Exemplo de plano de negocios

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Sumário Executivo
Rutabaga Doces é uma sobremesa bar e padaria localizada no Business Improvement District (BID) de Washington DC. Podemos frouxamente ser descrita como um restaurante com serviço rápido, onde os clientes sentam em torno de um bar e vê suas sobremesas feitas. O show, assim como a sobremesa, é o nosso principal ponto de venda.
Rutabaga Doces manterá fiel à sua visão de ser um novo conceito com uma sensação old fashioned, a fim de tornar-se um local preferido para os nativos DC. Como relatado líder nacional em dinheiro gasto em restaurantes, Washington DC é um local ideal para o lançamento de um novo conceito de restaurante. Rutabaga Doces também espera-se um destino para os milhares de turistas, americanos e estrangeiros, que visitam DC a cada ano.
Planejamos para manipular a nossa localização no Business Improvement District a nossa vantagem máxima. Ambos os incentivos fiscais e de alto tráfego, devido à MCI Center nos dará uma vantagem de um novo negócio. Como o BID se enche de novas empresas ao longo dos próximos anos Rutabaga Doces receberão um impulso adicional de aumento de tráfego. Por isso, estamos planejando de forma agressiva para um aumento de 50% nas vendas do segundo ano de actividade.
Ao criar um novo nicho na indústria do restaurante, Rutabaga Doces irá aumentar as vendas em mais de $ 145.000 sobre três anos, mantendo uma margem bruta de 80%. Com uma filosofia de "nada melhor" sobre os produtos e serviços, Rutabaga Doces serão estabelecer-se como uma barra de sobremesa excepcional em Washington DC. Também vai ganhar uma vantagem competitiva em tirar e sobremesas servidos.
Este plano descreve o nosso conceito de empresa, filosofia e financeiros previstos. Rutabaga Doces esperanças de encontrar o dinheiro de semente de US $ 300.000 para lançar o nosso negócio em junho deste ano.
1.1 Objetivos
1. Atingir vendas de $ 166.000 no primeiro ano.
2. Aumentar as vendas do segundo ano em 50% e terceiro ano em 30%.
3. Expandir a duas lojas até o terceiro ano de atividade.
4. 
1.2 Missão
Rutabaga Doces é uma empresa dedicada ao fornecimento de hospitalidade sobremesas de alta qualidade em um ambiente confortável para os clientes que procuram uma diversão "gourmet" experiência fora restaurantes. Pretendemos dar lucro suficiente para gerar um retorno justo para os nossos investidores e para financiar o crescimento continuado e desenvolvimento de produtos de qualidade. Também mantemos um ambiente de trabalho amigável, justa e criativa, que respeite a diversidade, novas idéias e trabalho duro.
1,3 Chaves para o Sucesso
· Dedicação aos ingredientes da melhor qualidade e "fazer acontecer, não importa o que o serviço ao cliente".
· Curso de educação de funcionários e programas de reconhecimento.
· Devolva para a comunidade.
Resumo da empresa
Rutabaga Doces é um conceito bar sobremesa com base na melhoria de Business District of Washington DC. Enfatiza sobremesas gourmet artesanais em uma atmosfera casual. Prestando atenção a sua sobremesa ser preparado bem na frente de você é o único ponto de venda do nosso negócio.
2.1 A empresa de propriedade
Rutabaga Doces é uma sociedade unipessoal busca do dinheiro das sementes. Incorporação será decidida posteriormente que os investidores estão protegidos.
2.2 Resumo Start-up
Nossos custos de start-up chegar a 300 mil dólares que é principalmente de cozinha, mobiliário de lojas e construção, a partir de inventário e despesas associadas à abertura nossa primeira loja. Os custos de arranque são financiados por investimentos externos. As hipóteses são apresentados na Tabela 1 e Figura 2.
	Start-up
	
	
	Requisitos
	
	
	
	Despesas Start-up
	
	Legal
	1000 $
	Escritório
	2.000 dólares
	A partir do inventário
	$ 5.000
	consultoria Sommelier
	$ 500
	Menus, etc
	1000 $
	Seguro
	$ 500
	Alugar
	$ 5.000
	Design & Construção
	$ 125,000
	Investigação e Desenvolvimento
	1000 $
	Móveis
	10 mil dólares americanos
	Imputados Equipamentos
	$ 125,000
	Pratos, talheres, copos, etc
	$ 5.000
	Total Despesas Start-up
	281 mil dólares
	
	
	Start-up ativos
	
	Numerário necessário
	$ 19,000
	Inventário Start-up
	$ 0
	Outros ativos circulantes
	$ 0
	Ativo Realizável a Longo prazo
	$ 0
	Total do Ativo
	$ 19,000
	
	
	Total Requisitos
	300 mil dólares
	Financiamento Start-up
	
	
	Despesas Start-up para o Fundo
	281 mil dólares
	Ativos Start-up para o Fundo
	$ 19,000
	O financiamento total necessário
	300 mil dólares
	
	
	Activos
	
	Ativos não-caixa de Start-up
	$ 0
	Cash Requisitos de Start-up
	$ 19,000
	Cash adicionais levantados
	$ 0
	Saldo na Data
	$ 19,000
	Total do Ativo
	$ 19,000
	
	
	
	
	Passivo e Capital
	
	
	
	Passivo
	
	Atual Empréstimos
	$ 0
	Exigível a Longo Prazo
	$ 0
	Contas a Pagar (facturas pendentes)
	$ 0
	Outros Passivo Circulante (sem juros)
	$ 0
	Total do Passivo
	$ 0
	
	
	Capital
	
	
	
