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Claudia Rodrigues da Silva SISTEMAS DE AMORTIZAÇÃO (0,5 ponto / 0,1 cada) Questão 1) Assinale Verdadeiro (V) ou Falso (F): ( F ) O Sistema de Amortização Constante (SAC) é aquele que possui as parcelas constantes ao longo de todo o prazo de pagamento. ( V ) O Sistema de Amortização Francês é aquele que possui as parcelas iguais ao longo de todo o período de financiamento. ( F ) Tanto o Sistema de Amortização Constante como o Sistema de Amortização Francês utilizam, geralmente, o regime de capitalização simples para apropriar os juros. ( V ) O período de carência pode prever o pagamento dos juros ou o acúmulo dos juros ao saldo devedor. ( V ) Os juros acumulados no período de carência podem ser pagos na primeira parcela ou diluídos ao longo do prazo de vencimento da operação. (0,4 ponto) Questão 2) Elabore uma planilha financeira de acordo com o Sistema de Amortização Constante para uma operação de crédito de R$ 255.000,00, a ser paga em 24 prestações mensais e sucessivas, sem período de carência, utilizando uma taxa de juros compostos de 0,75%a.m. Dados: 𝑃𝑉 = 𝑅$ 255.000,00 𝑛 = 24 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 𝑖 = 0,75% → 0,0075 𝐴𝑚𝑜𝑟𝑡𝑖𝑧𝑎çã𝑜 = 𝑃𝑉 𝑛 𝐴𝑚𝑜𝑟𝑡𝑖𝑧𝑎çã𝑜 = 255.000 24 = 𝑅$ 10.625,00 Claudia Rodrigues da Silva Planilha Financeira - SAC - sem carência (R$) Período Saldo Devedor Amortização Juros Prestação 0 R$ 255.000,00 R$ - R$ - R$ - 1 R$ 244.375,00 R$ 10.625,00 R$ 1.912,50 R$ 12.537,50 2 R$ 233.750,00 R$ 10.625,00 R$ 1.832,81 R$ 12.457,81 3 R$ 223.125,00 R$ 10.625,00 R$ 1.753,13 R$ 12.378,13 4 R$ 212.500,00 R$ 10.625,00 R$ 1.673,44 R$ 12.298,44 5 R$ 201.875,00 R$ 10.625,00 R$ 1.593,75 R$ 12.218,75 6 R$ 191.250,00 R$ 10.625,00 R$ 1.514,06 R$ 12.139,06 7 R$ 180.625,00 R$ 10.625,00 R$ 1.434,38 R$ 12.059,38 8 R$ 170.000,00 R$ 10.625,00 R$ 1.354,69 R$ 11.979,69 9 R$ 159.375,00 R$ 10.625,00 R$ 1.275,00 R$ 11.900,00 10 R$ 148.750,00 R$ 10.625,00 R$ 1.195,31 R$ 11.820,31 11 R$ 138.125,00 R$ 10.625,00 R$ 1.115,63 R$ 11.740,63 12 R$ 127.500,00 R$ 10.625,00 R$ 1.035,94 R$ 11.660,94 13 R$ 116.875,00 R$ 10.625,00 R$ 956,25 R$ 11.581,25 14 R$ 106.250,00 R$ 10.625,00 R$ 876,56 R$ 11.501,56 15 R$ 95.625,00 R$ 10.625,00 R$ 796,88 R$ 11.421,88 16 R$ 85.000,00 R$ 10.625,00 R$ 717,19 R$ 11.342,19 17 R$ 74.375,00 R$ 10.625,00 R$ 637,50 R$ 11.262,50 18 R$ 63.750,00 R$ 10.625,00 R$ 557,81 R$ 11.182,81 19 R$ 53.125,00 R$ 10.625,00 R$ 478,13 R$ 11.103,13 20 R$ 42.500,00 R$ 10.625,00 R$ 398,44 R$ 11.023,44 21 R$ 31.875,00 R$ 10.625,00 R$ 318,75 R$ 