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�PAGE �3� 2. RAZONETE da Empresa Mundo Verde Serviços de Paisagismo Ltda CAIXA BANCO CONTA MOVIMENTO DUPLICATAS A RECEBER MOVEIS E UTENSILIOS 20.000,00 3.000,00 12.000,00 8.000,00 6.000,00 3.000,00 30.000,00 2.000,00 30.000,00 160,00 28.000,00 756,00 8.000,00 7.500,00 3.584,00 108.000,00 8.000,00 6.000,00 FORNECEDORES SALARIOS A PAGAR INSS A PAGAR FGTS A PAGAR 7.500,00 15.000,00 2.000,00 2.000,00 756,00 756,00 160,00 160,00 1.500,00 4.000,00 360,00 320,00 500,00 800,00 400,00 9.900,00 4.000,00 1.160,00 320,00 VENDAS DE SERVIÇOS ENERGIA ELETRICA TELEFONE AGUA 20.000,00 400,00 400,00 200,00 30.000,00 1.500,00 500,00 400,00 30.000,00 80.000,00 1.900,00 900,00 600,00 DESPESA COM SALARIO DESPESA DE INSS EMPRESA DESPESA COM INSS DESPESA COM FGTS 2.000,00 576,00 180,00 160,00 4.000,00 800,00 360,00 320,00 6.000,00 1.376,00 540,00 480,00 CAPITAL SOCIAL MAQUINAS E FERRAMENTAS CLIENTES A RECEBER DESPESA COM RAT 12.000,00 3.000,00 8.000,00 120,00 28.000,00 3.000,00 40.000,00 6.000,00 8.000,00 RAT A PAGAR DESPESA OUTRAS ENTIDADES OUTRAS ENTIDADES A PAGAR 120,00 232,00 232,00 120,00 232,00 232,00 LANÇAMENTOS CONTÁBEIS Data D/C Histórico Debito Credito 03/08/2015 D Banco conta movimento Venda de Serviço duplicata NF 001 mês 08/2015 a vista 30.000,00 03/08/2015 C Vendas de serviços Venda de Serviço duplicata NF 001 mês 08/2015 a vista 30.000,00 03/08/2015 D Duplicatas a receber Venda de Serviço duplicata NF 001 mês 08/2015 a prazo 30.000,00 03/08/2015 C Vendas de serviços Venda de Serviço duplicata NF 001 mês 08/2015 a prazo 30.000,00 03/08/2015 D Banco conta movimento Aumento do capital social 28.000,00 03/08/2015 C Capital social Aumento do capital social 28.000,00 03/08/2015 D Máquinas e equipamentos Compra de máquinas e ferramentas a vista 3.000,00 03/08/2015 C Caixa Compra de máquinas e ferramentas a vista 3.000,00 03/08/2015 D Máquinas e equipamentos Compra de máquinas e ferramentas a prazo 3.000,00 03/08/2015 C Fornecedores Compra de máquinas e ferramentas a prazo 3.000,00 06/08/2015 D Salários a pagar Pagamento de salario mês de julho de 2015 2.000,00 06/08/2015 C Caixa Pagamento de salario mês de julho de 2015 2.000,00 07/08/2015 D Fgts a pagar Pagamento de FGTS mês de julho 2015 160,00 07/08/2015 C Caixa Pagamento de FGTS mês de julho 2015 160,00 20/08/2015 D Inss a pagar Pagamento de Inss 756,00 20/08/2015 C Caixa Pagamento de Inss 756,00 25/08/2015 D Fornecedores Pagamento de Fornecedores mês de julho de 2015 7.500,00 25/08/2015 C Caixa Pagamento de Fornecedores mês de julho de 2015 7.500,00 31/08/2015 D Energia elétrica Energia elétrica referente setembro a prazo 1.500,00 31/08/2015 C Fornecedores Energia elétrica referente setembro a prazo 1.500,00 31/08/2015 D Telefone Telefone referente setembro a prazo 500,00 31/08/2015 C Fornecedores Telefone referente setembro a prazo 500,00 31/08/2015 D Agua Agua referente setembro a prazo 400,00 31/08/2015 C Fornecedores Agua referente setembro a prazo 400,00 31/08/2015 D Despesa com Salário Aquisição de salário mês de setembro de 2015 4.000,00 31/08/2015 C Salários a pagar Aquisição de salario mês de setembro de 2015 4.000,00 31/08/2015 D Despesa com Inss Desconto Inss empregado 360,00 31/08/2015 C Inss a pagar Desconto Inss empregado 360,00 31/08/2015 D Despesas de Inss empresa Inss patronal 800,00 31/08/2015 C Inss a pagar Inss patronal 800,00 31/08/2015 D Despesa Fgts Fgts a pagar 320,00 31/08/2015 C Fgts a pagar Fgts a pagar 320,00 31/08/2015 D Despesa com Rat Rat a pagar 120,00 31/08/2015 C Rat a pagar Rat a pagar 120,00 31/08/2015 D Despesa com outras entidades Outras entidades a pagar 232,00 31/08/2015 C Outras entidades a pagar Outras entidades a pagar 232,00 31/08/2015 D Banco conta movimento Recebimento de cliente 8.000,00 31/08/2015 C Duplicatas a receber