	Investimento previsto
	
	Investidores um
	300 mil dólares
	Outros
	$ 0
	As necessidades de investimento adicional
	$ 0
	O investimento total previsto
	300 mil dólares
	
	
	Perda no arranque (Start-up Despesas)
	($ 281,000)
	Total Capital
	$ 19,000
	
	
	
	
	Total do Passivo e Capital
	$ 19,000
	
	
	Financiamento Total
	300 mil dólares
Produtos e Serviços
Rutabaga Doces vende sobremesas gourmet juntamente com um serviço excepcional num ambiente confortável. Os clientes podem saborear-in e ver o chef criar sua sobremesa. Oferecemos também levar a cabo para preparar nossas sobremesas em casa ou ter um bolo especial para uma festa. E cada mês os clientes podem participar no divertimento e ter uma aula de culinária ensinada pelo chef Cordon Bleu treinados.
Também vamos oferecer promoções especiais, tais como After School Cookie Club. Moms serão incentivados a trazer seus filhos para o leite e cookies ajudam a preparar! Ou mães podem entrar com os amigos por algum tempo relaxante, longe do chá durante o nosso tempo. E promover a Rutabaga Doces como uma opção para comemorar, vamos oferecer uma grande mesa que pode ser reservado para festas.
Resumo da análise de mercado
Rutabaga Doces se concentra em mercados locais, com foco especial no restaurante e os clientes Gelado loja. Washington DC proporciona um clima excelente para o nosso bar sobremesa as famílias não gastam mais dinheiro do que jantar fora em qualquer parte do país. 
4,1 Segmentação de Mercado
Nosso mercado está dividido em quatro diferentes psicografias: Conforto Creatures, Celebrators, Soccer Moms e Gourmet wanna-bes. Eles representam grupos de pessoas que compartilham padrões de comportamento similar e as razões para paternalista Rutabaga Doces.
Conforto Criaturas são principalmente trabalhadores de colarinho branco que são conduzidos pelo sucesso e prestígio ainda faltar alimentos caseiros conforto de sua infância. Eles podem parar em em seu próprio país ou trazer clientes para uma experiência de sobremesa gourmet.
Celebrators são apenas isso - as pessoas celebrando ocasiões especiais. Birthday, aniversário de formatura, Dia de São Valentim, etc, das famílias e entes queridos vão se reunir no Rutabaga Doces sobremesas mais sumptuoso e uma atmosfera festiva.
Soccer Moms realmente engloba todos os membros da família. Rutabaga Doces é um local de encontro onde as famílias são bem-vindos e sintam confortáveis. "Moms" pode entrar para a escola depois do leite e biscoitos para os filhos e relaxar enquanto nós mimar os pequenos. Ou eles podem cumprir com os amigos para o nosso Tea Time - um pouco de tempo civilizado roubada no meio de um dia atarefado.
Gourmet wanna-bes assistir a Food Network e facilmente gastar US $ 50 para o último livro. Estarão os comensais aventureiro no Rutabaga Doces, bem como o primeiro a se inscrever para aulas de nossa culinária.
	Análise de Mercado
	
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Ano 4
	De 5 anos
	
	Os potenciais clientes
	Crescimento
	
	
	
	
	
	CAGR
	Conforto Criaturas
	10%
	5000
	5500
	6050
	6655
	7321
	10,00%
	Celebrators
	15%
	5000
	5750
	6613
	7605
	8746
	15,00%
	Gourmet wanna-bes
	15%
	5000
	5750
	66137605
	8746
	15,00%
	Soccer Mom's
	10%
	5000
	5500
	6050
	6655
	7321
	10,00%
	Total
	12,59%
	20000
	22500
	25326
	28520
	32134
	12,59%
	
	
	
	
	
	
	
