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Rayane Verlane Serpa Samara Santos Silva Horta Hidropônica Sementes do Bem Rua Ipanema, CEP 79811-130 (67) 99944-1322 Dourados – MS Julho, 2018 Sumário 1. Plano Executivo ..................................................................................................................... 5 1.1. Descrição da empresa ........................................................................................... 5 1.2. Horta Hidropônica ................................................................................................ 6 1.4. Setor de Atividade ................................................................................................ 6 1.5. Forma Jurídica ...................................................................................................... 6 1.6. Enquadramento tributário .................................................................................... 7 1.7. Política de Recursos Humanos ............................................................................... 8 1.8. Mercado Atingido ................................................................................................. 9 2. Aspectos estratégicos ............................................................................................................ 9 2.1. Negócio ................................................................................................................ 9 2.2. Missão .................................................................................................................. 9 2.3 Visão .................................................................................................................... 9 2.4. Valores...................................................................................................................9 2.5. Objetivos e metas ................................................................................................. 9 3. Produtos ofertados ................................................................................................................. 10 3.1. Materiais e equipamentos necessários ................................................................ 10 4.Análise de mercado .................................................................................................................. 10 4.1. Público alvo ........................................................................................................ 11 4.2. Análise do setor .................................................................................................. 11 4.3 Pesquisa de mercado .......................................................................................... 12 4.3.1. Pesquisa online..........................................................................................13 4.3.2. Pesquisa nas frutarias locais ......................................................................16 4.3.3. Entrevista com comerciantes.....................................................................21 4.3.3.1. Entrevistado A................................................................................21 4.3.3.2. Entrevistado B................................................................................21 4.3.3.1. Entrevistado C................................................................................22 4.4. Análise dos fornecedores .................................................................................... 23 4.5. Análise da concorrência ...................................................................................... 23 4.6. Análise da demanda ............................................................................................ 24 5.Plano de Marketing .................................................................................................................. 25 5.1. Marca ................................................................................................................. 25 5.2. Embalagem ......................................................................................................... 25 5.3. Prazo de válidade ................................................................................................ 26 5.4. Serviços .............................................................................................................. 26 5.5. Pontos de venda ................................................................................................. 26 5.6. Preço .................................................................................................................. 27 6.Plano técnico ............................................................................................................................ 28 6.1. Fornecedores ...................................................................................................... 28 6.2. Equipamentos utilizados ..................................................................................... 28 6.3. Detalhamento do processo de produção ............................................................. 34 6.3.1. Formação de mudas ..................................................................................34 6.3.2. Berçário ou pré-crescimento......................................................................35 6.3.3. Crescimento final.......................................................................................36 6.3.4. Pós colheita...............................................................................................36 6.4. Capacidade produtiva ......................................................................................... 36 6.5. Mão de obra ....................................................................................................... 37 6.6. Logística ............................................................................................................. 37 6.6.1. Compra de matéria-prima..........................................................................37 6.6.2. Recebimento de pedidos e entrega............................................................37 7.Custos ....................................................................................................................................... 38 7.1. Custos iniciais ..................................................................................................... 38 7.1.1. Serviço de contador ..................................................................................40 7.1.1. Registro a junta comercial..........................................................................40 7.1.3. Licenciamento ANVISA...............................................................................40 7.2. Custos fixos ........................................................................................................ 40 7.3. Custos variáveis .................................................................................................. 41 7.4. Custos de compra da matéria prima .................................................................... 41 7.5. Custo de depreciação .......................................................................................... 42 8. Plano técnico ........................................................................................................................... 42 8.1. Empréstimo ........................................................................................................ 42 8.2. Fluxo de caixa ..................................................................................................... 43 8.3. Demonstrativo de resultado do exercício .............................................................45 8.4. Balanço patrimonial ............................................................................................ 47 8.5. Indicadores financeiros ....................................................................................... 49 Anexo I: Planta baixa da área do terreno da horta .......................................................... 52 Anexo II: Planta baixa da área interna da horta ............................................................... 52 Anexo III: Pesquisa de mercado ...................................................................................... 