RESUMAO CONHECIMENTOS BANCARIOS

Prévia do material em texto

SFN 
CMN 
Diretrizes monetárias, 
cambiais e creditícias 
Formado por: 
1) Ministro da Fazenda; 
2) Ministro do MPOG; 
3) Presidente do BACEN. 
Órgão de Cúpula e Fiscalizador 
Envolve tudo 
CVM BACEN 
Política monetária Valores Mobiliários 
• Autorizar emissão de papel moeda; 
• Fixar diretrizes de compra e venda de ouro 
e as normas da política cambial; 
• Disciplinar o CRÉDITO em TODAS as 
modalidades; 
• Limitar a taxa de juros, descontos, 
comissões entre outras; 
• Determinar o percentual de recolhimento 
de compulsório; 
• Regulamentar as operações de 
REDESCONTO; 
• Regular a constituição, o funcionamento e 
a fiscalização de TODAS as instituições 
financeiras que operam no país. 
BACEN 
Política monetária 
Instituições financeiras somente 
poderão funcionar no País mediante 
prévia autorização do BACEN ou 
DECRETO do Poder Executivo quando 
forem estrangeiras. 
Instituições Financeiras Nacionais Só funcionam se o BACEN autorizar 
Estrangeiras 
Só funcionam se DECRETO 
do Poder Executivo autorizar 
Dentro do SFN, o BACEN 
é um órgão. 
JURIDICAMENTE o BACEN 
é uma AUTARQUIA 
vinculada ao MF 
Interventor do governo no 
sistema financeiro 
Cumprir as 
disposições e 
fazer cumprir 
para que o SFN 
funcione 
Cumprir as 
disposições do 
CMN 
Composição: 
1 presidente – nomeado pelo 
presidente da república; 
7 diretores – aprovados pela 
maioria absoluta do Senado Federal 
Conduziu em 2001 e 2002 uma 
reforma no Sistema de Pagamento 
Brasileiro (SPB). O foco foi o 
direcionamento para a administração 
de riscos. Destacou-se a realização de 
transferências de fundos 
interbancárias com liquidação em 
tempo real, em caráter irrevogável e 
incondicional. 
Competências (macroprocessos): 
- Formular e gerir as políticas 
monetárias e cambiais 
compatíveis com as diretrizes do 
governo federal; 
- Regular e supervisionar o SFN; 
- Administrar o SPB e o meio 
circulante. 
BACEN 
Política monetária 
Banco Emissor – emissão do 
meio circulante – moeda. 
Gestor do SFN – regula a 
execução dos serviços de 
compensação; autoriza o 
funcionamento das 
instituições financeiras; 
fiscaliza e pune as 
instituições financeiras. 
Banco dos Bancos – 
recebimento de depósitos 
compulsórios, redescontos 
de liquidez. 
Executor da Política Monetária – 
controle dos meios de pagamento; 
controle do orçamento monetário e 
dos instrumentos de política 
monetária. 
Banqueiro do Governo – 
financiamento do Tesouro Nacional; 
Administração da Dívida Pública da 
União; Gestão das reservas de 
moedas internacionais; 
representantes do SFN junto às 
instituições financeiras 
internacionais. 
CVM 
Valores Mobiliários 
Gere, administra ações e títulos 
(públicos e privados) 
Risco de falsificação 
praticamente ZERO 
dos títulos de valores 
mobiliários 
Títulos e valores 
mobiliários: 
ações, debêntures (que 
são títulos privados), 
opção de compra e 
venda de mercadorias. 
Constituído por: 
1 presidente e 4 diretores 
nomeados pelo 
Presidente da República 
Autarquia vinculada ao 
Ministério da Fazenda 
(MF) 
Competências: 
- Estimular a aplicação da poupança no mercado acionário; 
- Assegurar o funcionamento eficiente e regular das Bolsas 
de Valores e instituições auxiliares como corretoras e 
distribuidoras; 
- Proteger as titulares de valores mobiliários contra emissões 
e outros tipos de atos ilegais que manipulem preços; 
- Fiscalizar emissão, o registro, a distribuição e a negociação 
de títulos emitidos pelas S.A. de capital aberto; 
- Registro de companhia abertas (que são aquelas que 
podem operar na Bolsa de Valores). 
CVM 
Valores Mobiliários 
Gere, administra ações e títulos 
(públicos e privados) 
Risco de falsificação 
praticamente ZERO 
dos títulos de valores 
mobiliários 
Títulos e valores 
mobiliários: 
ações, debêntures (que 
são títulos privados), 
opção de compra e 
venda de mercadorias. 
