SIMULADO1

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SIMULADO 1 – COMPLIANCE EM DIREITO 
 
 
Quest.: 1 
 
1. 
 
 
A partir das atividades que exerce e as funções que deve cumprir, uma organização adota 
diferentes tipos de governança. Quando falamos que uma organização adotou a 
Governança Contábil isso significa: 
 
 
Governança estabelecida com a finalidade de adotar com o máximo rigor possível 
as exigências advindas do arcabouço-jurídico (leis, decretos e normas advindas do 
poder público). 
 
 
Ações de governança que consideram os impactos nas zonas urbanas, rurais e 
periféricas das áreas geográficas sobre as quais estão as empresas e suas filiais. 
 
 
Segundo Akabane, corresponde à governança que se propõe a ¿avaliar e 
orientar a utilização da TI para apoiar a organização e monitorar o seu uso 
para alcançar os resultados planejados¿. 
 
 
Definição de governança que zela pela autenticidade e fidedignidade das 
informações prestadas pela organização ao seu público. 
 
 
Governança cujos princípios norteadores são de proteção, tanto do negócio como 
dos impactos que a organização pode provocar ao meio ambiente. 
 
 
 
Quest.: 2 
 
2. 
 
 
Na gestão financeira e na governança corporativa a área 
financeira de uma organização possui as quatro funções 
principais, qual dos conceitos abaixo transcreve de forma 
correta Planejamento Financeiro. 
 
 
 
Obtenção de recursos financeiros e o gerenciamento de sua 
composição, procurando, assim, definir a estrutura mais adequada 
em termos de liquidez, de redução de custos e de risco financeiro. 
 
 
Dedica-se a acompanhar e avaliar todo o desempenho financeiro 
da organização. 
 
 
Deve perseguir a melhor estrutura, em termos de risco e retorno, de 
investimentos empresariais e proceder a um gerenciamento 
eficiente de seus valores. 
 
 
É a aplicação de algum tipo de recurso financeiro com a 
expectativa de obter algum retorno futuro superior ao valor 
investido. 
 
 
Procura evidenciar as necessidades de expansão da 
organização, assim como identificar eventuais desajustes 
futuros. 
 
 
 
Quest.: 3 
 
3. 
 
(CESGRANRIO - 2011 - Petrobras) Sobre as práticas da 
Responsabilidade Social Empresarial, considere as afirmativas abaixo. 
I - A erradicação efetiva de todas as formas de trabalho forçado e 
compulsório é um compromisso de toda a cadeia produtiva. 
II - O fornecimento de informações exatas e claras sobre conteúdo, 
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segurança de utilização, manutenção, armazenagem e descarte, para que 
o consumidor/cliente tome quaisquer decisoões em relação aos produtos 
ou serviços, dá-se mediante a solicitação explícita das informações. 
III - A inclusão, na gestão dos impactos ambientais dos passivos 
ambientais já existentes, é facultada quando o tempo de formação do 
passivo excede 15 anos. 
IV - As práticas anticoncorrenciais abusivas são permitidas, desde que 
estejam atreladas à sobrevivência da empresa. 
Está correto APENAS o que se afirma em: 
 
 
 
I. 
 
 
 
I, II e IV. 
 
 
III e IV. 
 
 
 
I e III. 
 
 
 
II. 
 
 
 
 
Quest.: 4 
 
4. 
 
 
São categorias do Prêmio Ética nos Negócios, realizado anualmente pelo 
Instituto Brasileiro de Ética nos Negócios. Exceto: 
 
 
 
Voluntariado e Cadeia Produtiva. 
 
 
Bem-estar social. 
 
 
Sustentabilidade. 
 
 
Agronegócio. 
 
 
Comunicação e Transparência. 
 
 
 
Quest.: 5 
 
5. 
 
 
Indique abaixo a opção que apresenta um princípio que NÃO precisa 
ser atendido para uma gestão de risco. 
 
 
 
 
Utilizar a referência das melhores práticas de gerenciamento de risco 
das organizações com atividade similar. 
 
 
Base em melhores informações disponíveis. 
 
 
Abordagem explícita das incertezas. 
 
 
Ser parte integrante dos processos organizacionais. 
 
 
Uma gestão de risco adequada, deve ser feita sob medida para a 
organização. 
 
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Quest.: 6 
 
6. 
 
 
Em relação ao que foi estudado sobre controle interno, qual dos 
objetivos abaixo NÃO se aplica ao tema: 
 
 
 
Identificar os riscos em toda a organização e melhorar a identificação 
de oportunidades e ameaças. 
 