	
4,2 Target estratégia para o segmento de mercado
Temos dirigida especificamente os segmentos de pessoas com uma valorização de deliciosas sobremesas e uma necessidade de conforto e relaxamento. Rutabaga Doces é um paraíso para os ocupados e bem sucedida que querem se tratar de algo suave e um pouco pecaminosa! Não tomar uma muito tempo, mas é muito gratificante. Essas pessoas irão valorizar o produto de alta qualidade apresentado sem pretensão. Nossos clientes também vão apreciar o serviço rápido e divertido - se comemorar um aniversário ou parar antes de um concerto no MCI Center.
4,3 Analysis Business Service
Embora Rutabaga Doces está criando um novo nicho no mercado de food service, o que fazemos compartilham similaridades e, portanto, competir com diversos tipos de empresas sobremesa serviço rápido:
1. Restaurantes: restaurante que oferece toda a sobremesa.
2. Ice Cream Lojas: Baskin & Robbins, Ben & Jerry's, etc
3. Donut e Cafés: qualquer lugar do café e pastéis estão disponíveis para levar a cabo ou jantar no consumo.
4. Supermercado: padarias no interior da loja, bem como sobremesas congeladas especialidade oferecer alguma concorrência.
5. Padarias: free-standing padarias tradicionais.
4.3.1 concorrência e padrões de compra
Embora Rutabaga Doces está abrindo um novo nicho na indústria do restaurante, não há dúvida de que estamos competindo com uma variedade de empresas similares. Precisamos de competir contra as idéias que a sobremesa é algo que apenas se segue um jantar especial e não precisa ser melhor do que um bolo congelado. Queremos que cada dia seja um motivo para comemorar. E ser capaz de ver a sua sobremesa gourmet ser preparado por um chef é um tratamento que agrada a todos.
Embora o preço pode ser um fator quando competindo contra Sorvetes e Cafés, estes mesmos consumidores que estão dispostos a pagar cinco dólares para beber um café ou uma colher de sorvete já estão conscientes de um produto de melhor qualidade. Acreditamos que eles vão ser tão dispostos a gastar um pouco mais de uma sobremesa extraordinário num ambiente acolhedor e amigável.
O fator de conforto também desempenha um papel importante nas decisões de consumo sobre doces. Tanto a atmosfera e do pessoal da Rutabaga Doces excel acolhedor e simpático. E o menu irá reflectir "comidas" sobremesas em vez de sobremesas que parecem intimidar collosi arquitetônico. Nós use produtos da mais alta qualidade, às vezes parando os ordinárias com o exótico, mas sempre presente em nossas sobremesas de forma não intimida.
Vantagem Competitiva
Nossa vantagem competitiva é o nosso nicho em um mercado de idade. Embora restaurantes, cafés, padarias, sorveterias, etc tem uma posição estabelecida no mercado, nenhum deles está completamente como Rutabaga Doces. Estamos oferecendo aos clientes uma experiência completamente nova e muito produto de maior qualidade. Em nenhum outro lugar que eles vão encontrar um chef profissional preparar sobremesas gourmet em frente deles. A popularidade surpreendente da Food Network é uma prova do interesse recente do público em ser um espectador na cozinha.
5,1 Estratégia de Marketing
Rutabaga Doces "estratégia de marketing será a educação do consumidor e posterior word-of-mouth. Seremos conhecidos como uma experiência gastronómica única, bem como uma pastelaria superior. Os clientes serão atingidos através de anúncios folhetos, jornais e promoções especiais para férias.
Local vai também desempenhar um papel crucial em marketing e promoção. A empresa estará localizada no tráfego de alta área de varejo, em Washington, DC, conhecido como o BID. Washington DC's Business Improvement District oferece muitos incentivos às empresas que lá operam. Além disso, há a tráfego que virá a ser localizado perto do centro MCI.
Rutabaga Doces terá como alvo os consumidores progressiva e geralmente bem-educados e afluentes que estejam interessados em experimentar novos produtos e experiências e estão insatisfeitos com a seleção limitada ea falta de serviços pessoais encontrados nas padarias da mercearia, cafés de bairro e sorveterias e restaurantes da área.
5,2 Estratégia de Vendas
1. Precisamos vender a empresa, bem como do produto. Assim como a Starbucks se tornou sinônimo de café grande, Rutabaga Doces virá a ser conhecido como um local de encontro com as sobremesas espetaculares.
2. Nós temos que vender não só um show "incrível" como as sobremesas são criados, mas também um acima e além da equipe de serviços que são conhecedores e amigável. As pessoas sempre vão se sentir bem-vindos e em casa Rutabaga Doces.
O quadro total de vendas anuais resume nossa previsão de vendas ambiciosas.
5.2.1 Previsão de Vendas
Nosso Previsão de Vendas mostra as estimativas modestas para o primeiro ano de operações a partir de maio de 2003. Depois de estabelecer Rutabaga Doces como "o" lugar de doces e festas, projetamos aumento agressivo de vendas para o ano seguinte. No segundo ano de funcionamento, estimamos aumento das vendas de 30% e 50% no terceiro ano para sobremesas, POP e levar a cabo. Estamos planejando um aumento de 10% nas taxas de lição semanal a cada um dos dois anos seguintes, mantendo os custos constantes.
Nosso custo das vendas é baseado em um custo médio de alimentos de 20% para jantar em sobremesas e 15% para o ponto de itens de compra, carry-out e aulas semanais. Projetamos uma percentagem dos custos dos alimentos consistente destes montantes para os dois anos seguintes. Manter os custos dos alimentos de baixo, enquanto aumento das vendas é vital para a lucratividade das Rutabaga Doces.
	Previsão de Vendas
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	De vendas
	
	
	
	Vendas Sobremesa
	$ 144,000
	216.000 dólares
	$ 280,800
	Vendas POP
	$ 2.650
	$ 3445
	5.167 $
	Executar
	$ 5.100
	6240 $
	9360 dolares
	Aulas semanais
	$ 14,400
	$ 15,840
	$ 17,424
	Total de vendas
	166.150 dólares
	$ 241,525
	312.751 $
	
	
	
