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UNIVERSIDADE PAULISTA CLEMERSON LIMA DOS SANTOS Matrícula:ST1210962 Trabalho de Recuperação de Disciplinas: 2020 CLEMERSON LIMA DOS SANTOS ESTÁGIO SANTARÉM 2020 RESUMO As inúmeras empresas abertas no Brasil passam por algumas dificuldades financeiras desde o início de suas atividades. Neste sentido as instituições financeiras proporcionam linhas de créditos de fácil acesso para as pequenas e médias empresas localizadas de norte ao sul do Brasil. Aqui no Pará foi verificada através deste trabalho que o SEBRAE é uma instituição bastante significativa em relação ao primeiro contato empresarial-financeiro promovido para as pessoas jurídicas, visto que este disponibiliza uma preparação para que o empresário busque o financiamento que mais se enquadre ao seu negócio. E desta forma consiga êxodo no processo de solicitação de financiamento através de plano de negócio para sua empresa. Palavras-chave: Empresa, Pessoas Jurídicas, Instituições Financeiras e linhas de crédito. LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS ABNT- Associação Brasileira de Normas Técnicas Fampe- Fundo de Aval para a Micro e Pequena Empresa IF- Instituição Financeira LTDA- Limitada- (sociedade por quotas e responsabilidade limitada) PME´s- pequenas e médias empresas Sumário INTRODUÇÃO ........................................................................................................... 6 DESENVOLVIMENTO ................................................................................................ 7 ......................................................................................................................................8 ......................................................................................................................................9 CONSIDERAÇÕES FINAIS ..................................................................................... 10 REFERÊNCIAS ........................................................................................................ 11 6 Introdução O trabalho proposto solicita uma visita em instituições financeiras ou pequenas e médias empresas beneficiadas por suas linhas de créditos. Neste sentido iremos abordar o que vivenciamos na empresa beneficiada por uma linha de crédito, onde descreveremos a empresa G3 Variedades (nome de Fantasia) que será trata aqui por esse nome, porém a sua Razão Social: Genivaldo Fernandes Reis, CNPJ: 35.993.780/0001-0, situada na Rua Vicente Braga, n.489, Bairro: Floresta, CEP: 68.025-060-Santarém-PA, a qual solicitou um financiamento junto à instituição financeira (Santander), sendo aprovado o crédito para a preparação de uma sala climatizada para atendimento a clientes na venda de confecções e itens de perfumaria. Foram analisadas questões de como foi adquirido o crédito e qual o percurso seguido pela empresa para atingir o seu objetivo. Percebe-se que enquanto algumas empresas estão procurando recursos para pagamentos de suas despesas e dos seus funcionários. A empresa que estamos estagiando está se preparando para melhorias de suas dependências visto que é bastante nova no mercado e precisa se mostrar competitiva no mercado do bairro. Neste contexto foi percebido que houve a decisão pelo financiamento em curto prazo e que nem sempre os créditos disponíveis no mercado servem para todas as empresas visto que as análises feitas pelos agentes financeiros buscam informações que lhes deem margem para acreditar no negócio proposto pela pessoa jurídica. Apesar de estarmos em uma pandemia às instituições financeiras não tem facilitado muito. Percebe-se que a facilitação está apenas para empresas que decidiram pelo afastamento dos empregados ou pela redução da jornada de trabalho dos mesmos. Pois nestes casos estão sendo disponibilizado o auxilio denominado Benefício Emergencial de Preservação do Emprego e da Renda (BEM) por meio da Medida Provisória N.936. 7 Desenvolvimento Antes de ir até a agência do Santander o empresário da G3 Variedades verificou o conceito de instituição financeira (IF) e descobriu que são pessoas jurídicas, públicas ou privadas que tenham atividade principal ou acessória a coleta, a intermediação ou aplicação de recursos financeiros próprios ou de terceiros, em moeda nacional ou estrangeira (..)(btgpactualdigital,2020?). E verificou-se que as IF´s são reguladas e fiscalizadas pelo Banco Central que fornece empréstimo para pessoas físicas e jurídicas além de financiar compra de veículos e outros bens e emite investimentos. O estágio iniciou em 01de julho de 2020 e foi até 17 de agosto de 2020. Onde podemos confrontar a teoria com o empírico da nossa vivencia acadêmica. Verificamos como é a operacionalização das linhas de crédito que serão descritas no decorrer deste trabalho. Qual o perfil das empresas que estão atualmente sendo beneficiadas com linhas de crédito. Em que proporção às linhas de créditos estão sendo utilizadas por empresários santarenos para a implantação ou desenvolvimento de pequenos e médios negócios. E como é feita a fiscalização dos negócios realizados através de linhas de crédito e de quem é a responsabilidade pelos mesmos? Sabendo-se que as PME´s possuem facilidades em conseguir empréstimos e financiamentos bancários. O empresário da G3 Variedades depois de ir até a agência Santander e verificar com o gerente pessoa jurídica, qual o procedimento a ser feito para conseguir um financiamento. Tratou de reunir os documentos para análise e possível aprovação da linha de credito. Então a linha de crédito foi disponibilizada a partir das receitas e despesas da empresa G3 variedades onde verificou o grau de endividamento, o fluxo de caixa, valor a ser emprestado, a finalidade do financiamento entre outras características específicas para obtenção do crédito. Para e empresa estudada foi mais rápido a aprovação do crédito, pois as exigências foram todas apresentadas como: A pessoa