 
Cumprir as obrigações que evidenciam a responsabilidade pelas decisões 
tomadas, assim como pelas ações implementadas. 
 
 
Salvaguardar os recursos para evitar perdas, mau uso e danos. 
 
 
Buscar a execução com ordem, ética, eficiência, eficácia e economia das 
operações. 
 
 
Cumprir as leis e regulamentos aplicáveis. 
 
 
 
Quest.: 7 
 
7. 
 
 
Entender o contexto ____ex_______ é importante para assegurar 
que os objetivos e as preocupações das partes interessadas 
_____ex______ sejam considerados no desenvolvimento dos 
critérios de risco. O contexto ______ex_____ é baseado no 
contexto de toda a organização, porém com detalhes específicos 
sobre requisitos legais e regulatórios, percepções de partes 
interessadas e outros aspectos dos riscos específicos para o 
escopo do processo de gestão de riscos. 
 
 
 
interno, internas, interno. 
 
 
interno, externas, externo. 
 
 
externo, externas, externo. 
 
 
externo, internas, externo. 
 
 
externo, internas, interno. 
 
 
 
Quest.: 8 
 
8. 
 
 
A Cartilha de Recomendações da CVM sobre 
Governança Corporativa não inclui o seguinte assunto: 
 
 
 
Permitir votação por procuração pelo correio ou internet. 
 
 
Facilitar aos acionistas uma relação de todos acionistas com 
suas respectivas quantidades de ações . 
 
 
Exercício dos cargos de Presidente do Conselho de Administraçã o 
e Presidente da Diretoria por pessoas diferentes . 
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Permitir votação de membros do Conselho de Administração pelo 
correio ou internet. 
 
 
Mandato unificado com prazo de um ano para membros do 
Conselho de Administração. 
 
 
 
Quest.: 9 
 
9. 
 
 
Assinale a alternativa que indica os objetivos da função de compliance em uma instituição 
financeira. 
 
 
Incrementar o acesso a novos clientes por meio do aumento da gama de serviços 
ofertados. 
 
 
Completar o quadro de pessoal com ações de recrutamento, seleção e contratação de 
mão de obra especializada e capacitada para atividades relacionadas ao core business 
da instituição. 
 
 
Garantir que as estratégias empresariais se completem segundo o cronograma 
planejado. 
 
 
Assegurar o retorno financeiro dos investimentos de clientes e acionistas por meio de 
redução da burocracia e extinção de atividades-meio com finalidade de controle interno. 
 
 
Assegurar que a instituição atue em conformidade com a legislação, com as 
normativas dos órgãos reguladores e com os regulamentos internos, de modo a 
garantir a eficiência, a eficácia e a confiabilidade organizacional. 
 
 
 
Quest.: 10 
 
10. 
 
 
Qual foi a fraude produzida pela empresa Fannie Mae: 
 
 
 
Empresa de sistemas de segurança, com mais de US$ 150 milhões 
em bônus e empréstimos não pagos, de 1996 a 2002. Ações 
judiciais de classe custaram à empresa US$ 3,2 bilhões. 
 
 
Logo após a empresa ter sido criada, em 1997, pela fusão 
entre a CUC International, conglomerado baseado na 
associação de clientes que oferecia serviços de viagens e 
compras, entre outros, e a franquia de hotéis Hospitality 
Franchise Systems (HFS), uma fraude na contabilidade da 
CUC foi descoberta. A estimativa é uma perda para osinvestidores de US$ 19 bilhões, maior fraude processada 
pela SEC até então. 
 
 
Tipo de operação em pirâmide, em que rendimentos anormalmente 
altos são distribuídos aos investidores às custas do dinheiro pago 
pelos investidores que vêm depois, resultou em uma fraude de US$ 
65 bilhões. 
 
 
A falência induzida por fraude enxugou uma companhia que antes 
tinha US$ 103,9 bilhões de ativos em seus livros. 
 
 
Pagou à SEC US$ 400 milhões em 2006 para resolver 
as acusações por declarações financeiras enganosas 
de 1998 a 2004. Em dezembro de 2011, a SEC acusou 
três altos executivos da empresa por fraudes de 
javascript:alert('Quest%C3%A3o%20com%20o%20c%C3%B3digo%20de%20refer%C3%AAncia%20202054865482.')
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segurança, alegando que teriam enganado os 
investidores sobre a extensão da hipoteca e 
escondendo empréstimos de alto risco durante a crise 
financeira.