	
	O custo direto de vendas
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Vendas Sobremesa
	$ 28,800
	$ 43.200
	56.160 $
	Vendas POP
	$ 398
	$ 936
	$ 775
	Executar
	$ 765
	$ 936
	1,404 dólares
	Aulas semanais
	$ 2,160
	$ 2,160
	$ 2,160
	Subtotal custos directos das vendas
	$ 32123
	$ 47.232
	60,499 dólar
5,3 Milestones
Rutabaga Doces planos para ser rentável no primeiro ano de operação. Nosso objetivo é para reinvestir na empresa e expandir a três lojas até o terceiro ano. A partir daí, esperamos estabelecer parcerias com o chef de cada loja, semelhante ao programa Outback do titular. Eles vão cada investir em sua loja e ser recompensado diretamente para a sua rentabilidade.
Resumo de gestão
Rutabaga Doces será lenta para contratar pessoas nos primeiros anos de funcionamento, mas muito leal com aqueles que são contratados. Inicialmente, todos os funcionários serão a tempo parcial como a maioria do trabalho será feito pelo chef-proprietário. Como a empresa cresce, os novos funcionários serão treinados e supervisionados por funcionários original que foram promovidos a uma posição de liderança. É nossa convicção que os trabalhadores que se dedicam ao sucesso do Rutabaga Doces devem ser recompensados. Eles serão líderes em nossa loja futuros desenvolvimentos .
6,1 Plano de Pessoal
Nosso Plano de Pessoal começa no marco zero com o fundador é o único empregado. Wendi James, o chef e proprietário, atenderá inicialmente como o único chef de sobremesas bar, bem como o gerente da loja e do instrutor para as aulas semanais. Ser graduado de Le Cordon Bleu, em Paris, França, com experiência em três restaurantes de cinco estrelas que ela está bem preparada para o emprego de chef e instrutor. Além disso, seu grau da Universidade de Illinois, no Restaurante CU Management também prepara-la para os aspectos de gestão do negócio.
Rutabaga Doces pretende promover a partir de dentro e premiar os melhores funcionários com cargos de liderança. Nosso objetivo o emprego de abertura é de 4 com o objetivode aumentar para sete até o final do primeiro ano, 10 no segundo ano e 12 no terceiro ano. Percebemos que este é pessoal muito agressivo, mas a intenção de contratar profissionais da culinária, que são usados para as demandas do negócio de restaurante. Com esta filosofia de contratação, vamos ser capazes de operar com menos, mas os funcionários mais produtivos e recompensá-los em conformidade. A partir desse ponto que pretendemos aumentar as responsabilidades de cada funcionário ao invés de contratar mais pessoas. Recompensando assim aqueles que têm trabalhado duro para criar Rutabaga Doces como uma loja de sobremesa superior. Essas pessoas vão ser vital em nossa expansão como abrir novas lojas.
	Plano de Pessoal
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Chef proprietário /
	$ 28,800
	31.680 dólares
	$ 34,848
	Padeiro
	3920 $
	$ 4.312
	6,720 dólares
	Hospedeiro
	$ 4.347
	$ 4.347
	$ 4.347
	Assistentes Bar Sobremesa
	$ 7,200
	$ 7.920
	$ 8,712
	Máquina de lavar loiça / Busser
	$ 5796
	5760 dólares
	5760 dólares
	Total pessoas
	7
	10
	12
	
	
	
	
	Total da folha de pagamento
	50063 dólares
	54.019 dólares
	$ 60,387
Plano Financeiro
É fundamental para o nosso sucesso financeiro a crescer Rutabaga Doces e não apenas como uma barra de sobremesa, mas como uma empresa. Estamos à procura de um investimento de sementes de 300.000 dólares de dinheiro com as esperanças de vir a vender uma cadeia estabelecida de barras de sobremesa ou o estabelecimento de nossa empresa como uma franquia gourmet. Isto significa que devemos estar sempre investindo no futuro do Rutabaga Doces.
7,1 pressupostos importantes
O plano financeiro depende de pressupostos importantes, a maioria dos quais são mostrados na tabela a seguir. Os principais pressupostos subjacentes são:
· Assumimos uma economia de crescimento lento, sem grande recessão.
· Assumimos, claro que não há mudanças imprevistas em tecnologia para tornar os produtos imediatamente obsoletos.
· Assumimos o acesso ao capital e financiamento suficiente para manter o nosso plano financeiro, conforme mostrado nas tabelas.
	Premissas Gerais
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Plano mês
	1
	2
	3
	Taxa de juros corrente
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	Juros de Longo Prazo Taxa
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	Taxa de imposto
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	Outros
	0
	0
	0
7,2 Análise de break-even
Para nossa análise break-even, assumimos os custos de funcionamento, incluindo a nossa folha de pagamento completa, aluguel e utilidades, e uma estimativa de outras despesas correntes. Payroll sozinho, a nossa taxa de execução em apreço, é apenas cerca de US $ 4.000.
As margens são mais difíceis de assumir que no futuro distante.
	Análise de break-even
	
	
	
	
	Receita Mensal break-even
	13251 dólares
	
	
	Hipóteses:
	
	Média Custo Variável por cento
	19%
	Custo Mensal Estimado Fixo
	$ 10.689
	
	
7,3 lucro projetado e perda
Um pressuposto importante para o cálculo nosso P & L é o aumento nas vendas de ano para ano. Nós estamos baseando nossas suposições sobre o sucesso financeiro de Finale Dessertery em Boston, Massachusetts. Eles relataram um aumento de 50% nas vendas do segundo ano de negócios seguido de um 30% de aumento no próximo ano. Sentimos Rutabaga Doces pode igualar, se não bater as vendas, considerando a análise da National Restaurant Association's do Departamento de Estatísticas do Trabalho estados do Consumidor Inquérito às Despesas das famílias que Washington DC gastam mais em restaurantes por ano.
É também vital que mantemos o nosso custo dos alimentos em 20% e 15%, respectivamente, para jantar em sobremesas e POP, carry-out e aulas semanais. Isso vai garantir a nossa margem bruta permanece elevada.
	Pro Forma Lucros e Perdas
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	De vendas
	166.150 dólares
	$ 241,525
	312.751 $
	O custo direto de vendas
	$ 32123
	$ 47.232
	60,499 dólar
	Outras despesas de produção
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Custo Total de Vendas
	$ 32123
	$ 47.232
	60,499 dólar
	
	
	
	
	Margem Bruta
	$ 134,028
	$ 194293
	$ 252.252
	Margem bruta%
	80,67%
	80,44%
	80,66%
	
	
	
	
	
	
	
	
	Despesas
	
	
	
	Folha de pagamentos
	50063 dólares
	54.019 dólares
	$ 60,387
	As despesas com vendas e marketing e outras
	$ 2,300
	$ 2.500
	$ 2.500
	Depreciação
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Equipamentos alugados
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Utilitários
	6000 dólares
	6000 dólares
	6000 dólares
	Seguro
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	Alugar
	60 mil dólares
	60 mil dólares
	60 mil dólares
	Impostos sobre os salários
	$ 7,509
	8103 dólares
	9058 dólares
	Outros
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	
	
