Mostra o prazo médio que os ativos operacionais demoram para serem transformados em caixa. Obs.: Entre os Ativos Operacionais estão as Duplicatas a Receber, os Estoques, os Impostos a Recuperar (Créditos Fiscais ou Tributários), os Adiantamentos a Fornecedores e outros eventuais ativos existente que estejam diretamente ligados à atividade operacional da empresa. Formula = Ativos Operacionais x 365 / Receita Líquida de Vendas R$700.00 Interpretação do índice Ativos Operacionais R$ 300.00 42.86% R$300.00 O prazo médio que os Ativos Opreracionais demorarão para serem transformados em caixa são de 273,75 dias Receita Líquida de Vendas R$ 400.00 57.14% R$400.00 Resultado 273.75 R$ 109,500.00 PMP - Prazo Médio de Pagamentos Leonardo: Mostra o prazo médio de vencimento dos Passivos Operacionais. Obs.: Entre os Passivos Operacionais estão as Duplicatas a Pagar (Fornecedores), as Obrigações Sociais, as Obrigações Fiscais (incluindo as Trabalhistas e Previdenciárias), os Adiantamentos a Cliente e outros eventuais passivos existentes que estejam diretamente ligados à atividade operacional da empresa. Formulas = Passivos Operacionais x 365 / Receita Líquida de Vendas R$700.00 Interpretação do índice Passivos Operacionais R$ 300.00 42.86% R$300.00 O prazo de médio de vencimento dos Passivos Operacionais em dias são de 273,75 dias Receita Líquida de Vendas R$ 400.00 57.14% R$400.00 Resultado 273.75 R$ 109,500.00 CF - Ciclo Financeiro Leonardo: Mostra a quantidade de dias que a empresa tem necessidade financiamento de capital de giro. Formula = Prazo Médio de Recebimento - Prazo Médio de Pagamentos R$850.00 Interpretação do índice Prazo Médio de Recebimento R$ 500.00 58.82% R$500.00 A quantidade de dias que a empresa necessita de financiamento de capital de giro são de 150 dias Prazo Médio de Pagamento R$ 350.00 41.18% R$350.00 Resultado 150 Rel 5. RELATÓRIOS DE IMPRESSÃO RELATÓRIO DE IMPRESSÃO: BALANÇO PATRIMÔNIAL E ANÁLISE DE BALANÇO 1 - Ativo Circulante 1.1 - Ativo Não Circulante 1.2 - Passivo Circulante 1.3 - Passivo Não Circulante 1.4 - Balanço Patromônial 2 - Receitas 2.1 - Despesas 2.2 - DRE 3 - Gráficos 1 - ATIVO CIRCULANTE 1,000 Contas do Ativo Circulante - Resultado 1,110 Disponibilidades R$ 57,560.00 37.55% 1,160 Clientes Vencidos a Liquidar R$ 0.00 0.00% 1,120 Aplicações em Instrumentos Financeiros R$ 0.00 0.00% 1,170 Outros Créditos R$ 0.00 0.00% 1,130 Estoque R$ 46,320.00 30.22% 1,180 Outros Valores e Bens R$ 0.00 0.00% 1,140 Créditos Tributários R$ 0.00 0.00% 1,190 Despesas Antecipadas R$ 0.00 0.00% 1,150 Clientes Créditos a Receber R$ 49,400.00 32.23% Resultado R$ 153,280.00 1.1 - ATIVO NÃO CIRCULANTE 2,000 Contas do Ativo Não Circulante - Resultado 2,200 Valores e Bens R$ 65,000.00 45.94% 2,330 Ativo Diferido R$ 18,500.00 13.07% 2,220 Garantias e Cauções R$ 0.00 0.00% 2,340 Intangível R$ 20,000.00 14.13% 2,230 Aplicações em Instrumentos Financeiros a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 2,350 Imobilizado de Arrendamento (Leaseback) R$ 0.00 0.00% 2,240 Depósitos Judiciais R$ 0.00 0.00% 2,360 Imobilizado Para Locação R$ 0.00 0.00% 2,250 Imóveis para Locação ou Venda R$ 0.00 0.00% 2,370 Ativo Biológico e Produto Agrícola R$ 0.00 0.00% 2,290 Outras Contas do Realizável R$ 0.00 0.00% 2,380 Imobilzado Recebido em Comodato R$ 0.00 0.00% 2,310 Investimentos R$ 0.00 0.00% 2,390 Outros -R$ 12,000.00 -8.48% 2,320 Imobilizado de Uso R$ 50,000.00 35.34% Resultado R$ 141,500.00 1.2 - PASSIVO CIRCULANTE 3,400 Contas do Passivo Circulante - Resultado 3,410 Fornecedores R$ 31,840.00 54.00% 3,410 Obrigações Administrativas e Operacionais R$ 5,494.00 9.32% 3,410 Obrigações Financeiras a Curto Prazo R$ 0.00 0.00% 3,410 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 3,410 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 3,410 Relações Interfinanceiras R$ 0.00 0.00% 3,410 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 12,750.00 21.63% 3,410 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% 3,410 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 8,874.00 15.05% Resultado R$ 58,958.00 1.3 - PASSIVO