LAVAGEM DE DINHEIRO ex. 01 a 04

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EAE541- ECONOMIA E O SISTEMA JURÍDICO DO ESTADO
PRORF. DR. MANUEL ENRIQUEZ GARCIA
EXERCÍCIO SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO (01)
A empresa ALLCLEAN Trading S/A, com sede na cidade de Curitiba (PR) foi constituída em 30.06.2008 e está localizada no 8º andar de um prédio no centro da Cidade. O capital social subscrito é de R$200.000,00. O contrato social indica que 95% das ações pertencem à empresa OCULTEX DE DINERO S/A sediada na cidade de Montevideu, Uruguai, e o outro sócio é o Sr. João Metralli, empresário muito conhecido na região e dono de uma grande agência de turismo, denominada Irmãos Metralli Turismo ltda.
A empresa ALLCLEAN propôs ao Banco X fechar um contrato de câmbio de ingresso de divisas sob a rubrica “ recebimento antecipado de exportação”. O ordenante no exterior é a empresas Bluediamonds CO, Isle of Man, paraíso fiscal localizado no Canal da Mancha e os valores são de US$ 10.000.000,00 , em 22.03.2010 e de US$5.000.000,00 em 05.05.2010. A empresa ALLCLEAN Trading S.A. informou ao Banco X que irá exportar SOJA, de hoje até 8360 dias.
A área de risco do Banco X enviou relatório à diretora de Câmbio e nele consta que:
1)a empresa ALLCLEAN nunca realizou operações de câmbio de exportação ou de importação;
2)Outros operadores de comércio exterior nunca ouviram falar da empresa, de sua sócia uruguaia ou de que o Sr. João Metralli atuasse nesse ramo.
Pergunta-se:
Há fundamentação econômica para que uma empresa do exterior entregue para a empresa ALLCLEAN o montante de US$15.000.000,00?
O banco x deveria aprovar tal contrato de câmbio? Comente.
Caso conclua pela existência de elementos de atipicidade ou indicativos de lavagem de dinheiro, que medidas o banco x deve adotar?
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PROF. DR. MANUEL ENRIQUEZ GARCIA
EXERCÍCIO SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO (02)
1)Almudena, traficante de drogas de um país da América do Sul, propôs a Dênis, Manuela e Januário participarem de um esquema de lavagem de dinheiro. Almudena traria a droga para o Brasil e o resultado das vendas seria depositado em contas correntes abertas em nome de cada um deles. Tentando não serem pegos, os traficantes decidiram que os seus clientes fariam depósitos em quantias pequenas, usando várias pessoas do esquema como depositantes. 
2)Como parte do plano de lavagem, Dênis abriu uma conta em banco próximo à sua residência. Ele disse ao funcionário do banco que trabalhava como taxista e que morava em um prédio do CDHU. Na mesma época, Dênis apresentou Manuela, que estava desempregada, e Januário, operário de fábrica, ao funcionário do banco e eles também abriram contas correntes.
3)Nos primeiros meses, a movimentação das respectivas contas permaneceu relativamente baixa. Contudo, com o crescimento das operações do tráfico, de repente, aumentou o volume de recursos nelas depositados. 
4)Um ano e meio após o início das operações criminosas, o ingresso e a venda de drogas deu um forte salto: na conta do Dênis, por meio de um número expressivo de transferências, sempre inferiores a R$10.000,00, haviam passado quase R$390.000,00. No mesmo período, Januário recebeu, via uma vintena de remessas, quase R$ 200.000,00 e Manuela recebeu quase R$ 120.000,00. 
5)Via de regra, os três comparsas sacavam parte do dinheiro em espécie no mesmo dia, e a outra parte era depositada em contas de pessoas do mesmo grupo criminoso. 
6) O dinheiro foi sendo utilizado na compra de automóveis, imóveis e de moeda estrangeira.
DEPOIS DE UM PERÍODO DE ANÁLISE DAS MOVIMENTAÇÕES DOS TRÊS CRIMINOSOS, O BANCO OS DENUNCIOU JUNTO AO COAF – COMISSÃO DE CONTROLE DE ATIVIDADES FINANCEIRAS.
Os criminosos foram processados e condenados. O produto do crime foi apreendido, os bens foram leiloados e o produto da venda transferido para o patrimônio da União.
