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Questão 1 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar, ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e marque a sequência correta: (A) MERCADO MONETÁRIO ( ) Nesse mercado são praticadas operações de financiamento e de pagamento em moeda estrangeira por parte das importadoras/exportadoras. (B) MERCADO DE CRÉDITO ( ) São realizadas as operações de curto prazo, com a finalidade de atender ao caixa de diversas empresas, nas quais se incluem as instituições financeiras. (C) MERCADO DE CAPITAIS ( ) É aquele que atende às necessidades de recursos de curto, médio e longo prazos, principalmente decorrentes de operações de crédito para empresas e pessoas físicas. (D) MERCADO CAMBIAL ( ) É aquele que atende às necessidades de médio e longo prazos, principalmente para a captação de recursos destinados aos investimentos. D – C – B – A D – A – B – C pag-38/39 D – B – C – A D – A – C – B Múltipla escolha (Resposta única) Próxima Questão > Questão 2 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições em seguida marque a sequência correta. Sobre o Fluxo de Caixa, é correto afirmar que: I – O fluxo de caixa consiste num detalhamento dos fatos que envolveram entradas e saídas de recursos financeiros. II – O fluxo de Caixa é um demonstrativo estático, pois apresenta apenas os saldos das contas. III – O Fluxo de caixa indireto é baseado nos controles diários de entradas e pagamentos da empresa. IV – O Fluxo de Caixa direto é baseado nas demonstrações contábeis da empresa. Há apenas 01 proposição correta. Pag 108 Há duas proposições correta. Há três proposições corretas. Há quatro proposições corretas. Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 3 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Representa o quociente entre o Lucro Bruto pela Receita Operacional Líquida.”. Este cálculo serve para determinar a: Margem de Contribuição Margem Bruta pag 102 Margem Operacional Margem Líquida Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 4 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A proposta de crédito é um documento que tem como objetivo levar o conhecimento do Comitê de Crédito ao perfil do cliente, bem como o limite que está sendo pleiteado por ele. As propostas de crédito de pessoas jurídicas são mais complexas se comparadas às de pessoas físicas. Sobre o modelo de proposta para pessoas jurídicas, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e ,em seguida, marque a sequência correta: (1) Apresentação Institucional ( 4) A prática mais comum é a de uma projeção do fluxo de caixa baseado nos demonstrativos cedidos. (2) Análise Mercadológica (1) Estrutura de Recursos humanos, estrutura funcional e de informática. (3) Identificação de oportunidades e ameaças ( 3) Novos produtos, processos produtivos e nichos de mercado. (4) Análise dos efeitos dos recursos pleiteados ( 2)Descrição dos principais clientes e principais concorrentes. 4 – 1 – 3 – 2 pág. 86 3 – 4 – 1 – 2 2 – 1 – 3 – 4 1 – 4 – 2 – 3 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 5 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Demonstra o percentual passivo da empresa, com vencimento dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras)”. Estamos falando do: Endividamento Bancário Líquido pag 105 Endividamento Geral Endividamento a Curto Prazo Endividamento de Longo Prazo Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 6 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A melhor matéria –prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças incorretas e F (FALSO) para as sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre o IBGE – Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística, é correto afirmar: ( ) Dedica-se à pesquisa no campo das ciências sociais, da Administração e da economia. ( ) Disponibiliza informações sobre níveis de desenvolvimento social da população. ( ) Disponibiliza informações sobre a inflação. ( ) Disponibiliza informações sobre desempenho econômico por região. V – V – F – F F – F – V - V V – F – F – F F – V – V – V pag 68 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 7 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Responda levando em consideração os demonstrativos contábeis apresentados abaixo. Para chegar à margem bruta da empresa, que indica o grau de eficiência da empresa na geração de lucros resultantes das transações operacionais – que no caso da empresa em questão foi de 41,55%, 45,51% e 42,85%, no período de 2004 a 2006 –, deve-se efetuar o seguinte cálculo: (Lucro Bruto / Receita Bruta).100 (Lucro Operacional / Receita Bruta).100 (Lucro Líquido / Receita Bruta).100 (Lucro Bruto / Receita Líquida).100 pag 102 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 8 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. “Processo judicial no qual as atividades da empresa insolvente são congeladas (paralisadas) e seus ativos são liquidados (vendidos) para que, dessa liquidação, seus débitos sejam devidamente quitados”. Estamos falando de: Concordata Falência Recuperação Judicial Cobrança Judicial Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 9 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a alternativa correta. No cálculo de rating para pessoas físicas, o item localização de moradia está contemplado em um dos 5 Cs do Crédito, que corresponde a (o): Capacidade Colateral Condições Caráter Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 10 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, poisé sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. Em relação a