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Análise e Gerenciamento de Riscos Vanessa Anelli Borges Aula 2 * Objetivos de sua aprendizagem Diferenciar riscos negativos e riscos positivos. Estudar as análises externa e interna da empresa. Analisar o histórico do gerenciamento de riscos. * * Riscos negativos e riscos positivos Os riscos positivos podem ser classificados como as oportunidades do ambiente e os pontos fortes da empresa. Aumentam a possibilidade de crescimento e sucesso. Os riscos negativos são as ameaças do ambiente externo e seus pontos fracos. Podem distanciar a empresa dos seus objetivos. * PADOVEZE e BERTOLUCCI (2013) * Classificação dos riscos * PADOVEZE e BERTOLUCCI (2013) * Análise externa e análise interna Pontos fortes: encontram-se no ambiente interno, são controláveis, oferecendo assim uma condição favorável para a empresa. Pontos fracos: também se encontram no ambiente interno e são controláveis, porém oferecem uma condição desfavorável para a empresa. * OLIVEIRA (2004) * Oportunidades: apresenta-se no ambiente externo, é uma variável incontrolável e caso a empresa tenha interesse ou condições poderá utilizá-la. Ameaças: também se encontra no ambiente externo e é incontrolável, podendo provocar situações desfavoráveis para a empresa. * OLIVEIRA (2004) Análise externa e análise interna * Análise externa da empresa Verificar a relação entre a empresa e o ambiente, em termos de oportunidades e ameaças. Verificar o posicionamento dos produtos versus mercados, prospectando o que se almeja no futuro. As oportunidades devem ser exploradas e aproveitadas, já as ameaças precisam ser amenizadas, extintas ou adaptadas. * * Toda organização é parte do ambiente em que está inserida. Compreender o ambiente é essencial para o processo estratégico: melhor compatibilidade entre a empresa e as forças externas que interferem em seus propósitos, metas, estratégias, políticas, estrutura, recursos, planos, projetos, etc. * Análise externa da empresa * O executivo pode obter informação sobre o ambiente através de duas fontes. Fontes primárias: pesquisas feitas pela empresa no ambiente. Fontes secundárias: informações do ambiente pela contratação de agências especializadas nesse tipo de trabalho. * Análise externa da empresa * * Impacto da oportunidade e da ameaça na expectativa da empresa. OLIVEIRA (2004) Análise externa da empresa Ação de uma oportunidade Ação de uma ameaça Expectativa de resultado da empresa Lucro * Objetivo de apresentar as falhas e as qualidades da empresa. Pontos fortes e fracos da organização precisam ser determinados perante o posicionamento do produto em relação ao mercado. Visa à comparação com outras empresas do setor em que atua, sejam concorrentes diretos ou potenciais. * Análise externa da empresa * Análise interna da empresa Para melhor compreensão da análise interna é necessário verificar as grandes funções da organização, ou seja, marketing, finanças, produção e recursos humanos. Na função marketing analisar os aspectos referentes ao sistema de distribuição, aos produtos, a pesquisa de mercado, a equipe de vendas, aos novos produtos e serviços, a promoção e a propaganda, as políticas mercadológicas e também a organização do departamento de marketing. * * Na função finanças, verificar os tipos de análise que irão facilitar o processo decisório do profissional estrategista: índices financeiros; sistema de planejamento, do controle financeiro, do sistema de registro e de análise contábil. Na função produção, deve-se considerar os aspectos referentes a instalação industrial, equipamentos, processo produtivo, programação, controle da produção, qualidade, sistema de custos industriais, pesquisa e desenvolvimento, suprimentos, critérios para seleção de fornecedores e organização da fábrica. * Análise interna da empresa * Na função recursos humanos o profissional deverá se atentar às atitudes e ao valor da alta administração em relação ao fator humano, se há resultado positivo dos programas de treinamento, seleção, admissão, se há absenteísmo, plano de carreira, benefícios, como é o clima organizacional. * Análise interna da empresa * Gerenciamento de riscos O gerenciamento do risco é uma atividade de gestão aderente ao planejamento estratégico. A análise da estratégia inicia-se com a análise da empresa como um sistema aberto em relação ao ambiente externo em que está inserida. A análise do ambiente procura identificar as oportunidades e ameaças, com o objetivo de confrontar seus pontos fracos e fortes. Fundamental por sua finalidade de mapear e identificar riscos positivos e riscos negativos. * PADOVEZE e BERTOLUCCI (2013) * Proporcionar identificação da exposição da empresa ao risco e de seus aspectos mais frágeis; minimização de perdas financeiras; imunização do capital; e atendimento à regulamentação vigente. A visão tradicional de riscos corporativos tinha por objetivo evitar sua ocorrência e lidava apenas com a exposição ao risco já conhecida. Já a visão moderna busca a otimização e verificação, tanto dos riscos conhecidos, como dos não conhecidos (mapeamento e controle); bem como envolve toda a companhia no processo. * Gerenciamento de riscos * Referências ASSAF NETO, A. Mercado financeiro. 10. ed. São Paulo: Atlas, 2011. ASSAF NETO, A; LIMA, F. G. Curso de administração financeira. São Paulo: Atlas, 2009. ASSAF NETO, A. LIMA, F. G. Fundamentos de Administração Financeira. 1. ed. São Paulo: Atlas, 2010. GITMAN, L. J. Princípios de administração financeira. 12. ed. São Paulo: Pearson Addison Wesley, 2010. GROPPELLI, A. A.; NIKBAKHT, E. Administração financeira. Tradução Célio Knipel Moreira. 2. ed. São Paulo: Saraiva, 2006. KOTLER, P. Marketing: edição compacta. São Paulo: Atlas, 1980. * * OLIVEIRA, D. P. R. Planejamento estratégico: conceitos, metodologia e práticas. 20. ed. – São Paulo: Atlas, 2004. PADOVEZE, C. L.; BERTOLUCCI, R. G. Gerenciamento do risco corporativo em controladoria. 2. ed. São Paulo: Atlas, 2013. PORTER M. Estratégia competitiva: técnicas para análise da indústria e da concorrência. Rio de Janeiro: Campus, 1986. THOMPSON JR. A. A. Planejamento estratégico: elaboração, implementação e execução. (Tradução de Francisco Roque Monteiro Leite). – São Paulo: Pioneira Thomson Learning, 2003. ZACARELLI, S. B. A formulação de alternativas estratégicas. Revista de Administração. São Paulo: FEA/USP, 1980. * Referências Análise e Gerenciamento de Riscos Vanessa Anelli Borges Atividade 2 * Pontos para discussão O que você entende por risco? Qual a diferença entre riscos positivos e riscos negativos? Qual a diferença entre riscos do negócio e riscos puros? Explique o que são riscos estratégicos, riscos de gestão e risco operacionais. Dê exemplos. * Nota da revisão: no último item de “Riscos Operacionais” está faltando um ‘s’ na palavra obrigações. (imagem não editável) * *
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