Pergunta-se: 
Que indícios possibilitaram prender os criminosos ?
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EXERCÍCIO SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO (03)
1) Um banco reparou que a conta de um estabelecimento comercial, que permanecera inativa por alguns anos, de repente foi ativada e passou a receber grandes volumes de recursos. 
2) A conta bancária estava originalmente registrada em nome de uma empresa numa jurisdição offshore. Após receber um depósito de US$ 150.000,00 a firma usou esse dinheiro para adquirir ações de uma recém privatizada empresa da Europa oriental – ‘ABC Corp.’.
3)Três meses depois, Brian, o representante que inicialmente abrira a conta, depositou US$ 250.000,00 em espécie na conta da empresa. Três meses depois, ele quis transferir US$ 100.000,00 para uma conta pessoal num outro banco, alegando que esses recursos eram seus. 
4) Quando o banco lhe perguntou sobre a origem desses recursos pessoais, ele apresentou documentos comerciais mostrando que ele havia vendido ações da ABC Corp. – que valiam US$ 150.000,00 – por US$ 250.000, para uma outra empresa da Europa oriental, a ‘DEF Corp.’. Brian explicou a diferença de US$ 100.000,00 como sendo uma compensação pelo risco envolvido, pois os US$ 150.000,00 em ações da ABC poderiam ter sofrido desvalorização e não valorização. 
O BANCO REPASSOU ESSAS INFORMAÇÕES PARA A UIF NACIONAL
A)Esta ao verificar seus próprios bancos de dados financeiros e de inteligência, e ao contatar outros membros do Grupo de Egmont, a UIF encontrou indícios de que Brian era o verdadeiro dono da empresa offshore. Também descobriu que Brian era integrante da diretoria da empresa ABC. 
B)A UIF notificou as autoridades policiais e judiciais competentes de que Brian era suspeito de lavagem de dinheiro e fraude. Como resultado da investigação policial, Brian foi detido e julgado e o tribunal também confiscou os US$ 100.000,00 em questão.
Responda:
Que indicadores o banco utilizou para denunciar o Sr. Brian à UIF ?
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EXERCÍCIO SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO (04)
1)Um cartel de tráfico de drogas operou durante os anos 80 e início da década de 90 em diferentes países da América Central e do Norte. Um único indivíduo chamado Juan controlava toda a organização. Para ocultar e camuflar os lucros da atividade ilegal, Juan organizou a criação de várias empresas, tendo com um de seus principais assessores no mundo financeiro o Sr. Ricardo, a quem ele entregou cerca de US$ 28.000.000,00 para lavar.
2)Numa instituição financeira “A”, de um país da América, Ricardo montou, com a ajuda dos funcionários bancários Antonio e Maria de Lourdes, um esquema financeiro para ocultar a origem dos recursos. Inicialmente, o esquema de lavagem de dinheiro usou uma carteira de investimentos na qual os recursos da droga podiam ser depositados e sacados sem chamar muita atenção – sobretudo porque o Sr. Antonio e a Sra. Lourdes eram os funcionários responsáveis por monitorar essas contas. 
3)Em 1990, os funcionários Srs. Antonio e Lourdes souberam que seriam transferidos para uma subsidiária da instituição financeira, na cidade “B”. Imediatamente, eles começaram a transferir recursos da primeira instituição para a subsidiária na cidade “B”, de modo a continuarem a manter o controle dos recursos do Sr. Juan. 
4)Na entrada dos recursos o Sr. Antonio e a Sra. Lourdes nada questionavam; na saída, os recursos eram transferidos para a conta de uma empresa, aberta em um outro banco localizado num centro bancário offshore, onde os nomes dos beneficiários eram mantidos em sigilo. Ao longo do tempo, eles pretendiam transferir US$28.000.000,00 para essa conta.
5) Ocorreu que com a saída dos Srs. Antonio e Lourdes da agência, os funcionários que assumiram seus lugares, não demorou muito tempo informaram o seu respectivo departamento de risco e este fez a denúncia à UIF local.
PERGUNTA:
QUE INDICADORES OS NOVOS FUNCIONÁRIOS UTILIZARAM PARA DAR SUPORTE À DENÚNCIA?