análise do índice de liquidez seca de uma organização, com vistas à análise de risco e crédito, pode-se afirmar: “Emparelha” os bens e as obrigações da empresa num mesmo prazo de realização. Representa o quociente entre o Ativo circulante pelo Passivo Circulante. Demonstra se a empresa possui ativos suficientes para o pagamento de obrigações por meio de terceiros. É o mais conservador de todos os indicadores, pois desconsidera os efeitos dos estoques sobre a capacidade de solvência da empresa. Pg 101 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior Questão 11 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Para chegar à margem líquida da empresa. que representa sua competência total, – que no caso da empresa em questão foi de 10,49%, 9,76%, 14,40% no período de 2004 a 2006 – deve-se efetuar o seguinte cálculo: Lucro Bruto / Receita Bruta Lucro Operacional / Receita Bruta Lucro Líquido / Receita Operacional Líquida pg 103 Lucro Bruto / Receita Líquida Múltipla escolha (Resposta única) Questão 12 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indícios de default, há alguns que nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Estoques obsoletos ou em desacordo com o comportamento do mercado consumidor” são um indício que encontramos no(as): Demonstrativos Financeiros Aspectos Estruturais Questões gerenciais legais Política Comercial pg.153 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 13 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. De acordo com os alicerce básicos para o Departamento de Crédito, o banco de dados está dividido em três tipos de dados, que são: Dados macroeconômicos – Dados setoriais – Histórico do Cliente pag 54 Dados financeiros – Dados Operacionais – Histórico do Cliente Dados Macroeconômicos – Dados setoriais – Dados Financeiros Dados Setoriais – Dados Operacionais – Dados Financeiros Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 14 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. De acordo com o estudado: “trata-se do bem ou valor que servirá de pagamento, caso não tenhamos recebido a recomposição de nossas vendas de acordo com os parâmetros estabelecidos em contrato”. Estamos falando da análise de: Condições Colateral pag 28 Confiança Capital Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 15 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a alternativa correta. Dentro da escala de níveis de provisionamento, para pessoas físicas, é correto afirmar que: Quanto menor a pontuação, maior será o risco. Quanto maior a pontuação, menor será o risco. Quanto maior a pontuação maior será o risco. O peso maior para a análise está no C – Caráter. Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 16 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. “Essa margem demonstra se a empresa possui um processo de produção eficiente, pois, caso haja problema, estes serão refletidos diretamente nos Custos de fabricação dos produtos”. Estamos falando de: Margem Líquida Margem Operacional Margem de Contribuição Margem Bruta pag 102 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 17 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para pessoas físicas deve ser alicerçados em seis esferas principais. Analise as proposições e marque a correta. “Seu objetivo principal é analisar a possibilidade de repagamento do recurso a ser disponibilizado. Em outras palavras, é mediante essa análise que se verifica se o empréstimo poderá ser pago, ou não, pelo tomador”. Isto faz parte da: Análise Financeira pág. 98 Análise de Sensibilidade Análise Patrimonial Análise de Relacionamento Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 18 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta. “Órgão federal, responsável também pela fixação de normas para a política cambial, pela aprovação de orçamentos monetários, pela limitação das taxas de juros, descontos e comissões e pela disciplina do crédito, entre outras atividades burocrática”. Estamos falando do (a): Banco Central do Brasil Conselho Monetário Nacional pag 68 Comitê de Política Monetária Fundação Getúlio Vargas Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 19 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta: “Quanto maior for a dificuldade pela qual passa a economia nacional estiver passando, maior será o risco de o cliente tornar-se inadimplente num curto espaço de tempo futuro.” Estamos falando de: Dados Econômicos Dados Microeconômicos Dados Financeiros Dados Macroeconômicospag 50 Múltipla escolha (Resposta única) Questão 20 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A proposta de crédito é um documento que tem como objetivo levar o conhecimento do Comitê de Crédito o perfil do cliente, bem como o limite que está sendo pleiteado por ele. As propostas de crédito de pessoas jurídicas são mais complexas se comparadas às de pessoas físicas. “Nesse caso, a prática mais comum é a de uma projeção do fluxo de caixa baseado nos demonstrativos contábeis cedidos. Em outras palavras,esse trabalho consiste em analisar os “alívios” conseguidos pela empresa com a entrada de recursos, bem como a capacidade de pagamento dos mesmos quando do vencimento da operação”. Estamos falando do fator: Análise Financeira Levantamento de apontamentos de créditos Análise dos efeitos dos recursos pleiteados sobre os números da empresa pág. 88 Análise das necessidades da empresa Múltipla escolha (Resposta única) Próxima Questão > Questão 21 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a alternativa correta. “Todos os bancos, no início do dia, determinam o quanto de dinheiro terão como sobra de caixa ou como necessidade de caixa para cumprir suas obrigações. De posse desses dados, eles entram em contato entre si e realizam as operações de tomada e empréstimos, registrando-as mediante um documento chamado Certificado de Depósito Interbancário (CDI)”. Estamos falando de: Selic Cetip IGP SFN pág. 163 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 22 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. A execução de cobrança judicial via cartório, com indicação de protesto e consequente negativação, ocorre com quanto tempo de atraso? 