	
	
	Total dos Custos Operacionais
	128.272 dólares
	$ 133,022
	$ 140.345
	
	
	
	
	Lucro Antes de Juros e Impostos
	5755 dólares
	61.271 $
	$ 111907
	EBITDA
	5755 dólares
	61.271 $
	$ 111907
	Despesas com Juros
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Impostos pagos
	1.727 dólares
	18.381 $
	$ 33,572
	
	
	
	
	Lucro Líquido
	4.029 dólares
	42890 dólares
	78.335 dólares
	Lucro Líquido / Vendas
	2,42%
	17,76%
	25,05%
	
	
	
	
7,4 fluxo de caixa projetado
Ser um serviço rápido orientada para negócios, nosso fluxo de caixa depende de pressupostos de vendas. É fundamental manter nossos custos baixos de alimentos. Nós também precisamos ter o cuidado de equilibrar lento (não férias) meses com os meses ocupado com grandes feriados, como Natal, Dia dos Namorados e Dia das Mães.
	Fluxo de Caixa Pro Forma
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Dinheiro Recebido
	
	
	
	
	
	
	
	De caixa das operações
	
	
	
	Vendas Cash
	166.150 dólares
	$ 241,525
	312.751 $
	Subtotal de caixa das operações
	166.150 dólares
	$ 241,525
	312.751 $
	
	
	
	
	Cash adicionais recebidos
	
	
	
	Imposto sobre vendas, IVA, HST GST / Recebido
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Novo endividamento atual
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	New Outros Passivos (sem juros)
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Novas responsabilidades a longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	As vendas de Outros Activos Correntes
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	As vendas de ativos de longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Novos investimentos recebidos
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Dinheiro Recebido Subtotal
	166.150 dólares
	$ 241,525
	312.751 $
	
	
	
	
	Gastos
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	
	
	
	
	Despesas de Operações
	
	
	
	Gastar Dinheiro
	50063 dólares
	54.019 dólares
	$ 60,387
	Pagamentos Bill
	104.118 dólares
	$ 146,159
	173,213 $
	Subtotal gasto em operações
	154.181 $
	200.178 dólares
	233.600 dólares
	
	
	
	
	Dinheiro gasto adicional
	
	
	
	Imposto sobre vendas, IVA, HST GST / pagos
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Reembolso de capital de empréstimo atual
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Outros Passivos reembolso de capital
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Reembolso de capital a longo prazo do Passivo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Compra Outros Ativos
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Compra de ativos de longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Dividendos
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Subtotal dinheiro gasto
	154.181 $
	200.178 dólares
	233.600 dólares
	
	
	
	
	Fluxo de caixa líquido
	$ 11.969
	41.347 dólares
	$ 79.151
	Saldo de Caixa
	$ 30.969
	$ 72.316
	$ 151467
7,5 balanço previsto
O balanço é muito sólido. Nós não projeto nenhum problema real cumprimento das obrigações a nossa dívida - desde que possamos atingir os nossos objectivos específicos. Percebemos que temos projetado de forma agressiva, mas estão confiantes de que o local que escolhemos para Rutabaga Doces, bem como o conceito de bar sobremesa em si, será muito bem-sucedida.
Neste ponto, não ter incluído os activos ou depreciação em nossos cálculos. Quer comprar equipamento de cozinha novo ou usado irá determinar os números em uma data posterior.
	Balanço pró-forma
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Activos
	
	
	
	
	
	
	
	Ativo Circulante
	
	
	
	Numerário
	$ 30.969
	$ 72.316
	$ 151467
	Inventário
	$ 3.834
	5.637 dolares
	$ 7.220
	Outros ativos circulantes
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total do Ativo Circulante
	$ 34.802
	$ 77.953
	$ 158.687
	
	
	
	
	Ativo Realizável a Longo prazo
	
	
	
	Ativo Realizável a Longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Depreciação Acumulada
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total de Ativos de longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total do Ativo
	$ 34.802
	$ 77.953
	$ 158.687
	
	
	
	
	Passivo e Capital
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	
	
	
	
	Passivo Circulante
	
	
	
	Contas a Pagar
	$11,774
	$ 12,034
	14,434 dólares
	Atual Empréstimos
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Outros Passivos Correntes
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Passivo Subtotal atual
	$ 11,774
	$ 12,034
	14,434 dólares
	
	
	
	
	Exigível a Longo Prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total do Passivo
	$ 11,774
	$ 12,034
	14,434 dólares
	
	
	
	
	Capital Integralizado
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	Lucros Retidos
	($ 281,000)
	($ 276,971)
	($ 234,082)
	Salário
	4.029 dólares
	42890 dólares
	78.335 dólares
	Total Capital
	$ 23.029
	$ 65,918
	$ 144,253
	Total do Passivo e Capital
	$ 34.802
	$ 77.953
	$ 158.687
	
	
	
	
	Net Worth
	$ 23.029
	$ 65,918
	$ 144,253
7,6 rácios de negócios
	Ratio Analysis
	
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	Perfil da Indústria
	O crescimento das vendas
	0,00%
	45,37%
	29,49%
	4,56%
	
	
	
	
	
	Cento dos ativos totais
	
	
	
	
	Inventário
	11,02%
	7,23%
	4,55%
	13,08%
	Outros ativos circulantes
	0,00%
	0,00%
	0,00%
	33,35%
	Total do Ativo Circulante
	100,00%
	100,00%
	100,00%
	54,27%
	Ativo Realizável a Longo prazo
	0,00%
	0,00%
	0,00%
	45,73%
	Total do Ativo
	100,00%
	100,00%
	100,00%
	100,00%
	