52 5 1. Plano Executivo O presente plano de negócios trata-se da instalação de um novo empreendimento na cidade de Dourados/MS, sendo este uma horta hidropônica. Esta horta trabalhará com os seguintes produtos inicialmente: Alface, Couve e almeirão. Estes levarão o nome da marca a estabelecimentos como: mercados e hortifrútis da cidade, além da venda no próprio local e através de vendedores ambulantes. Tal investimento será a principal fonte de renda das duas sócias do negócio, e por isso, a importância da viabilidade econômica do mesmo ser positiva. 1.1. Descrição da empresa A horta hidropônica Sementes do bem está localizada na cidade de Dourados no Mato Grosso do Sul, na Rua Ipanema, CEP 79811-130, tendo um de terreno de área de 250m² (10m x 25m) conforme destacado no mapa da figura 1. Figura 1: Mapa geral de localidade do empreendimento Fonte: Google maps A empresa é caracterizada como Agricultura familiar, segundo a Lei 11.326/2006, por se tratar de um negócio de pequeno porte e que utiliza mão-de-obra da própria família nas atividades econômicas do empreendimento. Atualmente, a horta Sementes do bem, é apenas um projeto, pois as sócias são universitárias que acharam este negócio um meio de investir, acreditando no potencial da mesma, devido a pesquisas recentes que demonstram que esse tipo de negócio é caracterizado como “ideias do futuro”, uma vez que o crescimento urbano está aumentando anualmente, e futuramente a saída para que a população consuma produtos naturais deverão ser hortas hidropônicas, que não dependem do solo para crescer. É importante ressaltar que não se fará necessária à compra do espaço para a instalação do projeto, uma vez que, o terreno que será utilizado é propriedade herdada pelas sócias. A estrutura já se encontra com o solo nivelado e com muros de proteção nas laterais e ao fundo, fazendo-se necessário apenas erguer uma fachada para o negócio e montar a estrutura necessária para uma horta hidropônica. 6 1.2. Horta Hidropônica Por mais que o cultivo de vegetais por meio da hidropônia nos tempos atuais seja um termo muito popular e uma técnica bastante usada, sabe-se que esta é uma metodologia usada há muitos períodos da história, como por exemplo, nos jardins suspensos da Babilônia e os jardins flutuantes astecas e chineses (Resh, 2013). Em hortas hidropônicas não são necessários à utilização do solo para o cultivar das plantas, pois as mesmas são colocadas em canais, geralmente ligadas de tubo PVC, por onde circula um composto nutritivo para as hortaliças. Esse mesclado nutritivo geralmente é a mistura dos nutrientes, de forma balanceada de acordo com que cada planta necessita dissolvida em água. Esses canais podem conter areia ou pedrinhas para auxiliar na sustentação das plantas. Deve existir também um controle rigoroso do pH e da concentração de nutrientes, para que as plantas cresçam de maneira saudável (STERTZ, 2004). Dentre as vantagens do cultivo por meio da hidropônia, quando comparado ao cultivo tradicional, destaca-se que esse meio provê de maior eficiência no uso da água e dos fertilizantes, menor uso de agrotóxicos devido a nutrição das plantas, menor ataque de pragas e doenças, consequentemente maior produtividade e menores custos com produção. Não existem problemas com sazonalidade, uma vez que, essa técnica permite o cultivo o ano todo, dispensando a rotação de culturas. Vale ressaltar também, que cada vez o crescimento urbano é mais acelerado, e em grandes centros não há mais espaços para sítios cultivarem suas plantas convencionais, e o fato de uma horta hidropônica não necessitar de espaço e terra, essa será um meio de negócio cada vez mais utilizado para que a população continue a manter hábitos saudáveis e alimentos nutritivos. 1.3. Sócias As sócias do empreendimento, Rayane Verlane Serpa Martins (22 anos) e Samara Santos Silva (22 anos), são primas, que herdaram do avô uma área na cidade de Dourados. Ambas são estudantes no curso de Engenharia de Produção, e a um bom tempo alimentam uma vontade em investir em um negócio para adquirirem independência financeira. 1.4. Setor de Atividade A Horta Semente do Bem, se encaixará no setor de atividades primárias, pois ocorrerá venda direta de seus produtos para consumidores que preferirem ir até a horta retirar seus alimentos ou para clientes que comprarem através do “Clorotruck Semente do Bem”, apelido dado a uma Kombi Carat ano 1999, que venderá diariamente hortas frescas, por diferentes bairros da cidade de Dourados, a fim de abranger a população de bairros mais afastados da instalação da horta. Porém, vale ressaltar que o negócio também se encaixará no setor de atividades secundárias, uma vez que fecharemos parcerias com mercados da cidade. 1.5. Forma Jurídica Segundo a Lei 10.406/2002, Art. 966. Considera-se empresário quem exerce profissionalmente atividade econômica organizada para a produção ou a circulação de bens ou de serviços. Quando duas pessoas exercem juntas, atividade própria de empresário enquadra-se na forma jurídica de Sociedade Empresária Limitada. Conclui-se assim, 7 que a Horta Sementes do Bem, em sua forma Jurídica, respeitando os parâmetros da Lei citada anteriormente, é uma Sociedade Empresária Limitada. 1.6. Enquadramento tributário A microempresa a Horta Sementes do Bem se enquadra no Regime tributarista Simples Nacional devido a mesma se referir ao art. 966 da Lei 10.406, de 10 de janeiro de 2002, e estando devidamente protocolado no registro de empresas mercantis ou no Registro Civil de Pessoas Jurídicas, conforme o caso, desde que dentro dos limites de receita bruta previstos na legislação. A microempresa é instituída pela Lei Complementar 123 de 14 de dezembro de 2006 em que possuem alíquotas nominais que variam de 4,0% a 22,90%. Tabela 1- Alíquotas e Partilha do Simples Nacional com Vigência de 01.2012 a 12.2017 Receita Bruta em 12 meses (em R$) Alíquota IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep CPP ICMS Até 180.000,00 4,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,75% 1,25% De 180.000,01 a 360.000,00 5,47% 0,00% 0,00% 0,86% 0,00% 2,75% 1,86% De 360.000,01 a 540.000,00 6,84% 0,27% 0,31% 0,95% 0,23% 2,75% 2,33% De 540.000,01 a 720.000,00 7,54% 0,35% 0,35% 1,04% 0,25% 2,99% 2,56% De 720.000,01 a 900.000,00 7,60% 0,35% 0,35% 1,05% 0,25% 3,02% 2,58% De 900.000,01 a 1.080.000,00 8,28% 0,38% 0,38% 1,15% 0,27% 3,28% 2,82% De 1.080.000,01 a 1.260.000,00 8,36% 0,39% 0,39% 1,16% 0,28% 3,30% 2,84% De 1.260.000,01 a 1.440.000,00 8,45% 0,39% 0,39% 1,17% 0,28% 3,35% 2,87% De 1.440.000,01 a 1.620.000,00 9,03% 0,42% 0,42% 1,25% 0,30% 3,57% 3,07% De 1.620.000,01 a 1.800.000,00 9,12% 0,43% 0,43% 1,26% 0,30% 3,60% 3,10% De 1.800.000,01 a 1.980.000,00 9,95% 0,46% 0,46% 1,38% 0,33% 3,94% 3,38% De 1.980.000,01 a 2.160.000,00 10,04% 0,46% 0,46% 1,39% 0,33% 3,99% 3,41% De 2.160.000,01 a 2.340.000,00 10,13% 0,47% 0,47% 1,40% 0,33% 4,01% 3,45% De 2.340.000,01 a 2.520.000,00 10,23% 0,47% 0,47% 1,42% 0,34% 4,05% 3,48% De 2.520.000,01a 2.700.000,00 10,32% 0,48% 0,48% 1,43% 0,34% 4,08% 3,51% De 2.700.000,01 a 2.880.000,00 11,23% 0,52% 0,52% 1,56% 0,37% 4,44% 3,82% De 2.880.000,01 a 3.060.000,00 11,32% 0,52% 0,52% 1,57% 0,37% 4,49% 3,85% De 3.060.000,01 a 3.240.000,00 11,42% 0,53% 0,53% 1,58% 0,38% 4,52% 3,88% De 3.240.000,01 a 3.420.000,00 11,51% 0,53% 0,53% 1,60% 0,38% 4,56% 3,91% 8 De 3.420.000,01 a 3.600.000,00 11,61% 0,54% 0,54% 1,60% 0,38% 4,60% 3,95% Fonte: portaltributario.com.br/legislacao Figura 2-Alíquotas e Partilha do Simples Nacional com Vigência a partir de 01.2018 Fonte: portaltributario.com.br/legislacao 1.7. Política de Recursos Humanos Por se tratar de uma empresa de agricultura familiar, o negócio não contará com mão-de-obra externa, sendo de responsabilidade total o mantimento da propriedade das duas sócias. Para manter organização nas atividades, serão divididas da seguinte maneira: Tabela 2: Atividades desenvolvidas Responsável Setor Atividade Samara Silva Loja física Cuidar das vendas diárias e controle de demanda. Rayane Verlane Vendas externas Manter contato direto com os clientes e organizar pedidos do atacado. 9 Samara Silva Organização interna Cuidar das plantas. Rayane Verlane Compras Realizar compras de matérias-primas e materiais para mantimento da horta. Quando for necessário, serão contratados freelancers para auxiliar nos serviços internos da horta. A hierarquia do negócio é horizontal, estando as duas sócias com igualdade de poder de decisão. 1.8. Mercado Atingido Inicialmente, os produtos serão vendidos para a população ao redor da loja através da loja física, e para comerciantes de mercados e frutarias da cidade de Dourados e das pequenas cidades da região. 