20 dias de atraso 15 dias de atraso pag 149 10 dias de atraso 30 dias de atraso Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 23 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito, entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Sobre CONDIÇÕES de crédito, é correto afirmar que: Analise as proposições em seguida marque a alternativa correta: I – Consiste em sabermos o quanto da renda deste já está comprometida com outras dívidas e qual será o peso sobre a mesma condição do crédito que ele está solicitando. II – Consiste em saber se o cliente do crédito não está inserido em um nicho de mercado que esteja passando por dificuldades e que acarrete no risco de aumentar os casos de inadimplência no futuro. III – As condições são “os fatores externos e macroeconômicos que exercem forte influência na atividade empresarial” em que o nosso cliente está inserido. IV – Consultar as empresas onde o cliente tenha comprado a prazo e os bancos com os quais se relaciona é uma prática fundamental para mensurar as condições do cliente. Estão corretas as afirmativas: Há três afirmativas corretas. Há três afirmativas corretas dentre elas a I. Há apenas duas afirmativas corretas. Pag 27 Há duas afirmativas corretas dentre elas a IV. Múltipla escolha (Resposta única) Questão 24 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições em seguida marque a sequência correta. Sobre o Rating é correto afirmar: I – É a determinação matemática e estatística do grau de risco que o pretenso tomador impõe à empresa. II – A sua utilização serve para determinar o quanto de provisão – recursos armazenados a título de segurança – deve ser direcionado a cada operação de crédito fechada pela empresa. III – É a determinação, por meio da atribuição de pesos dentro de uma escala predeterminada, das chances que a empresa possui de efetuar bons negócios com o tomador que está em análise. IV – Consiste no detalhamento dos fatos que envolveram entradas e saídas de recursos. I – II – III – IV II – III – IV I – II – III pag 123 II – III Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 25 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Cabe o relacionamento entre as metas de vendas a serem atingidas e as metas de rentabilidade do fluxo de caixa a serem alcançadas pelo financeiro da empresa.” Estamos falando do: Departamento Financeiro Departamento Operacional Departamento de Banco de dados Departamento Comercial pag 55 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 26 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos citado por Rodrigues (2011) , podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise a sentença e, em seguida, marque a alternativa correta. “O banco paga à empresa o valor de sua carteira de cobrança, deduzido os juros negociados, bem como o Imposto sobre Operações Financeiras, correspondente ao período. Nesse caso, a empresa entra como garantidora da operação no caso de inadimplência do cliente final envolvido. Ou seja, o banco reserva-se ao direito de regresso e exige da empresa pague por este título em aberto, bem como as multas e tarifas de cobranças correspondentes”. Estamos falando da modalidade de operação de crédito de: Descontos de Duplicatas pag 39 Finame Conta Garantida Vendor Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 27 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. “Adota-se a receita líquida no denominador da fórmula, pois parte do dinheiro arrecadado com as vendas da companhia vai para o governo sob a forma de impostos ou é restituída aos clientes por várias situações”. Estamos falando de: Margem Líquida Margem Bruta pag 102 Margem Operacional Margem de Contribuição Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 28 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições e, em seguida, marque a correta. De acordo com a Estrutura do Sistema Financeiro Nacional (SFN) estudado: “O principal órgão do SFN, ao qual cabe a determinação de todas as diretrizes a serem seguidas pelas demais instituições financeiras instaladas no país, formula toda a política monetária cambial com base na Lei 4.595/1964”. Estamos falando das atribuições do (a): Conselho Monetário Nacional pag 38 Banco Central do Brasil Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social Comissão de Valores Mobiliários Múltipla escolha (Resposta única) Questão 29 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos citado por Rodrigues (2011) , podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar ou que buscam recursosadicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças incorretas e F (FALSO) para as sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta. De acordo com Securato (2007), citado por Rodrigues (2011), sobre a modalidade VENDOR, é correto afirmar que: ( ) Normalmente as taxas de juros praticadas neste produto são menores que as taxas praticadas no financiamento direto. ( ) A empresa que realiza as vendas presta fiança como garantia de pagamento dos financiamentos. ( ) A empresa realiza a venda a prazo e recebe à vista, transferindo