prova eletronica análise de crédito e cobrança

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Pergunta 1
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Com relação às mudanças nos padrões de crédito:
A Dood Tool, uma empresa fabricante de ferramentas de moldagem está vendendo seu produto a $ 10 por unidade. As vendas (todas a prazo) do ano passado foram de 60.000 unidades. O custo variável por unidade é $ 6, e o custo fixo total do negócio é de $ 120.000. A empresa está avaliando um relaxamento dos padrões de crédito que espera resultar no seguinte: aumento de 5% das vendas unitárias, para 63.000 unidades; aumento de prazo médio de recebimento de 30 dias (nível atual) para 45 dias; aumento das perdas com créditos incobráveis de 1% das vendas (nível atual) para 2%. O retorno requerido da empresa sobre investimentos de risco equivalente, ou seja, o custo oportunidade dos fundos empatados nas contas a receber, é 1,5%.
Com base na afirmação acima, analise as opções que se seguem e, em seguida, escolha a resposta correta:
  
Para determinar se deve ou não relaxar seus padrões de crédito, a Dood Tool precisa calcular o efeito da perda marginal com crédito incobráveis e o investimento inicial em contas a receber para que seja possível obter o efeito da contribuição das vendas adicionais;
 
  
Para determinar se deve ou não relaxar seus padrões de crédito, a Dood Tool precisa calcular o efeito da contribuição das vendas adicionais ao lucro da empresa, o custo do investimento inicial em contas a receber e a perda marginal com créditos incobráveis;
 
  
Para determinar se deve ou não relaxar seus padrões de crédito, a Dood Tool precisa calcular o custo do investimento inicial em contas a receber e a perda marginal com créditos incobráveis;
 
  
Para determinar se deve ou não relaxar seus padrões de crédito, a Dood Tool precisa calcular o efeito da contribuição das vendas adicionais ao o custo do investimento inicial em contas a receber subtraído a perda marginal com créditos incobráveis;
 
 
Pergunta 2
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“O Banco Central determinou que as instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar através da intermediação financeira devem classificar as operações de crédito, em ordem crescente de risco.” A Legislação estabeleceu as regras e condições para esta classificação é:
  
Lei nº 9.514, de 20 de novembro de 1997;
 
  
Lei nº 6.404, de 15 de dezembro de 1976;
 
  
Decreto-Lei nº 19, de 30 de Agosto de 1966.
 
  
Lei nº 4.380, de 21’ de agosto de 1964;
 
  
Resolução nº 2682, de 12 de dezembro de 1999;
 
 
Pergunta 3
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A garantia é uma espécie de segurança adicional e, em alguns casos, a concessão de crédito precisará dela para compensar as fraquezas decorrentes dos outros fatores de risco. Identifique, abaixo, a afirmação que não está correta:
  
A garantia deve ser utilizada quando se concede crédito a uma empresa que não deveria receber crédito;
 
  
Uma empresa com excelente classificação de crédito, provavelmente, não estará disposta a oferecer garantias adicionais;
 
  
Diante da possibilidade de enfraquecimento do crédito no decorrer da operação, é importante precaver-se reforçando a garantia no momento da concessão do crédito;
 
  
Uma empresa com excelente classificação de crédito, em operações de curto prazo, pode solicitar o cadastro e as demonstrações contábeis do banco para avaliar se o mesmo é sólido;
 
  
Mesmo que a empresa mereça crédito, em se tratando de operações de longo prazo é usual solicitar reforço de garantias na operação.
 
 
Pergunta 4
3 / 3 pts
O que vem a ser inadimplência?
  
Número de famílias com dívidas em atraso;
 
  
Ranking de empresas inadimplentes;
 
  
Não pagamento, até a data de vencimento, de um compromisso financeiro;
 
 
Pergunta 5
3 / 3 pts
Escolha qual a alternativa que melhor define a palavra COLATERAL:
  
Refere-se ao julgamento subjetivo do analista quanto à habilidade dos clientes no gerenciamento e conversão de seus negócios em receita;
 
  
Para a análise desse critério, é indispensável que os credores disponham de informações históricas de seus clientes (internas e externas), que evidenciem intencionalidade e pontualidade na amortização de dívidas;
 
  
É o patrimônio dos clientes composto por bens (móveis e imóveis) e aplicações financeiras;
 
  
É medido pela situação financeira do cliente, levando-se em consideração a composição (quantitativa e qualitativa) dos recursos, onde são aplicados e como são financiados;
 
 
Pergunta 6
3 / 3 pts
Quais eventos enumerados a seguir, exigem que a gestão financeira de uma empresa seja eficiente e eficaz?
  