2. Aspectos estratégicos 2.1. Negócio Análise da viabilidade de implementação de uma horta hidropônica, que começará cultivando Alface, Couve e Almeirão, na cidade de Dourados e região. 2.2. Missão Como missão, as sócias trazem a proposta de: “Fornecer alimentos saudáveis da nossa casa para a sua casa!” 2.3 Visão A visão do negócio é: “Ser reconhecida pela excelência de seus produtos dentro da cidade, dentro de um ano.” 2.4 Valores Qualidade; Valorização do produto saudável; Simplicidade, sem perder a excelência; Comprometimento com o meio-ambiente. 2.5 Objetivos e metas Os objetivos para o negócio são: Utilizar com eficiência todos os recursos disponíveis; Não ter desperdícios de sementes nem de produtos germinados; Utilização consciente da água. Como metas, encontramos: 10 Expandir o negócio dentro de 2 anos; Tornar a marca conhecida na região 2.6 Análise SWOT A matriz a seguir, denominada matriz SWOT, representa as forças, fraquezas, oportunidades e ameaças do projeto. Tabela 3- Matriz SWOT FORÇAS FRAQUEZAS Não será necessário investimento em um terreno; Com o crescimento dos centros urbanos, trata-se de um negócio do futuro; Payback rápido; Poucos custos com transportes; Não perde a produção por ataques de pragar/insetos; Comando único e centralizado; Rápida movimentação de produtos em pontos de vendas não fixos pelo auxilio da Kombi; Facilidade de acesso à propriedade e feiras-livre; Extensa área agricultável; Facilidade em contatar os clientes. Grande investimento inicial; Necessidade de mão-de- obra qualificada OPORTUNIDADES AMEAÇAS Cada vez há uma maior procura por parte dos consumidores, por uma vida saudável; Busca por qualidade de vida; Aparição de outros concorrentes; Sazonalidade dos fatores climáticos; Distância dos principais fornecedores de insumos. 3 Produtos ofertados Todos os produtos ofertados serão de origem hidropônica e inicialmente serão cultivados três tipos de plantas: Alface, almeirão e couve. 3.1 Materiais e equipamentos necessários Para a construção da horta será necessário a construção de uma estufa de 126m² (7m x 18m). 11 A área será dividida em três setores distintos, em que cada um possui uma função, sendo elas berçário, germinação e crescimento. Para o berçário, serão construídas duas bancadas de 0,70m x 8m, com 9 linhas de 8m e 79 furos por linha, totalizando 711 furos por bancada, e 1422 furos no total. Para a fase de crescimento final, serão construídas seis bancadas de 1,4m x 8m, com 7 linhas de perfil em cada bancada, com 31 furos por linha, totalizando a capacidade para 1302 plantas. 4 Análise de Mercado 4.1 Público-alvo O público-alvo inicial da Horta hidropônica Sementes do Bem estão apresentadas na tabela 4, divididos pelo segmento de clientes. Tabela 4 - Segmento de clientes Segmentos Tipo de cliente Mercados e frutarias Serão entregues produtos da horta para pequenos mercados de bairros e para hortifrutis da cidade. Sendo eles: Mercado Pérola, Mercado Silva, Frutaria Ipanema, Sacolão central, Empório das frutas e Dourafrutas. Por se tratar de um negócio que apresenta produtos com preço baixo e de consumo diário de grande parte das pessoas, esse empreendimento não apresenta um foco principal de faixa etária ou de renda per capita. Pode-se dizer que o nicho de mercado que será atingido com estes produtos inclui, principalmente consumidores que buscam um estilo de vida mais saudável, e que por isso apresentam preferência por produtos sem adição de conservantes. A segmentação do público alvo será desenvolvida de forma comportamental, ou seja, de acordo com a taxa de consumo (pequena, média e grande) em cada unidade de comercialização. 4.2 Análise do setor A horta Sementes do Bem, trata-se de uma empresa família de pequeno porte, e de produção familiar. Foi feita uma pesquisa de mercado, buscando compreender seu público, onde abrangeu os bairros Santo André, Água Boa e Izidro Pedroso. Segundo o site do IBGE, no ano de 2017, a população estimada de Dourados é de 218.069 pessoas. De acordo com dados encontrados no site do Governo do Estado do Mato Grosso do Sul, no ano de 2018, a renda média per capita do Estado de Mato Grosso do Sul, é o terceiro do Centro-Oeste, e o oitavo do Brasil, conforme apresentado na figura abaixo: 12 Figura 3: PIB do Centro-Oeste Fonte: IBGE Já a renda Per Capita da cidade de Dourados, conforme o site do IBGE, no ano de 2017 foi de R$34129,12, pode-se observar que o PIB per capita da cidade é maior do que a média Estadual. Outro fator econômico que pode ser levado em consideração é a retomada do crescimento do produto interno bruto, conforme mostra a figura a seguir, retirada do site do IBGE. Figura 4- PIB e PIB per capita até o ano de 2017 Fonte: IBGE , 4.3 Pesquisa de mercado Para obter um conhecimento do público que consome nossos produtos, e que seriam nossos possíveis clientes, foram aplicados dois tipos de questionários. O primeiro online, para caracterizar o tipo de público que consome esses produtos. O segundo questionário, foi aplicado em três frutarias locais, da cidade de Dourados, sendo elas localizadas no bairro: Santo André, Água Boa e Izidro Pedroso. Outro método para conhecer os clientes que forneceremos os produtos, foi entrevista com 13 donos de pequenos mercados da cidade de Dourados, listando questões de critérios de desempate, na hora da compra de produtos hidropônicos, para fornecerem em seus comércios. 4.3.1 Pesquisa online Os resultados apresentados posteriormente são da pesquisa online, onde se obteve 77 respostas. Pergunta 1: IDADE? Gráfico 1- Idade Fonte: Autoras O gráfico1 mostra que 80,5% das pessoas que responderam o questionário são pessoas entre 18 e 29 anos, ou seja, as respostas a seguir, não representam 100% da gama das pessoas que consomem frutas e verduras, uma vez que a faixa etária acima de 50 anos, não é um valor representativo nesse questionário, porém é um valor representativo na pesquisa feita nas frutarias, como será visto mais a frente. Pergunta 2: GÊNERO? Gráfico 2- Gênero Fonte: Autoras O questionário online teve um alcance bem parecido de gêneros, conforme mostra o gráfico. PERGUNTA 3: Qual sua renda familiar mensal? 14 Gráfico 3- Renda familiar Fonte: Autoras Os resultados mostram grande diversidade no tipo de renda das pessoas que responderam à pesquisa. PERGUNTA 4: Cidade em que reside: Gráfico 4- Cidade Fonte: Autoras Observa-se que mais de 50% das pessoas que responderam o questionário são residentes da cidade de Dourados/MS. PERGUNTA 5: Com que frequência você consume verduras? 0 10 20 30 40 50 60 15 Gráfico 5- Frequência de consumo Fonte: Autoras Pode-se observar que grande parte das pessoas consomem diariamente verduras, e que a parcela que não consome representa menos de 8%. PERGUNTA 6: Você prefere verduras: Gráfico 6- Preferência por verduras Fonte: Autoras Observou-se que mais da metade das pessoas não tem preferência por um tipo de cultivo de verdura, mas em segundo lugar no ranking encontramos a preferência por verduras hidropônicas e pôr fim a preferência por orgânicas. PERGUNTA 7: Por que você prefere produtos hidropônicos? 16 Gráfico 7- Preferência por produtos hidropônicos Fonte: Autoras Nessa questão observou-se o porquê de as pessoas preferirem consumir produtos hidropônicos, e observou-se que essa preferência vem dos motivos de esses produtos serem mais saudáveis que os demais, e em sequência vemos que o valor desse tipo de produto também tem importância para o público. Logo vemos que, pessoas que procuram uma vida mais saudável podem ser um nicho de mercado a se investir. 4.3.2 Pesquisa nas frutarias locais Essa pesquisa foi realizada, perante o consentimento dos proprietários dos comércios Frutaria Ipanema, Empório das frutas e Dourafrutas, onde foram entrevistadas 55 pessoas. Os resultados obtidos estão descritos abaixo. Na pesquisa de campo, feita para coleta de dados mais precisos, com um público mais diversos, pode-se perceber já de imediato a diferenças nas respostas, quando comparados à pesquisa online. PERGUNTA 1: Idade? 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 Mais saudáveis Mais duráveis Mais baratos Não consumo prodtos hidropônicos Outros 17 Gráfico 8- Idade Fonte: Autoras O público que respondeu a online, mais de 80% correspondiam à idade entre 18 e 29 anos, e nesse caso observou-se maior divergência nessas idades, tendo alcançado já um público mais velho, sendo 27% correspondente a pessoas entre 30 e 40 anos, 22% entre 40 e 50 anos. PERGUNTA 2: Gênero? Gráfico 9- Gênero Fonte: Autoras Em observância, a maioria do público que respondeu ao questionário foram mulheres. PERGUNTA 3: Qual sua renda familiar mensal? 