Constituído por: 
1 presidente e 4 diretores 
nomeados pelo 
Presidente da República 
Autarquia vinculada ao 
Ministério da Fazenda 
(MF) 
Competências: 
- Estimular a aplicação da poupança no mercado acionário; 
- Assegurar o funcionamento eficiente e regular das Bolsas 
de Valores e instituições auxiliares como corretoras e 
distribuidoras; 
- Proteger as titulares de valores mobiliários contra emissões 
e outros tipos de atos ilegais que manipulem preços; 
- Fiscalizar emissão, o registro, a distribuição e a negociação 
de títulos emitidos pelas S.A. de capital aberto; 
- Registro de companhia abertas (que são aquelas que 
podem operar na Bolsa de Valores). 
Bancos Comerciais Caixas Econômicas Cooperativas de Crédito Bancos Comerciais Cooperativos Bancos de Investimento Bancos de Desenvolvimento
Definição: os bancos comerciais são 
instituições financeiras privadas ou 
públicas que têm como objetivo 
principal proporcionar suprimento de 
recursos necessários para financiar, 
a curto e a médio prazos, o comércio, 
a indústria, as empresas prestadoras 
de serviços, as pessoas físicas e 
terceiros em geral. Deve ser 
constituído sob a forma de sociedade 
anônima e na sua denominação 
social deve constar a expressão 
"Banco".
Definição: são instituições destinadas 
a receber em depósito economias 
populares e reservas de capitais para 
movimentá-las, incentivando os 
hábitos de poupança e procurando 
desenvolver e facil itar a circulação 
da riqueza. A CEF, criada em 1861, é 
uma empresa pública vinculada ao 
MF. Trata-se de instituição 
semelhante aos bancos comerciais, 
podendo captar depósitos à vista, 
realizar operações ativas e efetuar 
prestação de serviços. Característica 
distintiva: é que ela prioriza a 
concessão de empréstimos e 
financiamentos a programas e 
projetos nas áreas de assistência 
social, saúde, educação, trabalho, 
transportes urbanos e esporte.
Definição: as cooperativas de crédito 
atuam tanto no setor rural quanto no 
urbano (apesar de ser principalmente 
rural). Elas podem se originar da 
associação de funcionários de uma 
mesma empresa ou grupo de 
empresas, de profissionais de 
determinado segmento, de 
empresários ou mesmo adotar a l ivre 
admissão de associados em uma área 
determinada de atuação, sob certas 
condições.
Definição: bancos comerciais abertos 
pelas cooperativas de crédito. No 
Banco Cooperativo a vantagem para o 
sistema, entre outras é que o produtor 
rural é o gerador e o controlador do 
fluxo do dinheiro, ao mesmo tempo 
que mantém esses recursos.
Definição: os bancos de investimento 
são instituições financeiras privadas 
especializadas em operações de 
participação societária de caráter 
temporário, de financiamento da 
atividade produtiva para suprimento 
de capital fixo e de giro e de 
administração de recursos de 
terceiros. Devem ser consituídos sob 
a forma de sociedade anônima e 
adotar, obrigatoriamente, em sua 
denominação social, a expressão 
"Banco de Investimento".
Definição: os bancos de 
desenvolvimento são instituições 
financeiras controladas pelos 
governos estaduais, e têm como 
objetivos precípuo proporcionar o 
suprimento oportuno e adequado dos 
recursos necessários ao 
financiamento, a médio e a longo 
prazos, de programas e projetos que 
visem a promover o desenvolvimento 
econômico e social do respectivo 
Estado. Devem ser consituídos sob a 
forma de sociedade anônima, com 
sede na capital do Estado que detiver 
seu controle acionário, devendo 
adotar, obrigatória e privativamente, 
em sua denominação social, a 
expressão "Banco de 
Desenvolvimento",seguida do nome 
do Estado em que tenha sede. O 
BNDES é o principal agente do 
Governo para financiamentos de 
médio e longo prazos aos setores 
primário, secundário e terciário.
Captação de Recursos: A captação de 
depósitos à vista, l ivremente 
movimentáveis, é atividade típica do 
banco comercial, o qual pode também 
captar depósitos a prazo.
Captação de Recursos: 
captação/aplicação de recursos junto 
ao público; captação/aplicação de 
recursos no mercado; captação de 
depósitos judiciais; prestação de 
serviços bancários; administração de 
fundos de investimentos; 
administração de fundos e programas 
sociais; administração de loterias 
federais.