NÃO CIRCULANTE 4,000 Contas do Passivo Não Circulante - Resultado 4,510 Fornecedores R$ 50,000.00 21.20% 5,710 Capital / Capital Social / Patrimônio Social R$ 120,000.00 50.89% 4,520 Obrigações Financeiras a Longo Prazo R$ 0.00 0.00% 5,720 Reserva de Capital R$ 1,556.00 0.66% 4,530 Obrigações Fiscais e Tributárias R$ 0.00 0.00% 5,730 Ações em Tesouraria R$ 0.00 0.00% 4,540 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias R$ 0.00 0.00% 5,740 Ajustes de Avaliação Patrimônial R$ 0.00 0.00% 4,550 Obrigações Sociais e Estatutárias R$ 0.00 0.00% 5,750 Reservas de Lucros R$ 64,266.00 27.25% 4,560 Créditos de Coligadas e Controladas R$ 0.00 0.00% 5,760 Reservas de Reavaliação R$ 0.00 0.00% 4,570 Provisões para Contingências R$ 0.00 0.00% 5,770 Outras Reservas R$ 0.00 0.00% 4,580 Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% 5,780 Lucros Acumulados / Sobras / Superávits R$ 0.00 0.00% 4,590 Outras Obrigações R$ 0.00 0.00% 5,790 Prejuízos, Perdas e Déficits Acumulados R$ 0.00 0.00% 4,610 Resultados de Exercícios Futuros - Receitas Diferidas R$ 0.00 0.00% Resultado R$ 235,822.00 4,620 Custos e Despesas de Exercícios Futuros R$ 0.00 0.00% 1.4 - BALANÇO PATRIMÔNIAL Resultado Total Ativo R$ 294,780.00 Passivo R$ 294,780.00 Resultado R$ 0.00 2 - RECEITAS - DRE 6,800 Contas de Resultado Credora (Receitas) - Resultado 6,810 Receitas de Exportação R$ 0.00 0.00% 6,860 Receitas das Atividades de Educação e Saúde R$ 0.00 0.00% 6,820 Receita da Venda de Produtos R$ 408,670.00 100.00% 6,870 Receitas das Atividades de Assistência Social R$ 0.00 0.00% 6,830 Receitas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 0.00% 6,880 Receitas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 0.00% 6,840 Receitas da Prestação de Serviços R$ 0.00 0.00% 6,890 Receitas das Atividades em Geral R$ 0.00 0.00% 6,850 Receitas da Atividade Rural R$ 0.00 0.00% Resultado R$ 408,670.00 2.1 - DESPESAS (DRE) 6,900 Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) - Resultado 6,910 Custo R$ 350,640.00 92.88% 6,960 Despesas das Atividades Ligadas à Educação e Saúde R$ 0.00 0.00% 6,920 Despesa da Venda de Produtos R$ 10,500.00 2.78% 6,970 Despesas de Atividades de Assistência Social R$ 0.00 0.00% 6,930 Despesas da Revenda de Mercadorias R$ 0.00 0.00% 6,980 Despesas das Atividades Imobiliárias R$ 0.00 0.00% 6,940 Despesas da Prestação de Serviços R$ 0.00 0.00% 6,990 Despesas das Atividades em Geral R$ 16,394.00 4.34% 6,950 Despesas da Atividade Rural R$ 0.00 0.00% Resultado R$ 377,534.00 2.2 - DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DE EXERCÍCIO (DRE) Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) Contas de Resultado Credora (Receitas) R$ 408,670.00 51.98% Contas de Resultado Devedoras (Custos e Despesas) R$ 377,534.00 51.98% Resultado do Exercício R$ 31,136.00 3 - GRÁFICOS Ativo Circulante Ativo Não Circulante Passivo Cirulante Passivo Não Circulante Balanço Patrimônial Balanço Patrimônial Receita Despesas DRE DRE Dúvidas DÚVIDAS FREQUENTES Clique abaixo para selecionar sua dúvida: 1. Posso adicionar mais linhas e colunas na planilha? Veja a resposta abaixo: Nós recomendamos fortemente que você utilize a estrutura pronta apresentada, pois existem diversas fórmulas que podem ser afetadas pela adição de linhas e colunas. Além disso, para facilitar o preenchimento mantemos a planilha desbloqueada apenas nos locais para preenchimento. 1. Posso adicionar mais linhas e colunas na planilha? 1 Posso adicionar mais linhas e colunas na planilha? Nós recomendamos fortemente que você utilize a estrutura pronta apresentada, pois existem diversas fórmulas que podem ser afetadas pela adição de linhas e colunas. Além disso, para facilitar o preenchimento mantemos a planilha desbloqueada apenas nos locais para preenchimento. 2. Posso remover linhas? 2 Posso remover linhas? Nós recomendamos fortemente que você utilize a estrutura pronta apresentada, pois existem diversas fórmulas que podem ser afetadas pela adição de linhas e colunas. Além disso, para facilitar o preenchimento mantemos a planilha desbloqueada apenas nos locais para preenchimento. 