18 Gráfico 10- Renda familiar Fonte: Autoras A renda familiar mensal da maioria (40%) das pessoas que responderam a entrevista é de até dois salários mínimos, seguido de 27% das pessoas com um salário mínimo. Esses resultados vão de encontro com o fato de que nossos produtos não são segmentados por diferentes classes sociais, uma vez que são produtos de baixo custo e alta relevância para o consumidor. PERGUNTA 4: Com que frequência você consume verduras? Gráfico 11- Frequência de consumo Fonte: Autoras 19 A maioria das pessoas consome nosso segmento de produtos diariamente, seguido disso vem a pessoas que consomem semanalmente, e das pessoas que responderam o questionário, não foi obtida nenhuma resposta com a opção “não consumo”. PERGUNTA 5: Que tipo de verduras você prefere? Gráfico 12- Origem das verduras Fonte: Autoras Boa parte do público opta por produtos hidropônicos na hora de suas compras, seguido disso vem às pessoas que não se importam com a origem e por fim aqueles que preferem os produtos orgânicos. PERGUNTA 6: Por que você prefere produtos hidropônicos? 20 Gráfico 13- Motivos para preferencia por produtos hidropônicos Fonte: Autoras Essa questão poderia ser respondida por mais de uma opção, e o que foi possível concluir é que a maioria das pessoas que preferem por produtos hidropônicos, vem do motivo de eles serem mais baratos, saudáveis e duráveis. 4.3.3 Entrevista com comerciantes O questionário a seguir foi desenvolvido com o propósito de conhecermos os clientes que forneceremos produtos em atacado para que possam vender em seus comércios. Foram entrevistados dois proprietários de dois comércios a retalho de frutas e produtos hortícolas, em estabelecimentos especializados da cidade de Dourados, sendo um deles a Frutaria Ipanema localizado no Jardim Santo André, e outro Dourafrutas localizado no bairro Izidro Pedroso , o terceiro questionário foi aplicado a o gerente de um pequeno mercado localizado no bairro do Jardim Guanabara. O modelo do questionário encontra-se abaixo: Tabela 5 – Questionário 1) Você costuma trabalhar com alface de origem hidropônica em seu negócio? 2) Você costuma trabalhar com almeirão de origem hidropônica em seu negócio? 3) Você costuma trabalhar com couve de origem hidropônica em seu negócio? 4) Qual a frequência que você faz os seus pedidos? 5) Qual a maior vantagem de trabalhar com esses produtos em sua loja? a) Vendem mais b) São mais baratos c) São mais duráveis 21 4.3.3.1 Entrevistado A O primeiro estabelecimento é o que se encontra no bairro do Jardim Santo Andre, o resultado do questionário foi o seguinte: Tabela 6 – Questionário aplicado a local A 1) Você costuma trabalhar com alface de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 2) Você costuma trabalhar com almeirão de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 3) Você costuma trabalhar com couve de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 4) Qual a frequência que você faz a compra de suas hortaliças? Resposta: A compra de verduras e hortaliças são feitas diariamente devido a sua durabilidade e saída, mas os pedidos vêm de hortas de plantio normal (em solo), não hidropônicas. 5) Qual a maior vantagem de trabalhar com esses produtos em sua loja? a) Vendem mais b) São mais baratos c) São mais duráveis Resposta: C Ao ser aplicado o questionário notou-se que o proprietário não possui fazia uso deste tipo de produto por motivos de não procurar um local para fornecer, e o mesmo demonstrou interesse em iniciar a venda do mesmo em seu estabelecimento devido a sua durabilidade, seu menor custo e também pelos benefícios a saúde. 4.3.3.2 Entrevistado B O segundo questionário foi aplicado na Dourafrutas localizada no bairro Izidro Pedroso, sua resposta foi a seguinte: Tabela 7 – Questionário aplicado a local B 1) Você costuma trabalhar com alface de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Sim 2) Você costuma trabalhar com almeirão de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 3) Você costuma trabalhar com couve de origem hidropônica em seu negócio? 22 Resposta: Sim 4) Qual a frequência que você faz a compra de suas hortaliças? Resposta:A compra de alfaces, couve e alguns outros produtos de origem hidropônica são feitos a cada dois dias, devido a sua durabilidade e saída. 5) Qual a maior vantagem de trabalhar com esses produtos em sua loja? a) Vendem mais b) São mais baratos c) São mais duráveis Resposta: A e C. O estabelecimento não compra todos os seus produtos de origem hidropônica pois as hortas hidropônicas fornecedoras não possuem capacidade para abastecer o estabelecimento com a frequência e a quantidade desejada. Foi relatado que ao iniciar o uso deste tipo de produto mais “limpo”, se criou uma cultura entre seus clientes de uso de produtos mais saudáveis. 4.3.3.3 Entrevistado C O terceiro questionário foi aplicado em um mercado localizado no Jardim Guanabara, sua resposta foi a seguinte: Tabela 8 – Questionário aplicado a local C 1) Você costuma trabalhar com alface de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 2) Você costuma trabalhar com almeirão de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 3) Você costuma trabalhar com couve de origem hidropônica em seu negócio? Resposta: Não 4) Qual a frequência que você faz a compra de suas hortaliças? Resposta: A compra de verduras e hortaliças são feitas diariamente ou a cada dois dia, sendo dependente da venda dos mesmo no estabelecimento. 5) Qual a maior vantagem de trabalhar com esses produtos em sua loja? a) Vendem mais b) São mais baratos c) São mais duráveis Resposta: Não soube responder. O local não possuía a cultura de trabalhar com produtos mais saudáveis, e após explicarmos os benefícios e a durabilidade dos produtos vindos de hortas hidropônicas, 23 o estabelecimento viu vantagens em iniciar a venda do mesmo em seu empreendimento visto que a durabilidade do mesmo era superior ao de plantio em solo, além da vantagem relacionada ao custo de venda dos itens. 4.4. Análise dos fornecedores A matéria-prima utilizada na produção de uma horta hidropônica e também o material que se integra a função de estruturar e das à base para esse tipo de produção, são provenientes de fornecedores avaliados pela sua qualidade de atendimento e de entrega do produto. Logo foi apresentado vantagens na compra de sementes em uma loja online, pois a mesma continha todas as variações de sementes que são necessárias, facilitando então o pedido da compra, pois o mesmo não geraria discrepância no tempo de entrega das matérias-primas. Em relação aos equipamentos para estruturar a horta, como também para a manutenção do mesmo, é preferível fechar negócio com lojas online que geram garantia do produto e fazem entrega para todo o Brasil, facilitando a entrega na região em que a horta hidropônica será implantada. A seguir é apresentada a Tabela 14 com a relação dos fornecedores, juntamente com a forma de comercialização de cada um. Tabela 9 – Relação de fornecedores Fornecedor Produto Comercialização Realização de entrega Saco Plast Sacola plástica para verdura; Sacola plástica descartável Vendidas em cento Não Planeta sementes Sementes de alface, couve e almeirão. Vendida em cento Sim Salada shop Kit de fertilizantes para hidropônia. Vendido em litros. Sim 4.5. Análise da concorrência Foi realizado uma análise de concorrentes e por meio desta foi possível observar que dentro da cidade de Dourados/MS tem cerca de 3 hortas hidropônicas que poderiam ser consideradas concorrentes diretas a Sementes do bem, pois as mesmas fazem vendas de produtos semelhantes, como a alface. O grande diferencial entre os estabelecimentos encontrados é sua capacidade produtiva devido as dimensões do terreno utilizado para a produção, a horta hidropônica Sementes do bem possui 2 hectares disponíveis para seu plantio, logo um dos concorrentes mais próximos em questão de capacidade de volume de produção se encontra no município de Bataguassu/MS, e devido a sua localização o comercio de seus produtos não alcançaria a região de Dourados/MS e consequentemente também não teria impacto com relação as vendas da Sementes do bem. 24 4.6. Análise da demanda Por se tratar de uma horta hidropônica a produção da empresa não é afetada pelo clima como as demais hortas em solo, ou seja, não possui índice de sazonalidade proveniente da entressafra. Após análise foi decidido que a melhor forma para determinar o tipo de demanda que auxiliaria em um resultado mais assertivo para o