Altas Taxas de Juros praticadas no mercado financeiro;
 
  
Crédito fácil e desemprego;
 
  
Todas as alternativas estão corretas.
 
  
Falta de organização e educação financeira dos clientes;
 
 
IncorretaPergunta 7
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Com relação ao custo do investimento marginal em contas a receber:
  
Para determinar o custo de um investimento marginal em contas a receber, é necessário encontrar o custo variável e o custo do desembolso lembrando que apenas o custo dos desembolsos é relevante;
 
  
Para determinar o custo de um investimento marginal em contas a receber, é necessário encontrar a diferença entre o custo dos desembolsos e o custo fixo.
 
  
Para determinar o custo de um investimento marginal em contas a receber, é necessário encontrar a diferença entre o custo dos recebíveis e o custo variável.
 
  
Para determinar o custo de um investimento marginal em contas a receber, é necessário encontrar a diferença entre o custo dos recebíveis sob os dois padrões de crédito. Como sua única preocupação é com o custo dos desembolsos, só o custo variável é relevante;
 
 
Pergunta 8
3 / 3 pts
Escolha qual a alternativa que melhor define a palavra CAPACIDADE:
  
É o patrimônio dos clientes composto por bens (móveis e imóveis) e aplicações financeiras;
 
  
Para a análise desse critério, é indispensável que os credores disponham de informações históricas de seus clientes (internas e externas), que evidenciem intencionalidade e pontualidade na amortização de dívidas;
 
  
É medido pela situação financeira do cliente, levando-se em consideração a composição (quantitativa e qualitativa) dos recursos, onde são aplicados e como são financiados;
 
  
Refere-se ao julgamento subjetivo do analista quanto à habilidade dos clientes no gerenciamento e conversão de seus negócios em receita;
 
 
Pergunta 9
3 / 3 pts
Escolha qual a alternativa que melhor define a palavra CARÁTER:
  
É medido pela situação financeira do cliente, levando-se em consideração a composição (quantitativa e qualitativa) dos recursos, onde são aplicados e como são financiados;
 
  
Refere-se ao julgamento subjetivo do analista quanto à habilidade dos clientes no gerenciamento e conversão de seus negócios em receita;
 
  
Para a análise desse critério, é indispensável que os credores disponham de informações históricas de seus clientes (internas e externas), que evidenciem intencionalidade e pontualidade na amortização de dívidas;
 
  
É o patrimônio dos clientes composto por bens (móveis e imóveis) e aplicações financeiras;
 
 
Pergunta 10
3 / 3 pts
Existem algumas situações que se caracterizam como um alerta de risco evidenciando a deterioração financeira dos clientes. Identifique, com base nos dados que seguem fatores que podem ser considerados como exemplos de fatores de alerta;
I. Aparecimento de apontamentos restritivos no mercado de crédito;
II. Deterioração de índices contábeis e financeiros;
III. Constatação de que o mercado de crédito esteja recusando financiamentos ou concedendo-os em termos e condições rígidos;
IV. Descumprimento ou violação de cláusulas contratuais;
V. Frequentes saldos credores em contas correntes;
VI. Produção dos padrões de crédito para aumentar vendas;
VII. Venda de ativos operacionais;
VIII. Repentina sucessão administrativa;
IX. Repentina solicitação de desvinculação de garantias acessórias do contrato de crédito.
Escolha a resposta correta:
  
Todas as alternativas estão corretas exceto: III e IV;
 
  
Todas as alternativas estão corretas exceto: V e VI.
 
  
Todas as alternativas estão corretas exceto: I, II e , III;Todas as alternativas estão corretas exceto: VII, VIII e IX;
 
  
Todas as alternativas estão corretas exceto: IV, V e VI;
 
Pontuação do teste: 27 de 30