o crédito à instituição financeira mediante uma determinada taxa de desconto, sendo que esta assume o risco pelo crédito de seus clientes. ( ) Consiste numa linha de crédito na qual o banco libera um volume significativo de recursos à empresa tomadora que se responsabiliza pelo pagamento parcelado desse recurso. F – F – F – V V – F – F – F V – V – V – F pag 40 F – V – F – V Múltipla escolha (Resposta única) Próxima Questão > Questão 30 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta. “A importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional”. Estamos falando da: Taxa de Câmbio Taxa Selic Taxa de risco adotado pelo mercado Taxa de juros praticados no mercado Múltipla escolha (Resposta única) Questão 31 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto maior for esse indicador, ou quanto maior for seu crescimento, maior será a renda da população e, consequentemente, maiores serão os volumes de negócios para os próximos meses. Em outras palavras, haverá mais riqueza disponível para a população e para as empresas”. Estamos falando de: Produto Interno Bruto pag 51 pib Balança Comercial Dados Macroeconômicos Medidas Governamentais Múltipla escolha (Resposta única) Questão 32 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto maior for esse indicador, maior será a chance da empresa não obter resultados positivos sobre suas vendas a prazo”. Estamos falando de: Renda per capta Desemprego pag 51 Dados setoriais Balança Comercial Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 33 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto maior for o índice encontrado, maior será sua eficiência produtiva e mais tranquilamente os demais gastos envolvidos nas atividades da empresa serão pagos, sem deterioração dos ativos da companhia”. Estamos falando de: Margem Líquida Margem Operacional pag 102 Margem Bruta Margem de Contribuição Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 34 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre a inflação é correto afirmar que: I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Está (ão) correta (s): Apenas as sentenças I – III estão corretas; Apenas a sentença IV está correta; Apenas as sentenças II – IV estão corretas; Apenas a sentença I está correta . pág. 162 Múltipla escolha (Resposta única) Próxima Questão > Questão 35 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças incorretas e F (FALSO) para as sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta. Sob a VISÃO FINANCEIRA (Reclassificação do Balanço), é correto afirmar que: ( ) Na subdivisão o Ativo Disponível contempla o Ativo Operacional e o Ativo não Operacional. ( ) O Patrimônio Líquido é reclassificado como Passivo não Operacional. ( ) Os Impostos sobre vendas, obrigações sociais, obrigações tributárias são contas do Passivo Imediato. ( ) O caixa e as aplicações financeiras são classificadas no Ativo Operacional. V – V – F – F pg 109 F – V – F – V F – F – F – V V – F – V – F Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 36 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Numa proposta de crédito para pessoa física em que foram levantados na equação R = 35,3 pontos, qual a medida correta no caso de aprovação da proposta? Deve efetuar uma provisão até 25% do limite solicitado. Deve efetuar uma provisão de 26 a 50% do limite solicitado. Pag 126 Deve efetuar uma provisão de 50 a 100% do limite solicitado. Não há necessidade de provisão, pois não oferece risco de inadimplência. Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 37 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Quanto aos objetivos da análise de Crédito, de acordo com Schrickel (1998) citado por RODRIGUES (2011), marque V (verdadeira e F (falsa)em seguida marque a sequência correta: ( ) Análise de tendências da situação futura do cliente; ( ) Identificar os riscos nas situações de empréstimo; ( ) Evidenciar conclusões quanto à capacidade de repagamento do tomador; ( ) Análise retrospectiva do cliente para identificar seu comportamento em outras compras a prazo. V – F – V – F F – V – F – V V – F – F – V F – V – V – F pag24 Múltipla escolha (Resposta única) Questão 38 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Analise as proposições abaixo e, em seguida, marque a sequência correta. Fazem parte dasprincipais etapas da análise de crédito e risco, estipuladas por Rodrigues (2011): I – Fazer recomendações relativas à melhor estruturação e tipo de empréstimo a conceder. II – Análise Retrospectiva do cliente para identificar seu comportamento em outras compras efetuadas a prazo. III – Análise de tendências da situação futura do cliente. IV – Capacidade Creditícia do cliente, levando em consideração seu comportamento passado, sua situação atual e as tendências a que estará sujeito. Podemos afirmar que estão corretas: I – II – III – IV II – III – IV pag 25 I – II – III II - III Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 39 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. De acordo com a Estrutura do Fluxo de Caixa não Operacional, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e, em seguida, marque a sequência correta: (F) FONTES NÃO OPERACIONAIS ( ) Subscrição de Capital (N)NECESSIDADES NÃO OPERACIONAIS ( ) Dividendos Pagos ( ) Aquisição de imobilizado ( )Financiamentos de LP F – N – N – F pag 113 N – F – N – F F – N – F – N N – F – F – N Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 40 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Marque a alternativa correta. Os mercados que constituem o SFN são: Mercado Monetário – Mercado de Crédito – Mercado de Capitais – Mercado Cambial pag 38 Mercado Financeiro – Mercado de Crédito – Mercado Paralelo – Mercado Cambial Mercado Financeiro – Mercado Imobiliário – Mercado de Crédito – Mercado de Capitais Mercado de Crédito – Mercado Imobiliário – Mercado de Capitais – Mercado Paralelo Múltipla escolha (Resposta única) Questão 41 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a correta. No rating para pessoas jurídicas, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e, em seguida, marque a sequência correta: (1) Caráter ( ) Apontamentos de ativos (2) Condições ( ) Qualidade técnica dos gestores (3) Capacidade ( ) Evolução do faturamento ( ) Mercado de atuação 2 – 3 – 3 - 1 1 – 1 – 3 – 2 3 – 1 – 2 – 2 pag 141 2 – 1 – 1 – 3 Múltipla escolha (Resposta única) Próxima Questão > Questão 42 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Sobre os indícios de Default, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e, em seguida, marque a sequência correta: (1) Demonstrativos Financeiros ( ) Marketing e distribuição ineficientes (2) Ciclo Operacional ( ) Decréscimo das vendas (3) Política Comercial ( ) Ausência de linha sucessória (4) Questões Gerais e legais ( ) Prazos de compras muito curto 1 – 2 – 3 – 4 4 – 3 – 2 – 1 3 – 1 – 4 – 2 pag 153 2 – 4 – 1 – 3 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 43 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para pessoas físicas deve ser alicerçados em seis esferas principais. Analise as proposições e marque a correta. “Quando o cliente já é conhecido, baseia-se na presente análise da proposta de crédito em informações de negociações anteriores, como a frequência de utilização e pontualidade na amortização”. Isto faz parte da: Analise Financeira Análise de Idoneidade Análise de Relacionamento pág. 98 Analise Cadastral Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 44 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a correta. Na equação abaixo, que representa o rating para pessoas jurídicas, estão representadas os 5 Cs crédito. Sobre ela é correto afirmar que: I – O C – Colateral é o que representa maior peso. II – O C – Capacidade é o que representa maior peso. III – Os Cs que possuem pesos são Capacidade e colateral. IV – Os Cs que possuem pesos são: Capital, Condições e Caráter. Está (ão) correta (s): II – III I IV I – III Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 45 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto mais baixo forem os juros praticados na economia do país, maior será o volume negociado e investido sobre a mesma”. A consequência direta é: Haverá mais riqueza disponível para a população e para as empresas. O seu consumo será maior à medida que esse indicador aumentar. O aumento da geração do emprego e da renda. Pag 51 Maiores serão as chances de crescimento na economia e no volume de negócios dentro do país. Múltipla escolha (Resposta única) Questão 46 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. A partir dos demonstrativos financeiros da Empresa (fictícia) Alpha S/A, em um determinado exercício. (Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado do Exercício) É correto afirmar que encontramos o (PME) Prazo Médio de Estoque : Um índice de 97,68. Este índice determina o prazo médio em que os estoques serão totalmente consumidos e vendidos, mantidos os níveis da produção atuais da empresa. Um índice de 3,68 e isto significa que o prazo em média é de 4 dias para a entrega pelo fornecedor. Não há como calcular o Prazo, pois há falta de dados para o cálculo correto. Um índice negativo, o que significa que a empresa não trabalha com mercadoria em estoque. Múltipla escolha (Resposta única) Questão 47 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Responda levando em consideração os demonstrativos contábeis apresentados abaixo: Para chegar ao índice de liquidez seca da empresa, que representa sua capacidade imediata de solvência ante suas obrigações assumidas – no caso da empresa em questão foi de 2,81, 3,30, 2,65, no período de 2004, 2005 e 2006 – deve-se efetuar o seguinte cálculo: (Ativo Total – Estoques) / Passivo Total (Ativo Total – Estoques)/ Passivo Circulante (Ativo Circulante – Estoques) / Passivo Total (Ativo Circulante – Estoques) / Passivo Circulante pg 101 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 48 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Leia a definição: “É a taxa de juros que o governo utiliza para pagar aos seus credores.” Analise as proposições abaixo e em seguida marque a resposta correta para a definição citada acima: IGP – M IPCA SELIC pag164 CETIP Questão 49 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições em seguida marque a correta: Se numa proposta de crédito, para pessoa física apresentar no item Capital, as seguintes informações: Qual será a pontuação encontrada no C – Capital? 