10.943,75 22 R$ 21.250,00 R$ 10.625,00 R$ 239,06 R$ 10.864,06 23 R$ 10.625,00 R$ 10.625,00 R$ 159,38 R$ 10.784,38 24 R$ - R$ 10.625,00 R$ 79,69 R$ 10.704,69 Total R$ 255.000,00 R$ 23.906,25 R$ 278.906,25 Claudia Rodrigues da Silva (0,4 ponto) Questão 3) Elabore uma planilha financeira de acordo com o Sistema de Amortização Constante para uma operação de crédito de R$ 120.000,00, a ser paga em 12 prestações mensais e sucessivas, sem período de carência, utilizando uma taxa de juros compostos de 1,2%a.m. Considere que, adicionalmente, o banco cobra uma tarifa de abertura de crédito fixa de R$ 800,00 e uma comissão mensal de 0,12% sobre o saldo devedor. Dados: 𝑃𝑉 = 𝑅$ 120.000,00 𝑛 = 12 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 𝑖 = 1,2% → 0,012 𝑇𝑎𝑟𝑖𝑓𝑎 𝑑𝑒 𝑎𝑏𝑒𝑟𝑡𝑢𝑟𝑎 = 𝑅$ 800,00 𝐶𝑜𝑚𝑖𝑠𝑠ã𝑜 𝑀𝑒𝑛𝑠𝑎𝑙 = 0,12% → 0,0012 𝐴𝑚𝑜𝑟𝑡𝑖𝑧𝑎çã𝑜 = 𝑃𝑉 𝑛 𝐴𝑚𝑜𝑟𝑡𝑖𝑧𝑎çã𝑜 = 120.000 12 = 𝑅$ 10.000,00 Planilha Financeira - SAC - sem carência (R$) Período Saldo Devedor Amortização Tarifa Comissão mensal Juros Prestação 0 R$ 120.000,00 R$ - R$ 800,00 - R$ - R$ 800,00 1 R$ 110.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 144,00 R$ 1.440,00 R$ 11.584,00 2 R$ 100.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 132,00 R$ 1.320,00 R$ 11.452,00 3 R$ 90.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 120,00 R$ 1.200,00 R$ 11.320,00 4 R$ 80.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 108,00 R$ 1.080,00 R$ 11.188,00 5 R$ 70.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 96,00 R$ 960,00 R$ 11.056,00 6 R$ 60.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 84,00 R$ 840,00 R$ 10.924,00 7 R$ 50.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 72,00 R$ 720,00 R$ 10.792,00 8 R$ 40.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 60,00 R$ 600,00 R$ 10.660,00 9 R$ 30.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 48,00 R$ 480,00 R$ 10.528,00 10 R$ 20.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 36,00 R$ 360,00 R$ 10.396,00 11 R$ 10.000,00 R$ 10.000,00 R$ - R$ 24,00 R$ 240,00 R$ 10.264,00 12 R$ - R$ 10.000,00 R$ - R$ 12,00 R$ 120,00 R$ 10.132,00 Total R$ 120.000,00 R$ 800,00 R$ 936,00 R$ 9.360,00 R$ 131.096,00 Claudia Rodrigues da Silva (0,4 ponto) Questão 4) Elabore uma planilha financeira de acordo com o Sistema de Amortização Francês para uma operação de crédito de R$ 30.000,00, a ser paga em 6 prestações mensais e sucessivas, com 4 meses de carência de principal e de juros, utilizando uma taxa de juros compostos de 1,3%a.m. Os juros do período de carência serão acumulados no saldo devedor