	
	
	
	
	Passivo Circulante
	33,83%
	15,44%
	9,10%
	24,73%
	Exigível a Longo Prazo
	0,00%
	0,00%
	0,00%
	27,23%
	Total do Passivo
	33,83%
	15,44%
	9,10%
	51,96%
	Net Worth
	66,17%
	84,56%
	90,90%
	48,04%
	
	
	
	
	
	Por cento das vendas
	
	
	
	
	De vendas
	100,00%
	100,00%
	100,00%
	100,00%
	Margem Bruta
	80,67%
	80,44%
	80,66%
	24,26%
	Despesas com Vendas, Gerais e Administrativas
	78,24%
	62,69%
	55,61%
	12,12%
	As despesas com publicidade
	1,38%
	1,04%
	0,80%
	0,98%
	Lucro Antes de Juros e Impostos
	3,46%
	25,37%
	35,78%
	1,92%
	
	
	
	
	
	Principais Indicadores
	
	
	
	
	Corrente
	2,96
	6,48
	10,99
	1,37
	Rápido
	2,63
	6,01
	10,49
	0,74
	Dívida Total de Ativos Totais
	33,83%
	15,44%
	9,10%
	59,26%
	Declaração de imposto de pré-sobre o patrimônio líquido
	24,99%
	92,95%
	77,58%
	4,93%
	Declaração de imposto de pré-sobre os Ativos
	16,54%
	78,60%
	70,52%
	12,10%
	
	
	
	
	
	Razões adicionais
	1 ano
	Ano 2
	3 anos
	
	Margem de Lucro Líquido
	2,42%
	17,76%
	25,05%
	nd
	Retorno sobre o Patrimônio
	17,49%
	65,07%
	54,30%
	nd
	
	
	
	
	
	Rácios de actividade
	
	
	
	
	Rotatividade do Estoque
	10,74
	9,97
	9,41
	nd
	Volume de negócios Contas a Pagar
	9,84
	12,17
	12,17
	nd
	Dias de pagamento
	27
	30
	28
	nd
	Giro do Ativo Total
	4,77
	3,10
	1,97
	nd
	
	
	
	
	
	Rácios da dívida
	
	
	
	
	Dívida de Patrimônio Líquido
	0,51
	0,18
	0,10
	nd
	Liab atual. para Liab.
	1,00
	1,00
	1,00
	nd
	
	
	
	
	
	Rácios de liquidez
	
	
	
	
	Capital de Giro Líquido
	$ 23.029
	$ 65,918
	$ 144,253
	nd
	Cobertura de Juros
	0,00
	0,00
	0,00
	nd
	
	
	
	
	
	Razões adicionais
	
	
	
	
	Ativos para vendas
	0,21
	0,32
	0,51
	nd
	Dívida Corrente / Ativo Total
	34%
	15%
	9%
	nd
	Acid Test
	2,63
	6,01
	10,49
	nd
	Vendas / Net Worth
	7,21
	3,66
	2,17
	nd
	Pagamento de Dividendos
	0,00
	0,00
	0,00
	nd
Apêndice
	Previsão de Vendas
	
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	De vendas
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Vendas Sobremesa
	0%
	$ 12.000
	$ 12.000
	$ 12.000
	$ 12.000
	$ 12.000
	$ 12.000
	$ 16000
	8000 $
	$ 12.000
	8000 $
	$ 12.000
	$ 16000
	Vendas POP
	0%
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	100 dólares
	100 dólares
	100 dólares
	$ 300
	$ 50
	$ 500
	100 dólares
	$ 300
	$ 500
	Executar
	0%
	$ 300
	$ 300
	$ 300
	$ 300
	$ 300
	$ 500
	1000 $
	$ 200
	$ 700
	$ 200
	$ 500
	$ 500
	Aulas semanais
	0%
	$ 1.800
	$ 1.800
	$ 1.800
	$ 900
	$ 900
	$ 900
	$ 1.800
	$ 900
	$ 900
	$ 900
	$ 900
	$ 900
	Total de vendas
	
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	$ 13300
	$ 13300
	13.500 dólares
	$ 19.100
	$ 9.150
	14,1 mil dólares
	9.200 dólares
	13.700 dólares
	$ 17.900
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	O custo direto de vendas
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	Vendas Sobremesa
	
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 3.200
	1.600 dólares
	$ 2400
	1.600 dólares
	$ 2400
	$ 3.200
	Vendas POP
	
	$ 30
	$ 30
	$ 30
	$ 15
	$ 15
	$ 15
	$ 45
	$ 8
	$ 75
	$ 15
	$ 45
	$ 75
	Executar
	
	$ 45
	$ 45
	$ 45
	$ 45
	$ 45
	$ 75
	$ 150
	$ 30
	$ 105
	$ 30
	$ 75
	$ 75
	Aulas semanais
	
	$ 270
	$ 270
	$ 270
	$ 135
	$ 135
	$ 135
	$ 270
	$ 135
	$ 135
	$ 135
	$ 135
	$ 135
	Subtotal custos directos das vendas
	
	$ 2.745
	$ 2.745
	$ 2.745
	2595 $
	2595 $
	2.625 $
	$ 3665
	1773 dólares
	$ 2.715
	$ 1,780
	$ 2,655
	$ 3,485
	Plano de Pessoal
	