3. Para que servem os alertas? 3 Para que servem os alertas? Eles são avisos sobre como a sua projeção está. A partir deles, você pode refinar suas projeções e pensar em medidas mais agressivas para tornar seu projeto mais agressivo. 4. Essa planilha pode ser apresentada para instituições financeiras? 4 Essa planilha pode ser apresentada para instituições financeiras? Sim. Porém esses dados não garantem aprovações ou reprovações por parte dessas instituições. Sendo usados como dados complementares. 5. Como desbloquear a planilha? 5 Como desbloquear a planilha? Basta entrar no menu superior "Revisão" e escolher o item desproteger planilha no grupo Alterações. As planilhas não possuem senhas, apenas estão bloqueadas para melhorar a usabilidade delas. 6. Como redimensiono uma coluna ou linha da planilha? 6 Como redimensiono uma coluna ou linha da planilha? Com a planilha desbloqueada(ver pergunta 5), clique sobre o número da linha com o botão diretiro e escolha a opção altura da linha no caso das linhas ou na letra da coluna com o botão direito e escolha a opção largura da coluna no caso de colunas. 7. Como faço para imprimir uma planilha? 7 Como faço para imprimir uma planilha? Escolha Opção Arquivo e vá ao item imprimir no seu menu superior. 8. Como mudo a moeda da planilha? 8 Como mudo a moeda da planilha? Selecione os campos que deseja mudar a moeda. Clique com o botão direito escolha a opção formatar células. Altere o símbolo para o formato que desejar na guia Número. 9. O que é Balanço Patrmônial? 9 O que é Balanço Patrmônial? Balanço Patrimonial é a demonstração contábil destinada a evidenciar, qualitativa e quantitativamente, numa determinada data, a posição patrimonial e financeira da Entidade. 10. O que é Ativo Circulante? 10 O que é Ativo Circulante? O denominado "Ativo Circulante" constitui-se no grupo de contas contábil que registra as disponibilidades (caixa, bancos conta movimento e aplicações financeiras), os título negociáveis (como duplicatas a receber), os estoques e outros créditos de realização a curto prazo, como adiantamento a fornecedores e empregados. 11. O que é Ativo Não Circulante? 11 O que é Ativo Não Circulante? No grupo de contas contábeis denominado Ativo Não Circulante são registrados todos os bens de permanência duradoura, destinados ao funcionamento normal da entidade e do seu empreendimento, assim como os direitos exercidos com essa finalidade. 12. O que é Passivo Circulante? 12 O que é Passivo Circulante? No grupo denominado "Passivo Circulante" são escrituradas as obrigações da entidade, inclusive financiamentos para aquisição de direitos do ativo não-circulante, quando se vencerem no exercício seguinte (prazo de 12 meses seguintes ao do balanço). 13. O que é Passivo Não Circulante? 13 O que é Passivo Não Circulante? No grupo denominado "Passivo Não Circulante" são escrituradas as obrigações da entidade, inclusive financiamentos para aquisição de direitos do ativo não-circulante, quando se vencerem após o exercício seguinte. Normalmente tais obrigações correspondem a valores exigíveis a partir do 13º mês seguinte ao do exercício social. 14. O que é DRE? 14 O que é DRE? A Demonstração do Resultado do Exercício tem como objetivo principal apresentar de forma vertical resumida o resultado apurado em relação ao conjunto de operações realizadas num determinado período, normalmente, de doze meses. 15. O que é Análise de Balanço? 15 O que é Análise de Balanço? Denomina-se análise de balanço a atividade que busca identificar fatores positivos ou negativos sobre a saúde financeira e administrativa das empresas nos números divulgados em seus balanços patrimoniais. Sugestões SUGESTÕES PARA VOCÊ AVALIE ESTA PLANILHA E GANHE 10% DE DESCONTO > Veja as 7 ferramentas mais indicadas para você 1 Pacote de Planilhas de Finanças Empresariais Você encontrará as ferramentas certas para controlar as entradas e saídas de suas contas, acompanhar o fluxo de caixa mensal durante a sua operação, calcular a lucratividade e mais outras funções. 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