Captação de Recursos: os eventuais 
lucros auferidos com suas operações - 
prestação de serviços e oferecimento 
de crédito aos cooperados - são 
repartidos entre os associados.
Captação de Recursos: Podem fazer 
tudo o que os outros bancos 
comerciais podem fazer: ter talão de 
cheques, emitir cartão de crédito, 
fazer diretamente a compensação de 
documentos e, principalmente, passar 
a administrar a carteira de crédito 
antes sob responsabilidade das 
cooperativas. A constituição da 
banco cooperativo veio permitir, 
também, levantar recursos no 
exterior, atividade vetada às atuais 
cooperativas de crédito.
Captação de Recursos: não possuem 
contas correntes e captam recursos 
externos, internos e venda de cotas de 
fundos de investimento por eles 
administrados. As principais 
operações ativas são financiamento 
de capital de giro e capital fixo, 
subscrição ou aquisição de títulos e 
valores mobiliários, depósitos 
interfinanceiros e repasses de 
empréstimos externos.
Captação de Recursos: as operações 
passivas são depósitos a prazo, 
empréstimos externos, emissão ou 
endosso de cédulas hipotecárias, 
emissão de cédulas pignoratícias de 
debêntures e de Títulos de 
Desenvolvimento Econômico. As 
operações ativas são empréstimos e 
financiamentos, dirigidos 
prioritariamente ao setor privado.
Tipos de Bancos
SELIC CETIP
É o sistema que atua sob responsabilidade 
do Banco Central do Brasil e da ANDIMA - 
Associação Nacional das Instituições dos 
Mercados Abertos. Nesse sistema são feitas 
operações apenas com títulos federais, quer 
emitidos pelo Tesouro Nacional, quer pelo 
BACEN, e os títulos públicos estaduais e/ou 
municipais emitidos até janeiro de 1992.
É o local em que se custodiam, registram e 
liquidam financeiramente as operações 
feitas com todos os papéis privados 
incluindo os títulos estaduais e municipais 
que ficaram fora das regras de rolagem. 
Assim como existe o SELIC para os títulos 
públicos federais, existe a CETIP para os 
títulos privados, estaduais e municipais 
emitidos até janeiro de 1992.
O SELIC é um sistema informatizado em que 
são registradas todas as operações com 
títulos federais (e os títulos públicos 
estaduais e/ou municpais emitidos até 
janeiro de 1992), tão logo os negócios são 
acertados. Quando essas operações são 
transferidas via rede, ao SELIC, no mesmo 
instante o sistema transfere o registro do 
título para o banco comprador e ao mesmo 
tempo faz o crédito na conta do banco 
vendedor. O SELIC garante operações com 
títulos federais, no mercado aberto, com 
liquidação imediata e segura.
Hoje, a CETIP oferece o suporte necessário a 
toda a cadeia de operações, prestando 
serviços integrados de Custódia; 
Negociação on line ; Registro de Negócios; e 
Liquidação Financeira e provê sistemas e 
suporte tecnológico para a CIP - Câmara 
Interbancária de Pagamentos, a clearing de 
pagamentos da FEBRABAN.
SELIX x CETIP
Sociedade de Crédito, Financiamento 
e Investimento
Sociedade de Arrendamento 
Mercantil
Sociedades Corretoras de Títulos e 
Valores Mobiliários
Sociedades Distribuidoras de Títulos e 
Valores Mobiliários
Sociedades de Crédito Imobiliário
Associações de Poupança e 
Empréstimo
Definição: as sociedades de crédito, 
financiamento e investimento, 
também conhecidas por 
FINANCEIRAS, são instituições 
financeiras privadas que têm como 
objetivo básico a realização de 
financiamento para a aquisição de 
bens, serviços e capital de giro. 
Devem ter consituídas sob a forma 
de sociedade anônima e na sua 
denominação social deve constar a 
expressão "Crédito, Financiamento e 
Investimento".
Definição: as sociedades de 
arrendamento mercantil são 
constituídas sob a forma de 
sociedade anônima, devendo constar 
obrigatoriamente na sua 
denominação social a expressão 
"Arrendamento Mercantil". São 
conhecidas também como LEASING.
Definição: as sociedades corretoras 
de títulos e valores mobiliários são 
constituídas sob a forma de 
sociedade anônima ou por quotas 
de responsabilidade limitada. 
