Compliance Empresarial - N2 2 tentativa

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· Pergunta 1
1 em 1 pontos
	
	
	
	De acordo a NBR ISO 31.000, o processo de gestão de risco deve ser parte integrante para a tomada de decisões nas empresas, aplicável à sua estrutura, às operações e aos processos organizacionais; ele deve ser personalizado para se alcançar os objetivos e se adequar aos contextos externos e internos. Com relação à estrutura de processo de gestão de riscos apresentada pela NBR ISO 31.000, avalie os itens que compõem o modelo na figura abaixo: 
Figura - Processo de gestão de risco
Fonte: Adaptada da ABNT (2018).
 
ABNT – ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS. ABNT NBR ISO 31000 : gestão de riscos: diretrizes. Rio de Janeiro: ABNT, 2018.
 
A etapa de avaliação de riscos envolve a comparação dos resultados da análise de risco com os critérios de risco estabelecidos para se determinar onde serão necessárias ações adicionais ao processo global.
 
Indique a qual etapa o conceito acima se refere:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
III.
	Resposta Correta:
	 
III.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. A etapa III avalia os riscos fazendo uma comparação entre os resultados da análise e os critérios previamente estabelecidos; é a última etapa no processo de avaliação de riscos.
	
	
	
· Pergunta 2
1 em 1 pontos
	
	
	
	Um programa de integridade ou programa de compliance é o conjunto de mecanismos e procedimentos internos de integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregularidades e à aplicação efetiva de códigos de ética e de conduta, políticas e diretrizes com objetivo de detectar e sanar desvios, fraudes, irregularidades e atos ilícitos praticados contra a administração pública, nacional ou estrangeira. Com base no dispositivo legal, o decreto nº 8.420, de 2015, que apresenta os parâmetros para avaliação de um programa de compliance , qual desses itens pode ser destacado como um elemento a ser avaliado. Marque a alternativa que atende ao requisito.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Transparência da pessoa jurídica quanto às doações para candidatos e partidos políticos.
	Resposta Correta:
	 
Transparência da pessoa jurídica quanto às doações para candidatos e partidos políticos.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. A transparência da pessoa jurídica quanto a doações para candidatos e partidos políticos é um dos requisitos de avaliação de um programa de compliance, além de fundamental para a efetivação de sua proposta.
	
	
	
· Pergunta 3
1 em 1 pontos
	
	
	
	O Mercado, hoje, torna cada vez mais necessário o atendimento às normativas legais e às boas práticas impostas pela compliance , para isso, faz-se necessário que as empresas desenvolvam meios de tornar essas recomendações ações efetivas. A criação de um setor específico é crucial para a adoção de boas práticas de compliance . Nesse sentido, o profissional que atua nessa área deve estar preparado para atender aos seguintes requisitos:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Analisar criteriosamente os riscos operacionais, auxiliar na proposição de ações de prevenção e identificação de atos ilícitos, gerir os controles internos, normas e procedimentos
	Resposta Correta:
	 
Analisar criteriosamente os riscos operacionais, auxiliar na proposição de ações de prevenção e identificação de atos ilícitos, gerir os controles internos, normas e procedimentos
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. A sua resposta está correta. É função do profissional de compliance auxiliar na construção e aplicação de um programa de compliance, analisando os potenciais riscos aos quais a empresa está suscetível, auxiliando na proposição de ações de prevenção e identificação de atos ilícitos, gerindo os controles internos, as normas e os procedimentos.
	
	
	
· Pergunta 4
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o excerto abaixo:
Os cuidados para a preservação da coisa pública têm recebido grande atenção dos governantes e dos órgãos regulatórios, o que acentua maior necessidade de publicações anticorrupção envolvendo desvios de recursos, por parte de autoridades tanto públicas quanto privadas, em consonância com estas na prestação de serviços. No Brasil, o compliance ganhou significância após a promulgação da Lei Anticorrupção (Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013) ou Lei do Compliance, que dispõe sobre a responsabilidade administrativa e civil de pessoas jurídicas.
BLOK, M. Compliance e governança corporativa. 3. ed. Rio de Janeiro: Freitas Bastos, 2020.
 
No tocante à lei anticorrupção, é válido o disposto em quais das afirmativas?
 
I - É permitido celebrar acordo de leniência com as pessoas jurídicas envolvidas em atos de corrupção.
II - Os dirigentes ou administradores, em exercício do cargo, não são responsabilizados por atos ilícitos.
III - Na esfera administrativa, a responsabilidade da pessoa jurídica não afasta a possibilidade de sua responsabilização na esfera judicial.
IV - Seus regulamentos são aplicados às pessoas jurídicas, aos órgãos ou às entidades públicas ou privadas nacionais.
 
Está correto o que se afirma em:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
I e III, apenas.
	Resposta Correta:
	 
I e III, apenas.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. As alternativas estão corretas. Em caso de atos de corrupção em que as empresas são punidas, é permitido que os envolvidos façam um acordo de leniência, evidenciando práticas ilícitas e denunciando envolvidos do esquema de corrupção. As sanções são aplicadas tanto na esfera administrativa como na judicial.
	
	
	
· Pergunta 5
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o excerto a seguir:
“O Compliance é um conjunto de regras, padrões, procedimentos éticos e legais, que, uma vez definido e implantado, será a linha mestra que orientará o comportamento da instituição no mercado em que atua, bem como a atitude dos seus funcionários.”
 CANDELORO, A. P. P.; RIZZO, M. B. M. de; PINHO, V. Compliance 360º : riscos, estratégias, conflitos e vaidades no mundo corporativo. São Paulo: Trevisan Editora Universitária, 2012. p. 30.
 
Com base no conceito de compliance apresentado por esses autores e em seu conhecimento acerca do tema, é possível considerar verdadeiro o disposto em qual das alternativas?
 