empreendimento seria a demanda quantitativa, já que seus dados geram melhor embasamento do que a qualitativa. Para o cálculo da demanda, realizou-se a determinação da quantidade mínima que deverá ser vendida para que o custo total de fabricação dos produtos possa ser coberto. Sabe-se que os custos mensais, somados fixos e a média das variáveis, mais a depreciação mensal dos equipamentos é em torno de 1670,00 reais, portanto a quantidade mínima de cada produto ao mês, em períodos de menor valor, que são os de alta sazonalidade dos produtos concorrentes, deve ser conforme o descrito no quadro abaixo. Tabela 10: Quantidade mínima mensal dos produtos Produto Quantidade mínima Alface 350 Almeirão 150 Couve 80 Com base nos dados calculados anteriormente, fez-se a previsão da demanda futura ao longo de 6 anos, levando em consideração uma meta de crescimento de 15% anualmente. Os valores encontrados para previsão de demanda dos anos futuros, considerando que no primeiro ano trabalharemos com a capacidade total mensal encontra-se a seguir. Tabela 11: Capacidade mensal Ano Alface Almeirão Couve 2019 434 260 174 2020 499 299 200 2021 573 343 230 2022 658 394 264 2023 756 453 304 25 2024 869 520 349 5. Plano de marketing O presente estudo de marketing terá como objetivo a apresentação da marca Sementes do Bem, pelos consumidores de classe média que frequentam a região em que a horta hidropônica esta implantada, além das frutarias e mercearias que representam nossa marca. A escolha do nome Sementes do em para a marca representa a forma como a empresa decidiu estar implantada sobre a mesa dos nossos clientes, remetendo o bem-estar e a alegria de poder compartilhar uma refeição em família. Inicialmente a marca será comercializada nos seguintes bairros da cidade de dourados: Dourafrutas, localizado na Vila Izidro Pedroso; Frutaria Ipanema e Mercado Silva no Jardim Santo André, Mercado Perola, localizado no Jardim Guanabara, Sacolão Central na Vila Industrial e Empório das Frutas, localizado no Jardim Central, horta hidropônica esta localizada no Jardim Água Boa. 5.1. Marca A Horta Hidropônica Sementes do Bem comercializara alface americana, almeirão e couve-manteiga, tendo a logotipo apresentada na figura abaixo: Figura 5: Logotipo 5.2. Embalagem Pensando na melhor forma com que o produto mantenha seu formato e visibilidade para o consumidor, a embalagem dos produtos serão em formato de buque, em um material plastificado e transparente, um exemplo de nossa embalagem é dado na figura a seguir. Os produtos da horta virão embalados no mesmo tipo de material, sem distinção do produto, sendo então um formato padrão. 26 Figura 6: Embalagem 5.3. Prazo de validade Os itens produzidos não contem conservantes como qualquer produto hidropônico, tendo uma durabilidade de aproximadamente 3 dias após a colheita, quando expostos em prateleiras em um ambiente úmido, já os mesmos produtos, porem orgânicos possuem prazo de validade inferior. 5.4. Serviço Serão expostos em todas as embalagens informações que possibilitem os consumidores entrarem em contato com os fabricantes, caso necessário onde serão oferecidos serviços como: reclamação, elogios,sugestões e serviços para possíveis encomendas ou parcerias. Tabela 12- Informações de Contato E-mail Hidroponiasementesdobem@horta.com Número de contato (67) 999441322 Nome da marca Sementes do Bem 5.5. Pontos de Venda As unidades já descritas acima como pontos de venda da marca Sementes do Bem, foram escolhidas devido ao tempo em que se encontram inseridas no mercado, possuindo já um público fiel e consolidado, além de sua localização estarem nas redondezas de seu público alvo. Em cada uma das lojas haverá uma bancada com Stand (demonstrado na figura abaixo), onde será visível o nome da marca e possuirá refrigeramento de seus produtos. 27 Figura 7: Stand 5.6. Preço Os preços disponibilizados pela horta hidropônica vão variar de acordo com a sazonalidade das concorrentes que trabalham com o tipo de horta orgânica, no qual quando os mesmos estiverem em baixa o preço disponibilizado pela nossa horta sofrerá uma elevação, considerando o aumento da demanda vindo dos clientes. Tabela 13- Preço normal Produtos em sazonalidade normal Preço Alface Americana R$ 2,00 Almeirão R$ 2,50 Couve-manteiga R$ 2,50 Tabela 14- Preço elevado Produtos em sazonalidade elevada Preço Alface Americana R$ 2,50 Almeirão R$ 3,00 Couve-manteiga R$ 3,00 28 6. Plano técnico 6.1. Fornecedores As relações dos fornecedores, além dos produtos oferecidos por cada um deles e seus respectivos preços estão mostradas na tabela 17. Tabela 15: Fornecedores, produtos e preço Fornecedor Produto Preço Saco Plast Saco plástico para hortaliças, transparente (100 unidades) R$ 15, 60 Sacola plástica (1000 unidades) R$ 26,90 Planeta sementes Sementes de alface (100 unidades) R$ 2,30 Sementes de almeirão (100 unidades) R$ 2,30 Sementes de couve (100 unidades) R$ 3,00 Salada shop Kit de nutrientes para solução nutritiva de hidroponia (100 litros) R$ 9,80 6.2. Equipamentos utilizados Abaixo estão relacionados os equipamentos utilizados nos processos e suas respectivas funções. Estufa: Estufa com tamanho de 125m² (7mx18m), com pé direito de 3 metros, dois pés metálicos de sustentação ao centro, 14 pés metálicos de sustentação laterais, tela de proteção anti-insetos e anti-vírus, ráfia para cobertura do solo e porta de correr metálica com tela. No cultivo de produtos hidropônicos, faz-se necessário a montagem de uma estufa, pois essa ajuda a manter as especificações necessárias para o cultivo, como temperatura e humidade do ar, além de impedir a entrada de insetos e vírus no local. Um exemplo de modelo, encontra-se na figura abaixo. 29 Figura 8 Modelo de estufa Bancadas: Para que uma bancada de uma horta hidropônica seja construída de forma correta se faz necessário o uso de alguns materiais, sendo então escolhidos trabalhar com alguns específicos, como o perfil TP58 4m com furo 10cm e o perfil R80 4m com furo 25cm, além de perfis de recolhimento de 0,75m x 9 encaixes e o de 1,45m x 7 encaixes, além dos perfis de barras com de 0,7m e de 1,4m, todos os itens sendo fornecidos pela empresa online Hidrogood. Os materiais básicos, mas fundamentais para que a horta tenha estrutura são os tampões e suportes, em que para atender as necessidades dos perfis selecionados, foi precisa a compra de tampões de entrada além de tampões para R80, como também suportes para os perfis TP58 e R80, já que os mesmos possuem dimensões diferentes como já citado. Outro material indispensável para a sustentação das bancadas são os pés/cavaletes, sendo estes os responsáveis para a estrutura se manter firme, os pés podem sofrer alteração em seu comprimento de acordo com a necessidade da horta. Alguns equipamentos usados para que a horta funcione são os canos em pp que servem para que a agua possa se manter dentro dos perfis, como uma espécie de auxílio para suportar a água e os fertilizantes nela inseridas, o sistema injetor de solução completa vem com a função de direcionar os fluxos dentro dos perfis, já a sela calha acrílica tem o propósito de colar e fazer a ligação entre os materiais utilizados na bancada. 30 Figura 9: pés para bancadas Painel elétrico: Um sistema hidropônico comercial conta com processos automatizados. O painel elétrico é composto por reles, contatores, timer e chave liga e desliga. A principal função do painel elétrico é controlar a bomba para que ligue e desligue em intervalos regulares predeterminados, tendo em vista que não há necessidade da bomba permanecer ligada durante tempo integral e durante a noite fica desligado. Esse tempo varia em função das condições climáticas do local de cultivo. Um exemplo do painel eletrônico para horta hidropônica encontra-se na imagem abaixo. Figura 10 Painel eletrônico Bomba centrifuga: Devido a baixa declividade da horta e baixa altura manométrica, faz-se necessário uma bomba centrifuga para auxiliar na vazão necessária para que a água circule pelas bancadas. Um exemplo de bomba centrifuga, encontra-se a seguir. 31 Figura 11 Bomba centrifuga Peagâmetro digital: Devido a necessidade da solução nutritiva estar com pH sempre entre 5,5 e 6,5 faz-se necessária a medição rotineira do pH. Essa atividade é realizada com o auxílio do Peagâmetro digital, expresso na imagem abaixo. Figura 12: Peagâmetro digital Reservatório 500L: Serão utilizados 3 reservatórios de 500 litros, em material de polietileno, sendo cada um dos reservatórios especifico para cada tipo de cultivar. O reservatório é o local onde fica estocada a solução nutritiva e onde são feitas as medições e correções da solução. Eles normalmente são instalados abaixo do nível das bancadas, para que a solução passe pelas plantas e retorne até ele, através da gravidade, além de que em dias quentes, estar embaixo da terra ajuda a manter a solução com temperatura amena. 