Operam no recintos das bolsas de 
valores e de mercadorias; efetuam 
lançamentos públicos de ações; 
administram carteiras e custodiam 
valores mobiliários. Instituem, 
organizam e administram fundos de 
investimento; operam no mercao 
aberto e intermediam operações de 
câmbio. São supervisionadas pelo 
Banco Central.
Definição: as sociedades 
distribuidoras de títulos e valores 
mobiliários são constituídas sob a 
forma de sociedade anônima ou por 
cotas de responsabilidade limitada, 
devendo constar na sua denominação 
social a expressão "Distribuidoras de 
Títulos e Valores Mobiliários". Elas 
intermediam a oferta pública e 
distribuição de títulos e valores 
mobiliários no mercado; administram 
e custodiam as carteiras de títulos e 
valores mobiliários; instituem, 
organizam e administram fundos e 
clubes de investimento; operam no 
mercado acionário, comprando, 
vendendo e distribuindo títulos e 
valores mobiliários, inclusive ouro 
financeiro, por conta de terceiros.
Definição: devem ser constituídas sob 
a forma de sociedade anônima, 
adorando, obrigatoriamente, em sua 
denominação social a expressão 
"Crédito-Imobiliário". As sociedades 
de crédito imobiliário são 
instituições financeiras criadas para 
atuar no financiamento habitacional. 
Constituem operações passivas 
dessas instituições os depósitos de 
poupança, a emissão de letras e 
cédulas hipotecárias e depósitos 
interfinanceiros. Suas operações 
ativas são: financiamento para 
construção de habitações, abertura 
de crédito para compra ou 
construção de casa própria, 
financiamento de capital de giro a 
empresas incorporadoras, 
produtoras e distribuidoras de 
material de construção.
Definição: as associações de 
poupança e empréstimo são 
constituídas sob a forma de 
sociedade civil, sendo de propriedade 
comum de seus associados. Suas 
operações ativas são, basicamente, 
direcionadas ao mercado imobiliário 
e ao Sistema Financeiro de Habitação 
(SFH). As operações passivas são 
constuídas de emissão de letras e 
cédulas hipotecárias, depósitos de 
cadernetas de poupança, depósito 
interfinanciros e empréstimos 
externos. Os depositantes dessas 
entidades são considerados 
acionistas da associação e, por isso, 
não recebem rendimentos, mas 
dividendos. Os recursos dos 
depositantes são, assim, 
classificados no patrimônio líquido 
da associação e não no passivo 
exigível.
Captação de Recursos: tais entidades 
captam recursos por meio de aceite 
e colocação de Letras de Câmbio .
Captação de Recursos: as operações 
passivas dessas sociedades são 
emissão de debêntures, dívida 
externa, empréstimos e 
financiamentos de instituições 
financeiras. Suas operações ativas 
são constituídas portítulos da dívida 
pública, cessão de direitos 
creditórios e, principalmente, por 
operações de arrendamento mercantil 
de bens móveis, de produção 
nacional ou estrangeira, e bens 
imóveis adquiridos pela entidade 
arrendadora para fins de uso próprio 
do arrendatário.
Captação de Recursos: possuem 
como atividade principal a 
intermediação no mercado de ações 
e mercadorias (compra, venda e 
distribuição de títulos e valores 
mobiliários). Operam em bolsas de 
valores, subscrevem emissões de 
títulos e valores mobiliários no 
mercado; compram e vendem títulos 
e valores mobiliários por conta 
própria e de terceiros; encarregam-
se da administração de carteiras e 
da custódia de títulos e valores 
mobiliários dentre outros.
Captação de Recursos: subscrição 
isolada, ou em consórcio, de emissão 
de títulos e valores mobiliários; 
intermediação da colocação das 
emissões de capital no mercado; 
operação do mercado aberto (open 
market). Suas atividades têm uma 
faixa operacional mais restrita do 
que a das corretoras, já que elas não 
têm acesso às bolsas de valores e de 
mercadorias.
Captação de Recursos: as sociedades 
de crédito imobiliário podem 
empregar em suas atividades, além de 
recursos próprios, os provenientes de 
depósitos de poupança; letras 
hipotecárias; letras imobiliárias; 
repasses e refinanciamentos 
contraídos no País, inclusive os 
provenientes de fundos nacionais.
Captação de Recursos: são entidades 
sem fins lucrativos, que têm o escopo 
de permitir a construção ou 
aquisição da casa própria por parte 
dos associados. Captam seus 
recursos por meio da caderneta de 
poupança de seus associados.
Tipos de Sociedades