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Deve atentar-se ao atendimento de requisitos legais.
	Resposta Correta:
	 
Deve atentar-se ao atendimento de requisitos legais.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua alternativa está correta. O objetivo principal do compliance é a definição de um aparato legal que regule a atividade empresarial no país, dando maior segurança às transações financeiras e proteção ao patrimônio das partes envolvidas, estipulando normas de conduta que devem ser atendidas pela empresa, respeitando sempre os princípios da ética e moralidade. 
	
	
	
· Pergunta 6
1 em 1 pontos
	
	
	
	O controle interno consiste em um processo integrado ao negócio que ajuda a organização a atingir os resultados esperados, devendo envolver toda a empresa e todos os níveis hierárquicos por meio de uma estrutura que forneça segurança quanto à realização dos objetivos da entidade. Algumas instituições se organizaram no objetivo de estabelecer melhores práticas para o desenvolvimento de uma abordagem metodológica de controle interno que garanta a eficiência do compliance . Nesse sentido, marque a opção que traz uma das instituições pioneiras em recomendações sobre o processo para o tratamento ao risco e seu gerenciamento.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
COSO.
	Resposta Correta:
	 
COSO.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. O Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission (COSO) é um comitê, formado desde 1985, que teve como pretensão pensar em um controle interno a ser adotado pelas organizações, propondo diversas recomendações sobre o processo para o tratamento ao risco e seu gerenciamento.
	
	
	
· Pergunta 7
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o excerto a seguir:
A corrupção está instituída como um importante fenômeno social, político e econômico queimpacta toda a esfera da sociedade, em todos os países. A corrupção prejudica as instituições públicas e privadas de forma deliberada, impactando o desenvolvimento econômico e provocando instabilidade política.
 
VERÍSSIMO, C. Compliance: incentivo à adoção de medidas anticorrupção. São Paulo: Saraiva, 2017.
 
Com relação às práticas de corrupção, marque a opção que traz o conceito que melhor se enquadra a essa conduta.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Desvio em relação a um código de conduta moral ou social.
	Resposta Correta:
	 
Desvio em relação a um código de conduta moral ou social.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta! A corrupção é uma prática enraizada na sociedade, considerada desde pequenos delitos e beneficiamentos próprios à prática de crimes financeiros que movimentam grandes quantias. Pode ser definida como o desvio da conduta moral e social.
	
	
	
· Pergunta 8
1 em 1 pontos
	
	
	
	Estar em “ compliance ” diz respeito à conformidade da empresa com leis e regulamentos externos e a políticas internas da instituição. O termo compliance tem sido amplamente explorado e gera uma forte perseguição por diversas organizações no intuito de se adequarem ao conceito e implementar em seus processos internos as estruturas e os mecanismos que o asseguram. Nesse sentido, é possível dizer que a função de compliance envolve as atividades listadas em qual das alternativas abaixo?
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.
	Resposta Correta:
	 
Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. A função primária do compliance em uma organização é a de assegurar o atendimento a requisitos éticos e legais por meio de controles internos, e o seu maior intuito é criar um sistema capaz de antecipar-se aos riscos e evitar a sua incorrência.
	
	
	
· Pergunta 9
1 em 1 pontos
	
	
	
	Os programas de compliance em uma organização têm o intuito de orientar suas atividades a fim de coibir a prática de condutas que infrinjam a legislação. O não atendimento aos requisitos legais estabelecidos pelo governo pode levar a medidas punitivas e sanções que maculam a imagem da empresa e a tornam menos atrativa no mercado de valores. Esses instrumentos punitivos e restritivos impedem a plena atuação da empresa, inferindo até na possibilidade de participação da empresa em licitações. Quais são os cadastros negativos ligados ao não atendimento das práticas de compliance ? Marque a opção que contempla a opção correta. 
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
CNEP e CEIS.
	Resposta Correta:
	 
CNEP e CEIS.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. O Cadastro Nacional de Empresas Punidas (CNEP) é uma relação cadastral que consolida informações quanto a empresas que sofreram punições previstas na Lei nº 12.846/2013 (Lei Anticorrupção). Já o Cadastro Nacional de Empresas Inidôneas e Suspensas (CEIS) apresenta a relação de empresas e pessoas físicas que sofreram sanções previstas em lei e, por isso, são impedidas de participar de licitações ou de celebrar contratos com a administração pública.
	
	
	
· Pergunta 10
1 em 1 pontos
	
	
	
	A Iniciativa de Integridade para Empresas Estatais é uma ação voltada ao alinhamento de conduta de empresas públicas brasileiras com o objetivo de transformar o ambiente empresarial brasileiro, demonstrando a adoção de altos padrões de integridade e representando uma influência positiva sobre as práticas de negócios regionais e mercados emergentes do Sul Global.
MOHALLEM, M. F.; VASCONCELOS, B.; FRANCE, G. Integridade e transparência de empresas estatais no Brasil. Rio de Janeiro: FGV Direito Rio, 2017.
 
Com relação à assertiva apresentada acima, essa ação contribui para:
 
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
A melhoria do sistema econômico do país, proporcionando uma maior movimentação financeira e a ampliação do produto interno bruto e da arrecadação pública.
	Resposta Correta:
	 
A melhoria do sistema econômico do país, proporcionando uma maior movimentação financeira e a ampliação do produto interno bruto e da arrecadação pública.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua alternativa está correta. O compliance também é um meio de demonstrar o compromisso com a integridade dos negócios que atuam nos mais diversos segmentos, sejam eles públicos ou privados. Estar em um ambiente favorável à corrupção gera instabilidade às relações empresariais, não sendo atrativo à aplicação de recursos, impactando diretamente o desenvolvimento econômico do país.