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	Chef proprietário /
	0%
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	$ 2400
	Padeiro
	0%
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 560
	$ 560
	$ 560
	$ 560
	$ 560
	$ 560
	$ 560
	Hospedeiro
	0%
	$ 483
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	Assistentes Bar Sobremesa
	0%
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	$ 600
	Máquina de lavar loiça / Busser
	0%
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	$ 483
	Total pessoas
	
	4
	4
	4
	4
	4
	5
	5
	5
	5
	7
	7
	7
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Total da folha de pagamento
	
	$ 3,966
	$ 3.483
	$ 3.483
	$ 3.483
	$ 3,966
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	Premissas Gerais
	
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	Plano mês
	
	1
	2
	3
	4
	5
	6
	7
	8
	9
	10
	11
	12
	Taxa de juros corrente
	
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	Juros de Longo Prazo Taxa
	
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	10,00%
	Taxa de imposto
	
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	30,00%
	Outros
	
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	0
	Pro Forma Lucros e Perdas
	
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	De vendas
	
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	$ 13300
	$ 13300
	13.500 dólares
	$ 19.100
	$ 9.150
	14,1 mil dólares
	9.200 dólares
	13.700 dólares
	$ 17.900
	O custo direto de vendas
	
	$ 2.745
	$ 2.745
	$ 2.745
	2595 $
	2595 $
	2.625 $
	$ 3665
	1773 dólares
	$ 2.715
	$ 1,780
	$ 2,655
	$ 3,485
	Outras despesas de produção
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Custo Total de Vendas
	
	$ 2.745
	$ 2.745
	$ 2.745
	2595 $
	2595 $
	2.625 $
	$ 3665
	1773 dólares
	$ 2.715
	$ 1,780
	$ 2,655
	$ 3,485
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Margem Bruta
	
	11,555 dólares
	11,555 dólares
	11,555 dólares
	$ 10,705
	$ 10,705
	$ 10.875
	$ 15.435
	$ 7378
	$ 11,385
	7420 dolares
	11,045 mil dólares
	$ 14,415
	Margem bruta%
	
	80,80%
	80,80%
	80,80%
	80,49%
	80,49%
	80,56%
	80,81%
	80,63%
	80,74%
	80,65%
	80,62%
	80,53%
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Despesas
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Folha de pagamentos
	
	$ 3,966
	$ 3.483
	$ 3.483
	$ 3.483
	$ 3,966
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	As despesas com vendas e marketing e outras
	
	1000 $
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 300
	$ 500
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 500
	Depreciação
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Equipamentos alugados
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Utilitários
	
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	$ 500
	Seguro
	
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	$ 200
	Alugar
	
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	$ 5.000
	Impostos sobre os salários
	15%
	$ 595
	$ 522
	$ 522
	$ 522
	$ 595
	$ 679
	$ 679
	$ 679
	$ 679
	$ 679
	$ 679
	$ 679
	Outros
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Total dos Custos Operacionais
	
	$ 11,261
	9.705 dólares
	9.705 dólares
	9.705 dólares
	10.261 $
	$ 11,205
	11405 dólares
	$ 10,905
	$ 10,905
	$ 10,905
	$ 10,905
	11405 dólares
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Lucro Antes de Juros e Impostos
	
	$ 294
	1850 $
	1850 $
	1000 $
	$ 444
	($ 330)
	4.030 dólares
	($ 3.527)
	$ 480
	($ 3.485)
	$ 140
	3.010 $
	EBITDA
	
	$ 294
	1850 $
	1850 $
	1000 $
	$ 444
	($ 330)
	4.030 dólares
	($ 3.527)
	$ 480
	($ 3.485)
	$ 140
	3.010 $
	Despesas com Juros
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Impostos pagos
	
	$ 88
	$ 555
	$ 555
	$ 300
	$ 133
	($ 99)
	$ 1.209
	($ 1,058)
	$ 144
	($ 1.045)
	$ 42
	$ 903
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Lucro Líquido
	
	$ 206
	$ 1.295
	$ 1.295
	$ 700
	$ 311
	($ 231)
	$ 2,821
	($ 2,469)
	$ 336
	(2.439 dólares)
	$ 98
	2107 dólares
	Lucro Líquido / Vendas
	
	1,44%
	9,05%
	9,05%
	5,26%
	2,34%
	-1,71%
	14,77%
	-26,99%
	2,38%
	-26,52%
	0,72%
	11,77%
	Fluxo de Caixa Pro Forma
	
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	Dinheiro Recebido
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	De caixa das operações
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Vendas Cash
	
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	$ 13300
	$ 13300
	13.500 dólares
	$ 19.100
	$ 9.150
	14,1 mil dólares
	9.200 dólares
	13.700 dólares
	$ 17.900
	Subtotal de caixa das operações
	
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	$ 13300
	$ 13300
	13.500 dólares
	$ 19.100
	$ 9.150
	14,1 mil dólares
	9.200 dólares
	13.700 dólares
	$ 17.900
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Cash adicionais recebidos
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Imposto sobre vendas, IVA, HST GST / Recebido
	0,00%
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Novo endividamento atual
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	New Outros Passivos (sem juros)
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Novas responsabilidades a longo prazo
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	As vendas de Outros Activos Correntes
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	As vendas de ativos de longo prazo
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Novos investimentos recebidos
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Dinheiro Recebido Subtotal
	
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	14.300 dólares
	$ 13300
	$ 13300
	13.500 dólares
	$ 19.100
	$ 9.150
	14,1 mil dólares
	9.200 dólares
	13.700 dólares
	$ 17.900
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Gastos
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Despesas de Operações
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Gastar Dinheiro
	
