ANÁLISE DE CRÉDITO, COBRANÇA E RISCO

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Questão 1
O Banco Central informou nesta sexta-feira que continuará ofertando na próxima semana contratos de "swap cambial" (venda de dólares no mercado futuro) a fim de "prover liquidez e contribuir para o bom funcionamento do mercado de câmbio". Neste contexto, um financiamento de pré-embarque para exportadores, ou seja, um recebimento do valor das exportações de forma antecipada e aprovação deste tipo de financiamento, irá depender de: idoneidade, solidez e pontualidade de pagamento do exportador, trata de;
Assinale a alternativa correta;
A)
 
Adiantamento sobre contrato de câmbio (ACC).
B)
 
Vendor de câmbio.
C)
 
Compror de câmbio.
D)
 
Financiamento à importação (FINIMP):
E)
 
Cédula de Crédito Bancário.
Questão 2
Uma vez que conhecemos a estrutura de financiamento da empresa, ou seja, sabemos quanto dos recursos que ela precisa para operar vem de recursos próprios, dos sócios, e quanto vem de financiamento externo (bancos, fornecedores, governo etc.), precisamos separar esses passivos (obrigações) segundo os encargos que eles geram. Ao fazermos isso, classificamos os passivos em: passivos onerosos e passivos não onerosos. Em relação aos passivos onerosos e não onerosos. Analise as proposições a seguir;
I- Os passivos chamados de onerosos são os que incorrem em encargos financeiros.
II - Os passivos não onerosos não geram despesas financeiras, portanto são dívidas a título de juros e outros encargos.
III – Passivo não oneroso é um tipo de dívida que podemos classificar como "dívida boa".
Assina a alternativa correta;
A)
 
I, II e III.
B)
 
I e III Apenas.
C)
 
II e III apenas.
D)
 
I e II apenas.
E)
 
III apenas.
Questão 3
Leia atentamente o texto a seguir:
(...) reflete a situação financeira da empresa em determinado momento, normalmente no fim do ano, sendo estático, como uma fotografia da situação da empresa em dado momento. É constituído por duas colunas onde são evidenciados os bens e direitos de propriedade da empresa e as obrigações as quais a empresa possuí.
Considerando o contexto acima, este assinale a alternativa correta que identifica o exato conceito de:
A)
 
Demonstrativo de Fluxo de caixa.
B)
 
Relatório da administração.
C)
 
Balanço Patrimonial.
D)
 
Demonstração do Resultado do Exercício.
E)
 
Demonstrativo de Valor Apurado.
Questão 4
Em relação as operações a vendor, cabe ressaltar que o banco irá ser o credor desta operação. Neste contexto, analise as proposições abaixo;
I - Antecipação de um fluxo de caixa (recebimento de vendas).
II - Aumento de despesas tributárias, visto que as vendas são à vista.
III - Flexibilidade para prazos de financiamento.
Assinale a alternativa correta em relação circunstâncias ocorridas em operações a vendor para o Comprador/Financiado:
A)
 
Apenas a II e III são verdadeiras.
B)
 
I, II e III são verdadeiras.
C)
 
Apenas I e II são verdadeiras.
D)
 
Apenas a I é verdadeira.
E)
 
Apenas a I e III é verdadeira.
Questão 5
Esta é uma análise importante na gestão financeira, pois a partir das demonstrações financeiras, em especial a DRE (demonstração do resultado do exercício), pode expressar diversos itens em relação à receita de vendas, além de permitir a observação de quanto cada item de despesas representa em relação à despesa total denomina-se:
Assinale a alternativa correta;
A)
 
Análise horizontal.
B)
 
Demonstrativo de lucros ou prejuízos acumulados
C)
 
Análise vertical.
D)
 
Análise de índices de rentabilidade.
E)
 
Balanço patrimonial.
Questão 6
O modelo de Elizabetsky tem por objetivo analisar a solvência das pessoas jurídicas na análise de crédito. Assim sendo, muitas instituições bancárias utilizam deste modelo no processo de análise de crédito. Logo, podemos entender que: 
A)
 
Há uma relação diretamente proporcional entre o x4 e o valor de "z".
B)
 
Com o valor para z de 0,9 a empresa é considerada solvente. 
C)
 
Uma empresa é considerada insolvente quando o valor de Z está acima de 1,5.
D)
 
Uma empresa com valor de Z superior a 0,5 é insolvente. 
E)
 
Empresas solventes deverão ter valor superior a 0,0 para "z".
Questão 7
O crédito ao consumidor para financiamentos de bens semiduráveis constitui uma das principais fontes de crédito responsável pelo volume de comercializações e, portanto, de produção industrial. Em relação as linhas de crédito para pessoa física, analise as proposições abaixo e relacione com o conceito pertinente;
I – É uma linha de crédito para contratação de um serviço ou compra de bens, o pagamento será de forma mensal e fixa.
II – Este é um crédito direcionado para compra de imobilizado, seu pagamento é feito em longo prazo com taxas voltadas ao setor da construção.
III – É um tipo de financiamento para arrendamento, no final do prazo o arrendatário terá a possibilidade de comprar o bem pelo valor residual.
Assinale a alternativa que corresponde respectivamente aos conceitos apresentados em I, II e III;
A)
 