Recebimento de cliente 8.000,00 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO Balancete de verificação 31/07/2015 31/08/2015 Contas Contábeis Débitos Créditos Débito Crédito Saldo devedor Saldo credor Caixa 20.000,00 13.416,00 6.584,00 Banco conta movimento 12.000,00 66.000,00 0,00 78.000,00 Duplicatas a receber 8.000,00 30.000,00 8.000,00 30.000,00 Móveis e utensílios 6.000,00 6.000,00 Máquinas e equipamentos 6.000,00 6.000,00 Fornecedores 15.000,00 7.500,00 5.400,00 - 12.900,00 Salários a pagar 2.000,00 2.000,00 4.000,00 - 4.000,00 Rat e outras entidades 352,00 - 352,00 Inss a pagar 756,00 756,00 1.160,00 - 1.160,00 Fgts a pagar 160,00 160,00 320,00 - 320,00Vendas de serviços 20.000,00 60.000,00 - 80.000,00 Energia elétrica 400,00 1.500,00 1.900,00 Telefone 400,00 500,00 900,00 Agua 200,00 400,00 600,00 Despesa com Salário 2.000,00 4.000,00 6.000,00 Despesas de Inss empresa 576,00 800,00 1.376,00 Despesa com Inss 180,00 360,00 540,00 Despesa com Fgts 160,00 320,00 480,00 Despesa com Rat 120,00 120,00 Despesa com Outras entidades 232,00 232,00 Capital social 12.000,00 28.000,00 - 40.000,00 Total 49.916,00 49.916,00 120.648,00 120.648,00 138.732,00 - 138.732,00 . Memória de cálculo folha Salários 4.000,00 Inss parte funcionário 9% 360,00 Inss parte empregador 20% 800,00 Rat 3% 120,00 Outras entidades 5,80% 232,00 Fgts 8% 320,00 TOTAL 5.832,00 cálculo de financiamento Valor financiado 112.000,00 Parcelas 48,00 Valor da Parcela 2.333,33 Taxa de Juros 3,50% Valor total financiamento 278.572,60 Valor médio do financiamento 5.803,60 Parcela Meses Valor Taxa juro Juros valor atualizado 1 12/10/2015 2.333,33 2.333,33 2 12/11/2015 2.333,33 3,50% 81,67 2.415,00 3 12/12/2015 2.415,00 3,50% 84,53 2.499,53 4 12/01/2016 2.499,53 3,50% 87,48 2.587,01 5 12/02/2016 2.587,01 3,50% 90,55 2.677,55 6 12/03/2016 2.677,55 3,50% 93,71 2.771,27 7 12/04/2016 2.771,27 3,50% 96,99 2.868,26 8 12/05/2016 2.868,26 3,50% 100,39 2.968,65 9 12/06/2016 2.968,65 3,50% 103,90 3.072,55 10 12/07/2016 3.072,55 3,50% 107,54 3.180,09 11 12/08/2016 3.180,09 3,50% 111,30 3.291,40 12 12/09/2016 3.291,40 3,50% 115,20 3.406,60 13 12/10/2016 3.406,60 3,50% 119,23 3.525,83 14 12/11/2016 3.525,83 3,50% 123,40 3.649,23 15 12/12/2016 3.649,23 3,50% 127,72 3.776,95 16 12/01/2017 3.776,95 3,50% 132,19 3.909,15 17 12/02/2017 3.909,15 3,50% 136,82 4.045,97 18 12/03/2017 4.045,97 3,50% 141,61 4.187,58 19 12/04/2017 4.187,58 3,50% 146,57 4.334,14 20 12/05/2017 4.334,14 3,50% 151,69 4.485,84 21 12/06/2017 4.485,84 3,50% 157,00 4.642,84 22 12/07/2017 4.642,84 3,50% 162,50 4.805,34 23 12/08/2017 4.805,34 3,50% 168,19 4.973,53 24 12/09/2017 4.973,53 3,50% 174,07 5.147,60 25 12/10/2017 5.147,60 3,50% 180,17 5.327,77 26 12/11/2017 5.327,77 3,50% 186,47 5.514,24 27 12/12/2017 5.514,24 3,50% 193,00 5.707,24 28 12/01/2018 5.707,24 3,50% 199,75 5.906,99 29 12/02/2018 5.906,99 3,50% 206,74 6.113,73 30 12/03/2018 6.113,73 3,50% 213,98 6.327,72 31 12/04/2018 6.327,72 3,50% 221,47 6.549,19 32 12/05/2018 6.549,19 3,50% 229,22 6.778,41 33 12/06/2018 6.778,41 3,50% 237,24 7.015,65 34 12/07/2018 7.015,65 3,50% 245,55 7.261,20 35 12/08/2018 7.261,20 3,50% 254,14 7.515,34 36 12/09/2018 7.515,34 3,50% 263,04 7.778,38 37 12/10/2018 7.778,38 3,50% 272,24 8.050,62 38 12/11/2018 8.050,62 3,50% 281,77 8.332,39 39 12/12/2018 8.332,39 3,50% 291,63 8.624,03 40 12/01/2019 8.624,03 3,50% 301,84 8.925,87 41 12/02/2019 8.925,87 3,50% 312,41 9.238,27 42 12/03/2019 9.238,27 3,50% 323,34 9.561,61 43 12/04/2019 9.561,61 3,50% 334,66 9.896,27 44 12/05/2019 9.896,27 3,50% 346,37 10.242,64 45 12/06/2019 10.242,64 3,50% 358,49 10.601,13 46 12/07/2019 10.601,13 3,50% 371,04 10.972,17 47 12/08/2019 10.972,17 3,50% 384,03 11.356,20 48 12/09/2019 11.356,20 3,50% 397,47 11.753,66 Total 9.420,33 278.572,60
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