	$ 3,966
	$ 3.483
	$ 3.483
	$ 3.483
	$ 3,966
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	4.526 dólares
	Pagamentos Bill
	
	$ 438
	$ 13,027
	$ 9,522
	$ 9,503
	$ 8955
	9030 $
	9360 dolares
	12.644 dólares
	$ 5,476
	9844 dólares
	6449 dólares
	9870 dólares
	Subtotal gasto em operações
	
	4.404 dólares
	$ 16.510
	$ 13,005
	$ 12986
	$ 12.921
	$ 13.556
	$ 13,886
	17170 dólares
	10,002 dólares
	14.370 dólares
	10.975 $
	$ 14.396
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Dinheiro gasto adicional
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Imposto sobre vendas, IVA, HST GST / pagos
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Reembolso de capital de empréstimo atual
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Outros Passivos reembolso de capital
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Reembolso de capital a longo prazo do Passivo
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Compra Outros Ativos
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Compra de ativos de longo prazo
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Dividendos
	
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Subtotal dinheiro gasto
	
	4.404 dólares
	$ 16.510
	$ 13,005
	$ 12986
	$ 12.921
	$ 13.556
	$ 13,886
	17170 dólares
	10,002 dólares
	14.370 dólares
	10.975 $
	$ 14.396
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Fluxo de caixa líquido
	
	$ 9896
	($ 2.210)
	$ 1.295
	$ 314
	$ 379
	($ 56)
	5214 dólares
	(8020 $)
	4.098 $
	($ 5.170)
	$ 2.725
	$ 3,504
	Saldo de Caixa
	
	28896 dólares
	$ 26,686
	27.981 dólares
	28.294 dólar
	$ 28674
	28617 dólares
	33831 dólares
	25.811 dólares
	29.910 dólares americanos
	$ 24.739
	27.465 dólares
	$ 30.969
	Balanço pró-forma
	
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	Activos
	Começando Saldos
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Ativo Circulante
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Numerário
	$ 19,000
	28896 dólares
	$ 26,686
	27.981 dólares
	28.294 dólar
	$ 28674
	28617 dólares
	33831 dólares
	25.811 dólares
	29.910 dólares americanos
	$ 24.739
	27.465 dólares
	$ 30.969
	Inventário
	$ 0
	$ 3,020
	$ 3,020
	$ 3,020
	$ 2855
	$ 2855
	2888 dolares
	4032 dólares
	2.259 dólares
	$ 2.987
	$ 2207
	$ 2,921
	$ 3.834
	Outros ativos circulantes
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total do Ativo Circulante
	$ 19,000
	31.915 dólares americanos
	29705 $
	$ 31,000
	$ 31,149
	31528 dólares
	$ 31,505
	$ 37.863
	28.070 dólares
	$ 32.896
	$ 26,946
	$ 30,385
	$ 34.802
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Ativo Realizável a Longo prazo
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Ativo Realizável a Longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Depreciação Acumulada
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total de Ativos de longo prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total do Ativo
	$ 19,000
	31.915 dólares americanos
	29705 $
	$ 31,000
	$ 31,149
	31528 dólares
	$ 31,505
	$ 37.863
	28.070 dólares
	$ 32.896
	$ 26,946
	$ 30,385
	$ 34.802
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Passivo e Capital
	
	1 mês
	2 º mês
	3 meses
	4 meses
	5 meses
	6 meses
	7 º mês
	8 meses
	9 º mês
	10 meses
	11 meses
	12 meses
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Passivo Circulante
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Contas a Pagar
	$ 0
	$ 12.709
	$ 9,205
	$ 9,205
	$ 8,654
	$ 8722
	$ 8.930
	$ 12,467
	$ 5.143
	9,633 dólar
	$ 6.122
	$ 9.464
	$ 11,774
	Atual Empréstimos
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Outros Passivos Correntes
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Passivo Subtotal atual
	$ 0
	$ 12.709
	$ 9,205
	$ 9,205
	$ 8,654
	$ 8722
	$ 8.930
	$ 12,467
	$ 5.143
	9,633 dólar
	$ 6.122
	$ 9.464
	$ 11,774
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Exigível a Longo Prazo
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	$ 0
	Total do Passivo
	$ 0
	$ 12.709
	$ 9,205
	$ 9,205
	$ 8,654
	$ 8722
	$ 8.930
	$ 12,467
	$ 5.143
	9,633 dólar
	$ 6.122
	$ 9.464
	$ 11,774
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Capital Integralizado
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	300 mil dólares
	Lucros Retidos
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	($ 281,000)
	Salário
	$ 0
	$ 206
	1501 dólares
	$ 2.795
	$ 3,495
	$ 3.806
	$ 3.575
	6.396 $
	3927 $
	4263 dólares
	$ 1,823
	$ 1.921
	4.029 dólares
	Total Capital
	$ 19,000
	$ 19.206
	$ 20,501
	21,795 dólares
	$ 22.495
	22806 dólares
	22.575 dólares
	25,396 $
	$ 22,927
	$ 23.263
	$ 20.823
	20,921 dólares
	$ 23.029
	Total do Passivo e Capital
	$ 19,000
	31.915 dólares americanos
	29705 $
	$ 31,000
	$ 31,149
	31528 dólares
	$ 31,505
	$ 37.863
	28.070 dólares
	$ 32.896
	$ 26,946
	$ 30,385
	$ 34.802
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Net Worth
	$ 19,000
	$ 19.206
	$ 20,501
	21,795 dólares
	$ 22.49522806 dólares
	22.575 dólares
	25,396 $
	$ 22,927
	$ 23.263
	$ 20.823
	20,921 dólares
	$ 23.029