4,4 0,4 0,5 5,5 Múltipla escolha (Resposta única) Questão 50 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais preciso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para pessoas físicas deve ser alicerçado em seis esferas principais. Analise as proposições e marque a correta: “Por melhores que sejam a situação de idoneidade e os demais indicadores do pretenso tomador, é importante sabermos como será sua situação futura.” Isto faz parte da: Análise de Relacionamento Análise de Idoneidade Análise Patrimonial Análise de Sensibilidade pag 99 QUESTÃO 51 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A melhor matéria – prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta: “Órgão executivo dentro da estrutura normativa do Sistema Financeiro Nacional (SFN) e subordinado ao CMN. Por meio dele é possível obter informações, entre outras, o índice de liquidez e inadimplência.” Estamos falando do: Comitê de Política Monetária Fundação Getúlio Vargas Banco Central do Brasil Conselho Monetário Nacional. Questão 52 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. De acordo com o estudado: “Consiste no mecanismo que será acionado caso o cliente não cumpra com suas responsabilidades de pagamento” estamos falando da variável: Caráter; Confiança; Capital; Colateral. Múltipla escolha (Resposta única) Questão 53 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Há cinco variáveis importantes que precisam ser analisadas em profundidade para definir se um cliente, seja pessoa física, seja pessoa jurídica, merece a concessão de crédito. São os 5 Cs do Crédito – Marque abaixo as variáveis corretas: Caráter, Condições, Capital, Capacidade, Colateral; Caráter, Confiança, Capital, Conceito, Colateral; Caráter, Credibilidade, Capital, Colateral, Confiança; Caráter, Conceito, Confiança. Credibilidade; Condições. Múltipla escolha (Resposta única) Questão 54 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indícios de default, há alguns que nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Concordata ou falência de empresas do grupo” é um indício que encontramos no(as): Demonstrativos Financeiros Relacionamentos Bancários Questões Gerenciais Legais pag 153 Políticas Comerciais Múltipla escolha (Resposta única) Questão 55 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. De acordo com a Estrutura do Sistema Financeiro Nacional (SFN) estudado, é correto afirmar que: I – O BNDES Controla o fluxo de Capitais estrangeiros, garantindo o correto funcionamento do mercado cambial. II – O BNDES tem como função básica o acesso às linhas de crédito mais baratas do mercado, seja direcionado essas linhas a setores considerados importantes, seja por meio de programas especiais. III – O BACEN formula toda a política monetária e cambial, com base na Lei nº 4.595/1964. IV – O BACEN regula e autoriza a constituição e o funcionamento de todas as instituições financeiras operantes no país. Estão corretas I – III II – III – IV III – IV II – IV pg 38 Múltipla escolha (Resposta única) Questão 56 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto maior for o volume de exportação, mais divisas estrangeiras estarão disponíveis para as empresas e maiores serão suas chances de venda, pois o setor externo servirá de fonte de renda tanto para as empresas exportadoras quanto para seus funcionários”. Estamos falando de: Produto Interno Bruto Balança Comercialpg 52 Renda per capta Medidas Governamentais Questão 57 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar, ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições em seguida marque a correta. “Operação de Crédito de curto prazo, consiste no empréstimo, por parte do banco, de recursos à empresa tomadora para um intervalo máximo de 10 dias. Esse tipo de operação é normalmente usado em situações não planejadas pela empresa ou de emergência. São muito caras e não permitem uma renovação automática perante o banco emprestador”. Estamos falando da modalidade de operação de crédito de: Descontos de Duplicatas Capital de Giro Conta Garantida Hot Money Múltipla escolha (Resposta única) Questão 58 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Sobre os fatores pontuais para a análise dos dados setoriais, enumere a 2ª coluna de acordo com a primeira e, em seguida, marque a sequência correta: (A) Principais empresas ( c) Quanto maior o investimento, maior será o crescimento do setor e maiores serão osníveis de emprego e de renda. (B) Volume de negócios do setor (A ) Quanto maior for o grau de concentração desse setor em poucas empresas, mais fácil será essa determinação, pois, na maioria dos casos, todas têm o mesmo perfil produtivo e políticas comerciais muito parecidas. (C) Investimentos efetuados no setor (b ) Quanto maior for a taxa de crescimento alcançada nos últimos anos, maior será a chance do cliente atingir seus objetivos e manter-se apto a cumprir suas obrigações . (D) Noticiário a respeito das principais empresas do setor (d ) Funciona como um indicador importante para a análise da tendência do setor em estudo. A – B – C – D B – A – D – C D – A – B – C C – A – B - D pg 53 Múltipla escolha (Resposta única) Questão 59 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Analise as proposições e marque a correta. “Esse trabalho é uma análise objetiva e sistêmica das informações que compõem o banco de dados da empresa. Todos os pontos positivos e negativos do potencial cliente são observados para a autorização, ou não, da concessão de crédito e, em caso afirmativo, é estudada a melhor maneira de cedê-lo, de modo que se evite a perda do negócio”. Estamos falando da: Compilação dos dados Elaboração da proposta Análise do perfil do cliente Organização do Banco de dados Múltipla escolha (Resposta única) Questão 60 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a correta. Na solicitação de crédito para pessoa física, o rating encontrado está demonstrado no quadro abaixo. Dentre os níveis de provisionamento de risco, este cliente classifica-se em: Nenhum risco Baixo Risco Médio Risco Alto Risco Múltipla escolha (Resposta única) Questão 61 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. A seguir apresentamos os demonstrativos financeiros da Empresa (fictícia) Alpha S/A, em um determinado exercício. (Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado do Exercício). Analise as proposições, e marque a correta Calculando a Margem Bruta