Webconferencia - Compliance empresarial

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COMPLIANCE EMPRESARIAL
Pós Graduação
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Flexibilidade de tempo
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Estude em qualquer lugar Autonomia da aprendizagem
Suporte de tutores Aprendizagem colaborativa
Agenda da Webinar:
Introdução
Discussão do caso
Dúvidas
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conjunto de regras e normas que buscam orientar as 
empresas no atendimento aos requisitos legais 
estabelecidos pelos países e por agências de 
controle, a fim de monitorar a integridade das 
atividades das empresas, criando meios que 
garantam a segurança na relação entre acionistas e 
stakeholders envolvidos em suas atividades)
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práticas de compliance em rotinas operacionais
redução dos riscos
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Não atendimento de regras
Ausência de controles
Desvios de conduta pessoal no exercício de suas 
atribuições
Atos de corrupção e fraudes
Práticas lesivas
Incertezas e baixa confiança na organização
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Lei Sarbanes-Oxley, a Lei Anticorrupção Empresarial, 
nº 12.846/2013, os princípios da Organização para a 
Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), 
e índices específicos de entes reguladores e 
acreditadores
Conceitos Introdutórios de Compliance
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Meios de controle de informações e artifícios legais, 
restritivos e punitivos que evitassem que companhias 
adotassem práticas ilícitas ou que comprometessem 
as partes envolvidas em sua atuação
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“O termo compliance tem origem na língua inglesa 
que deriva do verbo ‘to complay’, o que significa agir 
em concordância com as leis, regulamentos e 
ordens”
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Cumprimento de leis, normas e códigos de ética e conduta, 
tanto no ambiente interno quanto no ambiente externo. 
compliance pode ser entendido como um sistema de 
controles internos que proporciona maior segurança no trato 
das suas operações e na gestão das informações, tanto 
contábil quanto jurídica, prevenindo a empresa da execução 
de eventuais operações ilegais
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Adequar as condutas internas do negócio, gerando maior 
segurança das informações, principalmente as confidenciais, 
evitando a manipulação ou uso de informação privilegiada, 
ganhos pessoais ilícitos em razão da criação de condições 
falsas de mercado, ou atos de corrupção
Conceitos Introdutórios de Compliance
Empresarial
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O compliance não compreende apenas em requisitos legais 
e regulamentares; ele busca incorporar princípios de 
integridade e de conduta ética na empresa, evitando perdas 
de reputação, publicidade adversa e o comprometimento da 
continuidade no negócio
Controles Internos e Riscos 
Corporativos 
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Entender e identificar os riscos, é o passo inicial para uma 
gestão eficaz. 
Riscos como eventos futuros incertos com potenciais 
impactos em fluxos de caixa, rentabilidade, retorno para o 
acionista, perda de mercado e reputação, dentre outros. 
Esses riscos estão atrelados às atividades de seus 
funcionários, práticas ilícitas e atos ilegais, que dão margem 
à corrupção.
Controles Internos e Riscos 
Corporativos 
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Mecanismos de controle interno:
Ações, métodos, procedimentos e rotinas exercidos 
nos processos internos da empresa, regulando os 
seus próprios atos, visando preservar a integridade 
de seu patrimônio e examinar a compatibilidade entre 
as operações desenvolvidas e as leis e parâmetros 
preestabelecidos em políticas e procedimentos 
internos
Pilares do Compliance - FERRAMENTAS
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Suporte da administração e lideranças.
Mapeamento e análise de risco.
Políticas, controles e procedimentos.
Comunicação e treinamento.
Monitoramento, auditoria e remediação.
Independência do setor.
Aspectos Legais do Compliance
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Governo brasileiro publicou a Lei 12.846, em vigor desde 
janeiro de 2014, a chamada Lei Brasileira Anticorrupção. 
Essa lei cria normas de conduta, responsabilidades e 
penalidades para empresas que pratiquem atos de 
corrupção em suas relações com a administração pública, 
estabelecendo a necessidade da implantação de 
programas de integridade que assegurem mais ética nos 
negócios.
Panorama do Compliance no Brasil
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A atenção a requisitos de compliance e adoção de um 
sistema estruturado, de normas e procedimentos que 
contribuam para a adoção de um comportamento íntegro 
em suas atividades já é obrigatória a grandes companhias. 
O cumprimento das leis e a adoção de um código de 
conduta são elementos comuns às sociedades inseridas no 
mercado de valores
Panorama do Compliance no Brasil
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Muitas empresas ainda percebem a adoção de controles e 
procedimentos de integridade como empecilhos à gestão e 
onerosos às contas da empresa.
Panorama do Compliance no Brasil
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As mudanças regulatórias, o risco de danos à reputação, 
as multas vultosas aplicadas por órgãos de fiscalização e a 
pressão dos acionistas e stakeholders são alguns dos 
fatores que engendram mudanças da visão dos executivos 
quanto a sistemas de compliance. Apesar de serem 
elementos regulatórios, é fundamental desconstruir o 
paradigma do compliance como um custo e passar a 
pensá-lo como um investimento.
DISCUSSÃO DO CASO
PONTOS PRINCIPAIS
A B&S S/A é uma indústria de alimentos que opera no 
processamento e distribuição de carnes bovina, suína, ovina e de 
frango. Sendo uma das maiores produtoras de proteínas do Brasil, 
essa empresa negocia o seu capital na bolsa de valores desde 
2007 e está inserida no novo mercado, no mais elevado nível de 
governança corporativa do Brasil.
Nos últimos anos, a B&S S/A sofreu com a veiculação de algumas 
matérias e com seu envolvimento em vários escândalos ligados à 
sua conduta interna e à sua relação com parceiros de negócios. 
Como integrante da equipe de Compliance da B&S, auxilie a 
empresa no desenvolvimento de um sistema de compliance mais 
efetivo. Para isso verifique: quais os riscos inerentes às 
condutas praticadas pela empresa? Quais os mecanismos e 
controles internos indicados para que a empresa possa 
precaver se quanto a esses riscos? Qual a função da adoção 
de práticas de governança e o compliance em uma 
organização? 
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DÚVIDAS
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Perguntas?
OBRIGADA
Compliance Empresarial
Pós Graduação
PROFA. ME. THAYS DE MELLO GIAIMO
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