Jurídica é correntista do 8 Banco, preencheu o cadastro completo do sócio e da empresa), e o limite aprovado foi de acordo com a linha de crédito pleiteada. Além de que a empresa e o sócio não possuíam restrição impeditiva (SERASA/CADIN/SPC). Depois de todas as análises, a operação foi liberada sendo assinado o contrato de financiamento no dia 17/07/20, no valor de R$25.000,00 com vencimento em 60 dias, com encargos de R$ 1.000,00 e juros de 12% a.a. Pelo período de 36 meses. Com a confirmação do crédito na conta corrente da empresa. Observamos que as empresas que mais recorrem às instituições financeiras são as que já têm uma conta aberta na instituição e que já fazem certa movimentação bancária. No outro dia iniciou-se o processo de cotação de preços para aplicar o dinheiro na reforma da G3 variedades. Sendo logo providenciada a confecção de uma placa com o nome do estabelecimento. Além de ser comprada uma porta de vidro e contratado um pedreiro para iniciar os reparos na sala. Em seguida foi comprada a central de ar e a tinta para pintura do ambiente. Todos os serviços da obra duraram cerca de 30 dias. Isso depois da liberação do recurso. Percebeu-se que as pessoas jurídicas que não tem contas bancárias com as instituições financeiras, dificilmente conseguem crédito liberado seja para iniciar o seu negócio ou para ampliar. Porém devido ao bom relacionamento do cliente da G3 Variedades com a instituição foi lhe disponibilizado uma liberação em até 48 horas. Sendo que o gerente acompanhou todo o andamento do processoa fim de que o crédito fosse utilizado ao fim proposto de acordo com a solicitação inicial. Durante todo o período de estágio a empresa foi reformada e o agente financeiro exerceu o seu papel com muita determinação para que o crédito tivesse a sua utilização aplicada. 9 Mas nem todas as empresas que precisam alavancar seu negócio tem a mesma facilidade diz-se que neste tempo de Pandemia há várias medidas para o enfrentamento da crise, porém como as instituições precisam verificar certos pontos com empresa que solicita o empréstimo ou financiamento acaba não dando certo, visto que são esses pontos a seguir que determinam se o contrato será fechado ou não. Pessoa Física:*Idoneidade Cadastral,*Documentação pessoal completa(identidade, CPF e comprovante de residência atualizado),*Telefone de contato e/ ou e-mail,*Referências Comerciais e *Aprovação pelo sistema de avaliação interno. Pessoa Jurídica: *Idoneidade Cadastral,*Documentação de constituição, *faturamento fiscal da empresa atualizados,* ,*Documentação pessoal completa(identidade, CPF e comprovante de residência atualizado),*Comprovante de renda/faturamento atualizados(extratos bancários, extratos de adquirentes, extratos de impostos, notas fiscais entrada/saída, extrato de duplicatas, etc.), ),*Telefone de contato e/ ou e-mail,*Referências Comerciais,* Históricos bancários em outras IF, se houver. E *Aprovação pelo sistema de avaliação interno.(SEBRAE,2020?). Como foi visto todo o processo para um financiamento é bastante complexo desde o inicio, visto que para começar o empresário precisa está com toda a documentação em dia. Além que não pode está com nível de endividamento alto. Mas como muitas empresas estão passando por dificuldades não tem como estas estarem livres de dívidas. E dessa forma alguns empresários ficam cansados de correr atrás de financiamentos e acabam fechando as portas. Que a dura realidade do momento pois além de as vendas reduzirem e os serviços prestados também como a empresa pode oferecer um faturamento ao Banco capaz de liberar o crédito para financiamento. 10 Considerações Finais Ao concluir este trabalho pode-se verificar que são muitas as modalidades de linhas de créditos. Mas que nem todas alcançam as pequenas e médias empresas, visto que a decisão de financiamento requer um planejamento financeiro e que essas empresas muitas vezes não têm. Neste sentido, a pessoa jurídica precisa buscar parcerias para ajudar na execução do plano. E o SEBRAE surge como um elo de interação no processo financeiro. No SEBRAE tem o Fampe (O Fundo de Aval para a Micro e Pequena Empresa) que proporciona um norte a pessoa jurídica interessada pelo financiamento. No decorrer deste últimos meses o país vem passando por sérias dificuldades e o governo tenta implementar medidas provisórias, porém nem todas as empresas conseguem. Parece que somente quem já tem algum recurso, e que não está endividado está conseguindo, digo isso, pois, acompanhando os clientes do escritório de Contabilidade que trabalho que tentam buscar com os seus gerentes das instituições financeiras algum auxilio poucos estão conseguindo devido os seus nomes não estarem inadimplentes. Além de que tudo está bem mais difícil depois da pandemia e poucas empresas estão conseguindo manter suas despesas em dia. Quanto aos impostos que tiveram um tempo prorrogado, mas agora precisam ser pagos no seu vencimento. E depois do Covid-19 todas as pessoas jurídicas principalmente as menores sofrem e há algumas já fechando suas portas aqui na cidade de Santarém- PA. 11 REFERÊNCIAS 1.Site oficial BTG- Investimento para iniciantes. Disponível em:<http://www.btgpactualdigital.com/>.Acessado em 17 de agosto de 2020. 2.Fampe.Disponível em :<http://www.sebrae.com.br/fampe>.Acessado em 18 de agosto de 2020. 3.A solicitação do Bem deve ser feita pelo empregador diretamente no link .Disponível em:<(https://servicos.mte.gov.br/bem#empregador)>.Acessado em 20 de agosto de 2020. 4.Santander Financiamentos –financiamento de veículos e bens...Disponível em :<https//www.santander.com.br>.Acessado em 20 de agosto de 2020. 5.NIYAMA,Jorge Katsumi e GOMES, amaro L. Oliveira. Contabilidade de instituições Financeiras.4ªedição.Atlas.2012. 6.VICECONTI,Paulo e NEVES, Silvério das. Contabilidade Avançada e análise das demonstrações financeiras. 17. ed ver-São Paulo:Saraiva,2013
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