nos demonstrativos acima encontramos: 33,33% 3,33% 13,73% 1,37% Múltipla escolha (Resposta única) Questão 62 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar, ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições em seguida marque a sequência correta. Sobre a modalidade de Adiantamento de Contrato de Câmbio (ACC), é correto afirmar que: I – Tem como objetivo básico a importação de máquinas e equipamentos industriais sem similares no Brasil. II – Consiste em um instrumento de crédito, por meio do qual o exportador pode antecipar suas vendas a outros países, cujos importadores só pagariam em 90 dias ou, até mesmo, 180 dias. III – Esta modalidade de financiamento pode ser solicitada diretamente ao BNDES – quando igual ou superior a R$ 10 milhões, ou junto a instituições autorizadas e aos bancos múltiplos ou com carteira de investimentos. IV – É uma antecipação de contratos de vendas, feitos com instituições financeiras cuja quitação fica condicionada ao pagamento da exportação por parte do importador. I – II – III II – IV II – III – IV I – III Múltipla escolha (Resposta única) Questão 63 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. “Adota-se a receita líquida no denominador da fórmula, pois parte do dinheiro arrecadado com as vendas da companhia vai para o governo sob a forma de impostos ou é restituída aos clientes por várias situações”. Estamos falando de: Margem Líquida Margem Bruta Margem Operacional Margem de Contribuição Múltipla escolha (Resposta única) ¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨ Questão 64 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta: “Quanto maior for a dificuldade pela qual passa a economia nacional estiver passando, maior será o risco de o cliente tornar-se inadimplente num curto espaço de tempo futuro.” Estamos falando de: Dados Econômicos Dados Microeconômicos Dados Financeiros Dados Macroeconômicos Múltipla escolha (Resposta única) Questão 65 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. Sobre a fórmula: X = Lucro Operacional + Depreciação + Amortização + Exaustão, é correto afirmar que: O X corresponde à variável NCG. O X corresponde à variável EBTDA. O X Corresponde à variável PMRV. O X corresponde à variável EBL. Múltipla escolha (Resposta única) Questão 66 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças incorretas e F (FALSO) para as sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta. Sob a VISÃO FINANCEIRA (Reclassificação do Balanço), é correto afirmar que: ( ) Na subdivisão o Ativo Disponível contempla o Ativo Operacional e o Ativo não Operacional. ( ) O Patrimônio Líquido é reclassificado como Passivo não Operacional. ( ) Os Impostos sobre vendas, obrigações sociais, obrigações tributárias são contas do Passivo Imediato. ( ) O caixa e as aplicações financeiras são classificadas no Ativo Operacional. V – V – F – F F – V – F – V F – F – F – V V – F – V – F Múltipla escolha (Resposta única) Questão 67 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A proposta de crédito é um documento que tem como objetivo levar o conhecimento do Comitê de Crédito ao perfil do cliente, bem como o limite que está sendo pleiteado por ele. As propostas de crédito de pessoas jurídicas são mais complexas se comparadas às de pessoas físicas. Sobre o modelo de proposta para pessoas jurídicas, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e ,em seguida, marque a sequência correta: (1) Apresentação Institucional ( 4 ) A prática mais comum é a de uma projeção do fluxo de caixa baseado nos demonstrativos cedidos. (2) Análise Mercadológica ( 1) Estrutura de Recursos humanos, estrutura funcional e de informática. (3) Identificação de oportunidades e ameaças ( 3 ) Novos produtos, processos produtivos e nichos de mercado. (4) Análise dos efeitos dos recursos pleiteados ( 2 )Descrição dos principais clientes e principais concorrentes. 4 – 1 – 3 – 2 pg 86 3 – 4 – 1 – 2 2 – 1 – 3 – 4 1 – 4 – 2 – 3 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 68 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Representa todos os recursos obtidos nodesempenho das atividades da empresa, deduzidos os custos e as despesas que impactaram o caixa da organização”. Estamos falando do (a): Fluxo de Caixa Direto Necessidade de Capital de Giro Fluxo de Caixa Indireto Ebtida Múltipla escolha (Resposta única) Questão 69 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Sobre os fatores pontuais para a análise dos dados setoriais, enumere a 2ª coluna de acordo com a primeira e, em seguida, marque a sequência correta: (A) Principais empresas ( ) Quanto maior o investimento, maior será o crescimento do setor e maiores serão os níveis de emprego e de renda. (B) Volume de negócios do setor ( ) Quanto maior for o grau de concentração desse setor em poucas empresas, mais fácil será essa determinação, pois, na maioria dos casos, todas têm o mesmo perfil produtivo e políticas comerciais muito parecidas. (C) Investimentos efetuados no setor ( ) Quanto maior for a taxa de crescimento alcançada nos últimos anos, maior será a chance do cliente atingir seus objetivos e manter-se apto a cumprir suas obrigações . (D) Noticiário a respeito das principais empresas do setor ( ) Funciona como um indicador importante para a análise da tendência do setor em estudo. A – B – C – D B – A – D – C D – A – B – C pg52 C – A – B - D Múltipla escolha (Resposta única) Questão 70 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta. “A importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional”. Estamos falando da: Taxa de Câmbio Taxa Selic pg 69 Taxa de risco adotado pelo mercado