32 Figura 13: Reservatório Registro para bancadas: Considerando a finalidade da instalação hidráulica, o registo de esfera de bancada serve para que se tenha um bloqueio ou liberação do fluxo de agua para os pontos de distribuição da horta, este produto é indicado para instalações que sejam aparentes e não tem a finalidade de controlar o fluxo. Nesse caso, é obrigatório trabalhar com o produto totalmente aberto ou fechado, nunca semiaberto, pois pode ocorrer alguma espécie de dano nas vedações. Figura 14: Registro para bancadas Kit de limpeza para perfis: O kit contém bico de limpeza, abraçadeiras, emenda de mangueira e adaptador para mangueira de máquina pressurizada. Pode ser usado para desentupimento de tubulações de esgoto, mas o ideal é para limpeza dos perfis, ao se iniciar o processo de limpeza deve se retirar o perfil de recolhimento da bancada, para que a sujeira encontrada não venha a cair sobre o reservatório. 33 Figura 15: Kit de limpeza Mesa de germinação: A germinação de sementes é um processo com alguma complexidade e como tal requer condições ambientais controladas. A espuma fenólica e a lã de rocha que fazem parte da mesa veio para facilitar esta tarefa com seu elevado poder de retenção de água. A mesa de germinação também possui um sistema de auxilio de inunda e esgota, sendo higiênica, lavável, durável, imune à corrosão e apodrecimento. Acoplada a um reservatório permite a automatização da irrigação. Figura 16: Mesa de germinação Torre de resfriamento trifásica: Funcionado como centro de ar condicionado da horta, mantendo o frescor necessário ao ambiente para que as plantas cresçam e se mantenham com vigor. O calor é puxado para foraa partir de um procedimento onde o mesmo é gerado e encaminhado para a mesma de modo que ele possa ser dispersado no ambiente, resfriando esta etapa do processo. 34 Figura 17: Torre de resfriamento Kombi: A Kombi utilizada pela empresa tem a função de fazer a entrega dos produtos da horta em pontos específicos da cidade de dourados, como também trabalha com a venda das hortaliças em regiões da cidade onde não se tenha muito acesso, podendo então abranger um público maior do que os que se encontram nas frutarias e mercearias parceiras da horta Sementes do Bem. Figura 18: Kombi 6.3. Detalhamento do processo de produção Nesse projeto hidropônico consideramos o sistema NFT, e ele é feito geralmente em 3 fases: formação de mudas, berçário ou pré-crescimento e fase final. Esta separação visa obter maior eficiência possível no cultivo e otimização dos espaços. Pois nesse sistema hidropônico as plantas são colocadas em espaçamento condizente com sua fase de crescimento. Dessa forma se tem melhor aproveitamento por metro quadrado de consequentemente maior produtividade em relação ao cultivo convencional no solo. Cada uma dessas fases será descrita a seguir. 6.3.1. Formação de mudas Nessa fase, as sementes são dispostas na mesa de germinação, separada das fases posterior, porque ocupam menos espaço. Sendo o processo de produção para qualquer que seja a variedade da semente, a que se encontra disposta no fluxograma a seguir. 35 Fluxograma 1: Formação de mudas Essa área deve ser mantida sombreada por 2 dias e acomodar as placas onde será feita a irrigação com água. Depois de 2 dias passam a tomar sol e após o aparecimento da segunda folhinha, faz a mudança para o berçário. O tempo aproximado para fase de germinação das três plantas são de 7 dias. 6.3.2. Berçário ou pré-crescimento Esta é a segunda fase das etapas do cultivo hidropônico, é nela que o cultivar começa a receber a solução nutritiva e há o replantio da espuma fenólica para os perfis hidropônico. A solução nutritiva utilizada nesta fase é a mesma utilizada no crescimento, sem que isto cause alguma diferença no resultado final. No caso da cultura de alface, da couve e do almeirão, os cultivares ficam no berçário por cerca de 2 semanas, ou em qualquer um dos casos até que as folhas comecem a se tocar. Lavagem da espuma da mesa de germinação Furar cada célula Depositar sementes paletizadas com a semeadora Aguardar germinação 36 Fluxograma 2: Processo de germinação A preparação da solução nutritiva fica junto a água no reservatório e todos os dias deve ser feita a medição do seu pH e controle do mesmo. 6.3.3. Crescimento final Vindas do berçário, as plantas são transplantadas para o perfil R80, onde ficarão até atingirem o ponto de colheita. Isto normalmente levará cerca de três semanas. Fluxograma 3: Crescimento final 6.3.4. Pós colheita Após a colheita as hortaliças são embaladas, e entregues para o seu destino final, sendo elas a loja física do estabelecimento ou os clientes dos mercados e sacolão, descritos anteriormente. Fluxograma 4: Pós colheita 6.4. Capacidade produtiva A capacidade da horta, na fase do crescimento final é de 7 linhas de perfil de bancada, com 31 furos em cada, totalizando 1302 plantas. A produção capacidade da horta será dividida em: 50% para o cultivo de alface, 30% para o cultivo do almeirão e 20% para o cultivo da couve. O tempo de ciclo das plantas totalizam em 42 dias aproximadamente. Da capacidade de 1302 plantas, a primeira safra será descrita na tabela abaixo. Tabela 15- Quantidade plantada no primeiro ciclo Planta Quantidade Alface 217 Almeirão 130 Transferência da mesa de germinação para o berçário Aguardar tempo de pré-crescimento ou até que as folhas se toquem Troca do perfil TP58 para o R80 Tempo de espera Colheita Colheita Embalagem Entregas 37 Couve 87 Ou seja, na primeira safra será utilizado apenas 33% da capacidade produtiva da horta, e serão plantadas apenas 1/3 do planejado para cada planta. Após 14 dias, será iniciada a segunda safra, pois assim, a primeira safra já estará na 2ª semana do seu pré-crescimento. A quantidade que será plantada na segunda safra, é a mesma da primeira, sendo 1/3 do planejado para cada planta, e 33% da capacidade produtiva. Após 14 dias, iniciará o plantio da terceira safra, assim a primeira safra já estará na primeira semana da fase de crescimento final e a segunda safra estará na segunda semana do período de pré-crescimento. Quando ocorrer o termino do primeiro ciclo as fases de cada setor começarão a ocorrer de forma simultânea permitindo que a cada 14 dias possa ser feira a colheita de cerca de 217 plantas de alface, 130 de almeirão e 87 de couve-manteiga, e possa iniciar o plantio de uma nova sofra. Assim a capacidade produtiva mensal de cada uma das plantas, após finalizar o primeiro ciclo, é descrita no quadro abaixo: Tabela 16: Capacidade mensal Planta Quantidade Alface 434 Couve 260 Almeirão 174 6.5. Mão de obra A mão de obra aproveitada pela horta Sementes do Bem é por parte das proprietárias, onde o trabalho é dividido da seguinte forma: Samara Silva: Cuidar do controle de demanda, organizar pedidos do atacado, cuidado com todas as etapas da plantação e auxilio na colheita e embalagem; Rayane Verlane: Manter contato direto com os clientes, responsável pela entrega dos produtos aos clientes, auxilio no cuidado da plantação em todas as etapas, auxilio na colheita e embalagem dos produtos, realizar compras de matérias-primas e materiais para mantimento da horta; Quando se fazer necessário será feita a contratação de “freelancers” para auxílio na horta. 6.6. Logística Neste capitulo serão apresentados os processos provenientes da logística. 6.6.1. Compra de matéria-prima Os pedidos para os fornecedores da Planeta Sementes e Salada Shop são feitos através da página das lojas na internet, onde é realizado um cadastro e o pedido é feito pela conta criada como cliente destes estabelecimentos. Os pedidos serão feitos através da análise de demanda e produtividade calculado através do controle de PCP (planejamento e controle da produção) realizado pelas proprietárias. Ao se tratar da 38 empresa Saco Plast, o pedido é feito por e-mail ou telefonema, já que a loja é localizada na mesma cidade que a horta, logo facilita a comunicação e entrega dos pedidos. O fornecedor Hidrogood é responsável pelos equipamentos que estruturam a horta, assim o pedido de materiais deste local é realizado apenas quando se tem alguma quebra dos equipamentos, o pedido destas é feito através da loja online. 