e diluídos ao longo do prazo de pagamento. Dados: 𝑃𝑉 = 𝑅$ 30.000,00 𝑛 = 6 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 𝑖 = 1,3% → 0,013 𝐶𝑎𝑟ê𝑛𝑐𝑖𝑎 = 4 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 𝑃𝑉 𝑐/𝑐𝑎𝑟ê𝑛𝑐𝑖𝑎 = 𝑅$ 31.590,68 𝑃𝑟𝑒𝑠𝑡𝑎çã𝑜 = 𝑃𝑉 × (1 + 𝑖)𝑛 × 𝑖 (1 + 𝑖)𝑛 − 1 𝑃𝑟𝑒𝑠𝑡𝑎çã𝑜 = 31.590,68 × (1 + 0,013)6 × 0,013 (1 + 0,013)6 − 1 = 𝑅$ 5.507,26 Planilha Financeira - SAF (Price) - com carência (R$) Período Saldo Devedor Amortização Juros Prestação 0 R$ 30.000,00 R$ - - - c1 R$ 30.390,00 R$ - R$ 390,00 R$ - c2 R$ 30.785,07 R$ - R$ 395,07 R$ - c3 R$ 31.185,28 R$ - R$ 400,21 R$ - c4 R$ 31.590,68 R$ - R$ 405,41 R$ - 1 R$ 26.494,11 R$ 5.096,58 R$ 410,68 R$ 5.507,26 2 R$ 21.331,28 R$ 5.162,83 R$ 344,42 R$ 5.507,26 3 R$ 16.101,33 R$ 5.229,95 R$ 277,31 R$ 5.507,26 4 R$ 10.803,39 R$ 5.297,94 R$ 209,32 R$ 5.507,26 5 R$5.436,58 R$ 5.366,81 R$ 140,44 R$ 5.507,26 6 R$ - R$ 5.436,58 R$ 70,68 R$ 5.507,26 Total R$ 31.590,68 R$ 3.043,53 R$ 33.043,56 Juros da carência PV Juros Mês 0 R$ 30.000,00 R$ 390,00 Mês 1 R$ 30.390,00 R$ 395,07 Mês 2 R$ 30.785,07 R$ 400,21 Mês 3 R$ 31.185,28 R$ 405,41 Mês 4 R$ 31.590,68 Claudia Rodrigues da Silva (0,3 ponto) Questão 5) Elabore uma planilha financeira de acordo com o Sistema de Amortização Francês para uma operação de crédito de R$ 38.000,00, a ser paga em 14 prestações mensais e sucessivas, sem carência, utilizando uma taxa de juros compostos de 0,93%a.m. Dados: 𝑃𝑉 = 𝑅$ 38.000,00 𝑛 = 14 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 𝑖 = 0,93% → 0,0093 𝑃𝑟𝑒𝑠𝑡𝑎çã𝑜 = 𝑃𝑉 × (1 + 𝑖)𝑛 × 𝑖 (1 + 𝑖)𝑛 − 1 𝑃𝑟𝑒𝑠𝑡𝑎çã𝑜 = 38.000,00 × (1 + 0,0093)14 × 0,0093 (1 + 0,0093)14 − 1 = 𝑅$ 2.907,40 Planilha Financeira - SAF (Price) - sem carência (R$) Período Saldo Devedor Amortização Juros Prestação 0 R$ 38.000,00 R$ - R$ - - 1 R$ 35.446,00 R$ 2.554,00 R$ 353,40 R$ 2.907,40 2 R$ 32.868,24 R$ 2.577,76 R$ 329,65 R$ 2.907,40 3 R$ 30.266,51 R$ 2.601,73 R$ 305,67 R$ 2.907,40 4 R$ 27.640,59 R$ 2.625,92 R$ 281,48 R$ 2.907,40 5 R$ 24.990,24 R$ 2.650,35 R$ 257,06 R$ 2.907,40 6 R$ 22.315,25 R$ 2.674,99 R$ 232,41 R$ 2.907,40 7 R$ 19.615,38 R$ 2.699,87 R$ 207,53 R$ 2.907,40 8 R$ 16.890,40 R$ 2.724,98 R$ 182,42 R$ 2.907,40 9 R$ 14.140,07 R$ 2.750,32 R$ 157,08 R$ 2.907,40 10 R$ 11.364,17 R$ 2.775,90 R$ 131,50 R$ 2.907,40 11 R$ 8.562,46 R$ 2.801,72 R$ 105,69 R$ 2.907,40 12 R$ 5.734,68 R$ 2.827,77 R$ 79,63 R$ 2.907,40 13 R$ 2.880,61 R$ 2.854,07 R$ 53,33 R$ 2.907,40 14 R$ 0,00 R$ 2.880,61 R$ 26,79 R$ 2.907,40 Total R$ 38.000,00 R$ 2.703,65 R$ 40.703,60
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