Taxa de juros praticados no mercado Múltipla escolha (Resposta única) Questão 71 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. Em relação a análise do índice de liquidez geral de uma organização, com vistas a análise de risco e crédito, pode-se afirmar: Representa o quociente entre o Ativo Total pelo Passivo Total menos o Patrimônio Líquido pg 100 Representa a capacidade de pagamento em função do Capital Social Representa o percentual da relação entre Patrimônio Líquido com o total de Fornecedores Representa o percentual em função da Receita Total e do Lucro Líquido Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior Questão 72 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. “Adota-se a receita líquida no denominador da fórmula, pois parte do dinheiro arrecadado com as vendas da companhia vai para o governo sob a forma de impostos ou é restituída aos clientes por várias situações”. Estamos falando de: Margem Líquida Margem Bruta Margem Operacional Margem de Contribuição Múltipla escolha (Resposta única) Próxima Questão > Questão 73 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Cabe o relacionamento entre as metas de vendas a serem atingidas e as metas de rentabilidade do fluxo de caixa a serem alcançadas pelo financeiro da empresa.” Estamos falando do: Departamento Financeiro Departamento Operacional Departamento de Banco de dados Departamento Comercial Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 74 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indícios de default, há alguns que nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Estoques obsoletos ou em desacordo com o comportamento do mercado consumidor” são um indício que encontramos no(as): Demonstrativos Financeiros Aspectos Estruturais Questões gerenciais legais Política Comercial pg153 Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 75 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Responda levando em consideração os demonstrativos contábeis apresentados abaixo. Para chegar ao endividamento de curto prazo da empresa, que representa sua composição de passivos contraídos sob a forma de operações bancárias com vencimento mais próximo, – que no caso da empresa em questão foi de 55,24%, 11,84% e 43,22%, no período de 2004 a 2006 – deve-se efetuar o seguinte cálculo: Financiamento Total / Passivo Total Financiamento Total / Passivo Circulante Financiamento Curto Prazo / Passivo Circulante Dívida Bancária de Curto Prazo – Disponibilidades / Passivo Total Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 76 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para pessoas físicas deve ser alicerçados em seis esferas principais. Analise as proposições e marque a correta. “Seu objetivo principal é analisar a possibilidade de repagamento do recurso a ser disponibilizado. Em outras palavras, é mediante essa análise que se verifica se o empréstimo poderá ser pago, ou não, pelo tomador”. Isto faz parte da: Análise Financeira pg 98 Análise de Sensibilidade Análise Patrimonial Análise de Relacionamento Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 77 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. Os principais elementos a serem considerados ao se fazer o levantamento do histórico do cliente são: Dados econômico-financeiros – Comportamento pregresso do cliente perante a empresa – Referências Financeiras pg 54 Referências Financeiras –Dados Macroeconômicos – Comportamento média temporária de permanência na empresa Dados Macroeconômicos – Comportamento média temporária de permanência na empresa – Referências Comerciais Referências Comerciais – Dados econômico-financeiros– Comportamento pregresso do cliente perante a empresa Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 78 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta. “Órgão federal, responsável também pela fixação de normas para a política cambial, pela aprovação de orçamentos monetários, pela limitação das taxas de juros, descontos e comissões e pela disciplina do crédito, entre outras atividades burocrática”. Estamos falando do (a): Banco Central do Brasil Conselho Monetário Nacional Comitê de Política Monetária Fundação Getúlio Vargas Múltipla escolha (Resposta única) < Questão Anterior | Próxima Questão > Questão 79 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições e, em seguida, marque a correta. De acordo com a Estrutura do Sistema Financeiro Nacional (SFN) estudado: “O principal órgão do SFN, ao qual cabe a determinação de todas as diretrizes a serem seguidas pelas demais instituições financeiras instaladas no país, formula toda a política monetária cambial com base na Lei 4.595/1964”. Estamos falando das atribuições do (a): Conselho Monetário Nacional pg 38 Banco Central do Brasil Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social Comissão de Valores Mobiliários Múltipla escolha (Resposta única) Questão 80 ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO A análise de crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa recai sobre a saúde financeira da mesma. Em relação a análise do índice de liquidez corrente de uma organização, com vistas à análise de risco e crédito, pode-se afirmar que: Representa a capacidade de pagamento entre disponibilidades do passivo e imobilizado. Representa a capacidade de pagamento de dívidas com recursos de terceiros. Quanto maior for o índice encontrado, maior será a condição de solvência da empresa. Pg 100 Representa o percentual obtido em função da relação do ativo com o patrimônio. Múltipla escolha (Resposta única)
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