6.6.2. Recebimento de pedidos e entrega O pedido das mercearias e frutarias para a horta acontece por meio de telefonemas ou por e-mail, que são checados com frequência e respondidos para confirmação das solicitações. Assim conforme foi agendado pelo cliente e logo após a colheita das hortaliças, os pedidos são encaminhados para a Kombi da horta e entregues aos estabelecimentos em que ocorreu a requisição. Não se tem estoque das hortaliças, pois assim que ocorre sua colheita o pedido já é separado para entrega imediata. 7. Custos Neste capitulo serão apresentados os custos relacionados a abertura e manutenção do negócio. 7.1. Custos Iniciais Os custos iniciais para a montar a Horta Sementes do Bem se encontram listados no quadro abaixo. Tabela 17: Materiais necessários Materiais Quantidade Valor Unitário Total Parte aérea 7m x 18m 1 R$5150,00 R$5150,00 Pés metálicos centrais 2 R$200,00 R$400,00 Pés metálicos laterais 14 R$90,00R$1290,00 Cabos de reforço da estrutura 1 R$450,00 R$450,00 Tela anti-insetos 1 R$2900,00 R$2960,00 Tela antivírus 1 R$2800,00 R$2800,00 Ráfia para cobertura do solo 1 R$640,00 R$640,00 Porta de correr metálica com tela 1 R$450,00 R$450,00 Conector fechado 1 R$1,00 R$1,00 Perfis TP58 4m com furo 10cm 36 R$13,5 R$486,00 Perfis R80 4m com furo 25cm 84 R$22,80 R$1915,20 39 Tampões de entrada para perfil 23 R$0,80 R$18,40 Perfil de recolhimento 0,75m x 9 encaixes 6 R$25,80 R$154,80 Suportes para TP58 95 R$0,64 R$60,80 Tampões para R80 47 R$1,50 R$70,50 Perfil de recolhimento de 1,45m x 7 encaixes 6 R$25,80 R$154,80 Suporte para R80 131 R$0,80 R$104,80 Sistema injetor de solução completa 65 R$2,20 R$143,00 Canos em PP especial 50mm x 6m 4 R$26,30 R$105,20 Canos em PP especial 25mm x 6m 4 R$15,60 R$62,40 Perfil de bancada. Barras de 0,7m 18 R$4,20 R$75,60 Perfil de bancada. Barras de 1,4m 42 R$8,40 R$352,80 Pés de bancada 1,2m 120 R$7,20 R$864,00 Sela calha acrílica 1 R$15,20 R$15,20 Equipamento para emendas de perfis 1 R$610,00 R$610,00 Painel elétrico 1 R$635,00 R$635,00 Bomba centrifuga 1 R$419,00 R$419,00 Peagâmetro digital 1 R$200,00 R$200,00 Kit de soluções de calibração do pH 1 R$216,00 R$216,00 Reservatório 500L 3 R$179,9 R$539,70 Registro para bancadas 8 R$12,99 R$103,90 Semeadora para sementes peletizadas 1 R$480,00 R$480,00 Kit de limpeza interna para perfis 2 R$80,00 R$160,00 40 Mesa de germinação para 10 placas, de 1,15 x 1,8m 1 R$775,00 R$775,00 Torre de resfriamento trifásica – capacidade de 5mil litros 1 R$5400,00 R$5400,00 Veículo 1 R$26000,00 R$26000,00 TOTAL R$54528,10 7.1.1. Serviço de contador É necessário que todo local que esteja envolvido com vendas tenha uma empresa responsável pela contabilidade e que realize os tramites relacionados ao registro da marca Sementes do Bem, logo, a empresa contratada será o escritório Contábil São Paulo, localizado na Rua Antônio Emilio de Figueiredo, nº 2671 – Centro 79802-021, Dourados. A escolha deste escritório se deu através de uma pesquisa pelos preços e também por uma das funcionárias ser familiar de uma das proprietárias da horta, o que facilitaria a comunicação, além de gerar maior confiança. 7.1.2. Registro Junta Comercial A marca Sementes do Bem está localizada na cidade de Dourados, logo vai opera no comercio local, devido a esta circunstância o registro deve ser feito na Junta Comercial de Dourados, com todo o procedimento que envolve esta etapa sendo realizado pelo escritório de contabilidade Contábil São Paulo que será contratado. 7.1.3. Licenciamento ANVISA A horta é considerada um negócio de pequeno porte, e de acordo com o Decreto-Lei nº 986/1969, que institui normas básicas sobre alimento da ANVISA, e ser registrada pois “Art 1º A defesa e a proteção da saúde individual ou coletiva, no tocante a alimentos, desde a sua obtenção até o seu consumo, serão reguladas em todo território nacional, pelas disposições deste Decreto-lei.”, logo se enquadra no Art 2º, III - Alimento in natura, em que todo alimento de origem vegetal ou animal, para cujo consumo imediato se exija apenas, a remoção da parte não comestível e os tratamentos indicados para a sua perfeita higienização e conservação. 7.2. Custos fixos No quadro abaixo, encontra-se listados os custos fixos pertinentes a manutenção diária da horta. Tabela 18:: Custos fixos Item Custo unitário Quantidade utilizada Total Internet/Telefone R$ 140,00 1 R$ 140,00 Custo fixo mensal R$140,00 41 Os custos fixos listados são referentes a de Internet e telefone, que serão necessárias devido aos pedidos de matéria-prima serem feitas via e-mail. 7.3. Custos variáveis Abaixo serão apresentados os custos variáveis para a produção das hortaliças, foi considerado para o cálculo a quantidade de consumo tanto das matérias primas, insumos e as demais despesas utilizadas no mês, como também a quantidade de cada lote produzido. Tabela 19: Custos variáveis Item Preço da compra Quantidade por pacote Quantidade utilizada Custo Sementes alface R$ 11,50 500 434 unidades R$ 9,98 Sementes almeirão R$ 4,60 200 260 unidades R$ 4,00 Sementes couve R$ 9,00 300 174 unidades R$ 5,22 Fertilizante R$ 9,80 100 Litros 0,00155 litros R$ 0,015 Saco plástico descartável R$ 26,90 1000 868 unidades R$ 23,35 Embalagem plástica R$ 140,40 900 868 unidades R$ 135,41 Gasolina R$ 4,10 - 40 litros R$ 164,00 Energia elétrica R$ 350,44 - 643 KWh R$ 350,44 Água R$ 233,10 - 74 m³ R$ 233,10 Escritório de contabilidade R$ 150,00 - - R$ 150,00 O escritório de contabilidade foi inserido nos custos variáveis pois a empresa será contratada para consultorias apenas quando necessário, logo não se inclui como custos fixos. 7.4. Custo de compras de matéria-prima A tabela a seguir está descrita os valores e quantidades de matéria-prima que serão adquiridas na primeira compra. Tabela 20: 1ª compra de matéria prima Item Quantidade Preço Custo total Sementes alface 10 R$ 2,30 R$ 23,00 Sementes almeirão 10 R$ 2,30 R$ 23,00 Sementes couve 10 R$ 3,00 R$ 30,00 Fertilizante 1 R$ 9,80 R$ 9,80 Saco plástico descartável 1 R$ 26,90 R$ 26,90 Embalagem plástica 10 R$ 15,60 R$ 156,00 Escritório de contabilidade R$ 150,00 R$ 150,00 Total R$ 418,70 42 7.5. Custo de Depreciação O cálculo de depreciação foi feito para os itens que compõe a horta, resumidos em estufa, e os demais itens que auxiliam no funcionamento da mesma. A taxa do valor residual foi de 15%, valor baseado na literatura. Tabela 21: Custo de depreciação dos itens Itens Investimento Vida útil (anos) Valor residual Depreciação anual Depreciação mensal Bomba centrífuga R$ 419,00 15 R$ 62,85 R$ 23,74 R$ 1,98 Canos em PP R$ 26,30 50 R$ 3,95 R$ 0,45 R$ 0,04 Carro R$ 26.000,00 25 R$ 3.900,00 R$ 884,00 R$ 73,67 Estufa completa R$ 14.141,00 25 R$ 2.121,15 R$ 480,79 R$ 40,07 Mesa de germinação R$ 785,00 5 R$ 117,75 R$ 133,45 R$ 11,12 Painel elétrico R$ 635,00 7 R$ 95,25 R$ 77,11 R$ 6,43 Peagâmetro digital R$ 200,00 5 R$ 30,00 R$ 34,00 R$ 2,83 Perfil TP58 R$ 13,50 10 R$ 2,03 R$ 1,15 R$ 0,10 Perfil R80 R$ 22,80 10 R$ 3,42 R$ 1,94 R$ 0,16 Porta de correr metálica R$ 450,00 100 R$ 67,50 R$ 3,83 R$ 0,32 Ráfia para cobertura do solo R$ 640,00 5 R$ 96,00 R$ 108,80 R$ 9,07 Registro para bancadasR$ 12,99 5 R$ 1,95 R$ 2,21 R$ 0,18 Reservatório R$ 179,90 30 R$ 26,99 R$ 5,10 R$ 0,42 Semeadora R$ 480,00 5 R$ 72,00 R$ 81,60 R$ 6,80 Sistema injetor de solução R$ 2,20 1 R$ 0,33 R$ 1,87 R$ 0,16 Tela anti- insetos R$ 2.900,00 3 R$ 435,00 R$ 821,67 R$ 68,47 Tela anti-vírus R$ 2.800,00 3 R$ 420,00 R$ 793,33 R$ 66,11 Torre de resfriamento R$ 5.400,00 10 R$ 810,00 R$ 459,00 R$ 38,25 A depreciação mensal total, é dada então por R$ 326,17. 8. Plano financeiro 8.1. Empréstimo 43 Para a abertura do negócio, será necessário um pedido de empréstimo ao banco do BNDS, com juros reduzido de 1,3%aa ou 0,1077%am para produtores familiares rural. O empréstimo será parcelado em 84 parcelas, que equivale a 7 anos. O quadro a seguir trás os juros e a amortização do empréstimo. Tabela 21: Amortização e juros do empréstimo Período Juros Amortização Parcela Saldo devedor 0 R$ 60.000,00 1 R$ 64,62 R$ 714,29 R$ 778,90 R$ 59.285,71 2 R$ 63,85 R$ 714,29 R$ 778,13 R$ 58.571,43 3 R$ 63,08 R$ 714,29 R$ 777,36 R$ 57.857,14 4 R$ 62,31 R$ 714,29 R$ 776,59 R$ 57.142,86 5 R$ 61,54 R$ 714,29 R$ 775,82 R$ 56.428,57 6 R$ 60,77 R$ 714,29 R$ 775,06 R$ 55.714,29 7 R$ 60,00 R$ 714,29 R$ 774,29 R$ 55.000,00 8 R$ 59,23 R$ 714,29 R$ 773,52 R$ 54.285,71 9 R$ 58,46 R$ 714,29 R$ 772,75 R$ 53.571,43 10 R$ 57,69 R$ 714,29 R$ 771,98 R$ 52.857,14 11 R$ 56,92 R$ 714,29 R$ 771,21 R$ 52.142,86 12 R$ 56,15 R$ 714,29 R$ 770,44 R$ 51.428,57 2020 R$ 46,92 R$ 714,29 R$ 761,21 R$ 42.857,14 2021 R$ 37,69 R$ 714,29 R$ 751,98 R$ 34.285,71 2022 R$ 28,46 R$ 714,29 R$ 742,75 R$ 25.714,29 2023 R$ 19,23 R$ 714,29 R$ 733,52 R$ 17.142,86 2024 R$ 10,00 R$ 714,29 R$ 724,29 R$ 8.571,43 2025 R$ 0,77 R$ 714,29 R$ 715,05 R$ 0,00 8.2. Fluxo de caixa Para análise dos dados ao longo dos anos, elaborou-se o fluxo de caixa mensal para o primeiro ano, e anual para os posteriores, até a quitação do empréstimo, conforme mostra o quadro seguinte. 