Crédito direto ao consumidor, Crédito imobiliário e Investimentos.
B)
 
Cartão de crédito, Financiamento para compras e Capital de giro.
C)
 
Crédito Emergenciais, Crédito imobiliário e Leasing.
D)
 
Crédito direto ao consumidor, Crédito imobiliário e Leasing.
E)
 
Crédito Emergenciais, Investimentos e Capital de giro.
Questão 8
Todo e qualquer modalidade de crédito que parta de um sujeito para outro tem um grau de risco. Risco é o grau de incerteza que envolve uma operação de crédito. Está relacionado a possíveis perdas quando o contratante não honra seus compromissos (por falta de pagamento), em relação as linhas de crédito para pessoa física, analise as proposições abaixo e relacione com o conceito pertinente;
I – É um crédito rotativo para atender as necessidades especiais.
II – É um crédito para compras de bens e serviços e a realização de saques conforme o limite estabelecido pelas instituições financeiras
III – É um financiamento no qual o agente tomador do crédito irá realizar o pagamento a prazo, cada parcela será cobrada o valor principal mais os juros de cada período, exige seguro ou garantia.
Assinale a alternativa que corresponde respectivamente aos conceitos apresentados em I, II e III;
A)
 
Crédito Emergenciais, Investimentos e Capital de giro.
B)
 
Cheque especial, Financiamento para compras e Contrato de crédito.
C)
 
Cheque especial, Cartão de crédito e Contrato de crédito
D)
 
Cartão de crédito, Financiamento para compras e Capital de giro.
E)
 
Cartão de crédito, Cheque especial e Contrato de crédito.
Questão 9
Toda política crédito tem custos para ser implementada, e, por isso, cabe analisar o custo-benefício desta política, uma vez que a empresa está em busca de alguns resultados no mercado.
Em relação aos resultados que uma empresa poderá obter por meio da sua política de crédito, marque V para verdadeiro e F para falso.
( ) Aumento do seu Market share é um resultado a ser alcançado
( ) Aumentar a margem de lucro é um resultado a ser alcançado
( ) Aumento do nível de faturamento é um resultado a ser alcançado
Agora marque a sequência das respostas CORRETAS: 
A)
 
V – V – F 
B)
 
F – F – V 
C)
 
V – V – V 
D)
 
V – F – V 
E)
 
F – V – F 
Questão 10
No decorrer de uma análise de crédito é possível que se utilize de algumas técnicas, modelos, informações e instrumentos que permitam o analista tomar uma decisão favorável ou não na concessão de crédito para uma pessoa jurídica ou física.
Em relação aos meios utilizados para o desenvolvimento de uma análise de crédito para pessoas jurídicas, marque V para verdadeiro e F para falso. :
( ) Na análise quantitativa usa-se predominantemente dados econômicos e financeiros das empresas.
( ) Na análise vertical colocamos todas as contas de um demonstrativo como percentual de uma conta de referência.
( ) É na análise vertical que podemos perceber a evolução da receita, das despesas e do lucro ao longo dos anos, em relação ao ano-base.
Marque a alternativa com a sequência das respostas CORRETAS: 
A)
 
F – V – V 
B)
 
F - F - F 
C)
 
V – F – F 
D)
 
V – V – F
E)
 
F – F – V 
Questão 11
Um dos instrumentos para análise são os modelos de solvência,como por exemplo, o modelo de Kanitz. A instituição financeira "FRT" utiliza deste modelo para compreender a situação financeira das pessoas jurídicas que solicitam crédito. Portanto, considere os seguintes resultados de uma empresa jurídica que solicitou crédito nesta instituição.
· x1 = 0,12
· x2 = 0,20
· x3 = 0,05
· x4 = 0,5
· x5 = 0,15
Diante destes dados é possível entender segundo o modelo Kanitz que: 
(Modelo de Kanitz (Z) = 0,05 X1 + 1,65 X2 + 3,55 X3 – 1,06 X4 – 0,33 X5)
A)
 
O valor do Z no modelo  é igual a 2,52
B)
 
Este é um caso de empresa sem problemas financeiros
C)
 
O resultado para o Z demonstra que esta empresa é insolvente
D)
 
Considerando o resultado Z a empresa  terá condições de honrar seus compromissos financeiros.
E)
 
Qualquer resultado acima de 0,40 demonstra que a empresa solvente.
Questão 12
Os cinco C’s do crédito estão relacionados com aspectos qualitativos ou subjetivos do tomador do crédito junto à instituição financeira, logo podemos entender que cada um dos C’s corresponde em geral com a solvência deste cliente dentro do mercado financeiro, ou seja, condições para pagamento do recurso tomado.
Neste contexto analise as proposições abaixo;
I- É o que está disponível (recursos financeiros e físicos) e em posse de uma pessoa jurídica ou física.
II - Para as pessoas físicas podemos verificar o seu volume disponível por meio da declaração de imposto de renda (IR) junto à Receita Federal, pois esta é uma fonte confiável.
III- No caso das pessoas jurídicas podemos verificar a condição do seu capital por meio do balanço patrimonial.
As circunstancias propostas acima trata-se da possibilidade de analise de;
Assinale a alternativa correta;
A)
 
Capital. 
B)
 
Caráter.
C)
 
Conglomerado.
D)
 
Colateral.
E)
 
Capacidade.