44 Tabela 22: Fluxo de caixa do empreendimento 01/01/2019 31/01/2019 fev/19 mar/19 abr/19 mai/19 jun/19 jul/19 ago/19 (=) Receita Bruta 5.053,20 7.006,20 6.962,04 6.918,65 7.310,03 7.702,18 8.095,10 8.488,78 8.883,23 (-) Custo variável de produção -1.078,10 -1.078,10 - 1.078,10 - 1.078,10 - 1.078,10 - 1.078,10 - 1.078,10 - 1.078,10 Parcela do empréstimo -778,90 -778,13 -777,36 -776,59 -775,82 -775,06 -774,29 -773,52 (-) Custo fixo de produção -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 (=) Fluxo de caixa do empreendimento 5.053,20 5.009,04 4.965,65 4.923,03 5.315,18 5.708,10 6.101,78 6.496,23 6.891,45 set/19 out/19 nov/19 dez/19 dez/20 dez/21 dez/22 dez/23 dez/24 (=) Receita Bruta 8.844,45 8.806,44 8.769,20 8.732,73 14.360,20 24.464,34 34.695,25 60.849,43 87.880,88 (-) Custo variável de produção -1.078,10 -1.078,10 -1.078,10 - 1.078,10 -1.078,10 -1.078,10 -1.078,10 -1.078,10 -1.078,10 Parcela do empréstimo -772,75 -771,98 -771,21 -770,44 -761,21 -751,98 -742,75 -733,52 -724,29 (-) Custo fixo de produção -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 -140,16 (=) Fluxo de caixa do empreendimento 6.853,44 6.816,20 6.779,73 6.744,03 12.380,73 22.494,10 32.734,24 58.897,65 85.938,33 45 8.3. Demonstrativo de resultado do exercício Utilizando-se dos dados de previsões de receitas e custos, elaborou-se o DRE mensal do primeiro ano, e anual para os anos posteriores, até o ano de quitação da dívida com o BNDS, assim como mostra o quadro a seguir. Tabela 22: Demonstrativo de resultado do exercício jan/19 fev/19 mar/19 abr/19 mai/19 jun/19 jul/19 (=) Receita Operacional Bruta R$ 1.953,00 R$ 1.953,00 R$ 1.953,00 R$ 1.953,00 R$ 2.387,00 R$ 2.387,00 R$ 2.387,00 (-) Deduções e abatimentos (ICMS) -R$ 24,41 -R$ 24,41 -R$ 24,41 -R$ 24,41 -R$ 29,84 -R$ 29,84 -R$ 29,84 (=) Receita Operacional Líquida R$ 1.928,59 R$ 1.928,59 R$ 1.928,59 R$ 1.928,59 R$ 2.357,16 R$ 2.357,16 R$ 2.357,16 (-) Custos das Vendas -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 CPV -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 MOD R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 (=) Resultado Operacional Bruto R$ 1.748,05 R$ 1.748,05 R$ 1.748,05 R$ 1.748,05 R$ 2.176,62 R$ 2.176,62 R$ 2.176,62 (-) Despesas -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 (=) Resultado Operacional antes do IR R$ 716,10 R$ 716,10 R$ 716,10 R$ 716,10 R$ 1.144,67 R$ 1.144,67 R$ 1.144,67 (-) Provisão para Imposto de Renda -R$ 250,63 -R$ 250,63 -R$ 250,63 -R$ 250,63 -R$ 400,64 -R$ 400,64 -R$ 400,64 (=) Resultado Líquido do Exercício R$ 465,46 R$ 465,46 R$ 465,46 R$ 465,46 R$ 744,04 R$ 744,04 R$ 744,04 46 ago/19 set/19 out/19 nov/19 dez/19 (=) Receita Operacional Bruta R$ 2.387,00 R$ 1.953,00 R$ 1.953,00 R$ 1.953,00 R$ 1.953,00 (-) Deduções e abatimentos (ICMS) -R$ 29,84 -R$ 24,41 -R$ 24,41 -R$ 24,41 -R$ 24,41 (=) Receita Operacional Líquida R$ 2.357,16 R$ 1.928,59 R$ 1.928,59 R$ 1.928,59 R$ 1.928,59 (-) Custos das Vendas -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 CPV -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 -R$ 180,54 MOD R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 (=) Resultado Operacional Bruto R$ 2.176,62 R$ 1.748,05 R$ 1.748,05 R$ 1.748,05 R$ 1.748,05 (-) Despesas -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 (=) Resultado Operacional antes do IR R$ 1.144,67 R$ 716,10 R$ 716,10 R$ 716,10 R$ 716,10 (-) Provisão para Imposto de Renda -R$ 400,64 -R$ 250,63 -R$ 250,63 -R$ 250,63 -R$ 250,63 (=) Resultado Líquido do Exercício R$ 744,04 R$ 465,46 R$ 465,46 R$ 465,46 R$ 465,46 dez/20 dez/21 dez/22 dez/23 dez/24 (=) Receita Operacional Bruta R$ 2.245,50 R$ 2.578,50 R$ 2.961,00 R$ 3.404,50 R$ 3.910,50 (-) Deduções e abatimentos (ICMS) -R$ 28,07 -R$ 32,23 -R$ 37,01 -R$ 42,56 -R$ 48,88 (=) Receita Operacional Líquida R$ 2.217,43 R$ 2.546,27 R$ 2.923,99 R$ 3.361,94 R$ 3.861,62 (-) Custos das Vendas -R$ 208,07 -R$ 237,09 -R$ 274,63 -R$ 340,65 -R$ 360,30 CPV -R$ 208,07 -R$ 237,09 -R$ 274,63 -R$ 340,65 -R$ 360,30 MOD R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 (=) Resultado Operacional Bruto R$ 2.009,36 R$ 2.309,18 R$ 2.649,36 R$ 3.021,29 R$ 3.501,32 (-) Despesas -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 -R$ 1.031,95 (=) Resultado Operacional antes do IR R$ 977,41 R$ 1.277,23 R$ 1.617,41 R$ 1.989,34 R$ 2.469,37 (-) Provisão para Imposto de Renda -R$ 342,09 -R$ 447,03 -R$ 566,09 -R$ 696,27 -R$ 864,28 (=) Resultado Líquido do Exercício R$ 635,32 R$ 830,20 R$ 1.051,31 R$ 1.293,07 R$ 1.605,09 47 8.4. Balanço patrimonial O quadro a seguir tem-se os valores do balanço patrimonial para os próximos 6 anos. Figura 23: Balanço patrimonial Ativo Anos 2018 2019 2020 2021 20222023 Ativo Circulante Caixa/Banco R$ 66.699,86 R$ 73.399,72 R$ 85.201,08 R$ 99.928,63 R$ 117.873,40 R$ 139.923,42 Total R$ 66.699,86 R$ 73.399,72 R$ 85.201,08 R$ 99.928,63 R$ 117.873,40 R$ 139.923,42 Ativo Permanente Máquinas e equipamentos R$ 33.673,70 R$ 33.673,70 R$ 33.673,70 R$ 33.673,70 R$ 33.673,70 R$ 33.673,70 Depreciação acumulada -R$ 1.564,55 -R$ 1.564,55 -R$ 1.564,55 -R$ 1.564,55 -R$ 1.564,55 -R$ 1.564,55 Total R$ 32.109,15 R$ 32.109,15 R$ 32.109,15 R$ 32.109,15 R$ 32.109,15 R$ 32.109,15 TOTAL R$ 98.809,01 R$ 105.508,87 R$ 117.310,23 R$ 132.037,78 R$ 149.982,55 R$ 172.032,57 48 Passivo Anos 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Passivo Circulante Contas a pagar R$ 5.750,62 R$ 6.263,27 R$ 6.330,52 R$ 7.178,98 R$ 8.387,889 R$ 8.886,90 Imposto de Renda R$ 15.750,00 R$ 27.300,00 R$ 37.450,00 R$ 51.100,00 R$ 66.850,000 R$ 87.500,00 ICMS R$ 1.312,50 R$ 2.125,00 R$ 3.625,00 R$ 3.743,75 R$ 4.598,625 R$ 5.298,38 Total R$ 22.813,12 R$ 35.688,27 R$ 47.405,52 R$ 62.022,73 R$ 79.836,514 R$ 101.685,28 Patrimônio Líquido Capital Social R$ 60.000,00 R$ 60.000,00 R$ 60.000,00 R$ 60.000,00 R$ 60.000,00 R$ 60.000,00 Acumulados de lucros/Prejuízos R$ 6.699,84 R$ 635,32 R$ 830,20 R$ 1.051,31 R$ 1.293,07 R$ 1.605,09 Empréstimos R$ 9.296,05 R$ 9.185,28 R$ 9.074,51 R$ 8.963,74 R$ 8.852,97 R$ 8.742,20 Total R$ 75.995,89 R$ 69.820,60 R$ 69.904,71 R$ 70.015,05 R$ 70.146,04 R$ 70.347,29 TOTAL R$ 98.809,01 R$ 105.508,87 R$ 117.310,23 R$ 132.037,78 R$ 149.982,55 R$ 172.032,57 49 8.5. Indicadores financeiros Os indicadores financeiros, mostram a viabilidade do projeto, com uma TMA de 8%, conforme o quadro a seguir. Figura 2319: Indicadores VPL R$ 4.290,64 Índice custo/benefício 0,08 ROIA 0,01 TIR 10% Payback (anual) 6 Assim, através dos indicadores financeiros, conclui-se que o projeto não é viável. Mesmo que o fluxo de caixa e o resultado líquido do exercício apresentem valores positivos, o retorno para as sócias é baixo. O alto investimento inicial para a construção da estufa, fazendo-se necessário que ambas recorram a um empréstimo, e os produtos apresentarem baixo valor no mercado, faz com que não seja vantajoso aplicar dinheiro no projeto. 50 Anexo I: Planta baixa da área do terreno da horta Anexo II: Planta baixa da área interna da horta Anexo III: Questionário aplicado para análise de mercado Produtos hidropônicos e seu consumo no mercado A hidropônia é a cultivação de vegetais onde a planta não entra em contato com o solo e recebe os sais minerais que precisa em proporção equilibrada, dissolvidos em água. O resultado é uma planta mais forte e sadia, com qualidade nutricional e sabor equivalente aos vegetais produzidos nas práticas tradicionais de cultivo. *Obrigatório 1. Idade * ( ) Menos que 18 anos 51 ( ) De 18 a 29 anos ( ) De 30 a 40 anos ( ) De 40 a 50 anos ( ) Mais que 50 anos Outro: 2. Gênero * ( ) Feminino ( ) Masculino Outro: 3. Cidade/UF (Ex: Dourados/MS) * 4. Renda familiar * ( ) Um salário mínimo ( ) Até dois salários mínimos ( ) De dois a quatro salários mínimos ( ) De quatro a sete salários mínimos ( ) De sete a dez salários mínimos ( ) Mais que 10 salários mínimos ( ) Perfil de consumo ( ) Perguntas objetivas a respeito do consumo de saladas. 5. Com que frequência você consome salada em suas refeições principais? * ( ) Diariamente ( ) Semanalmente ( ) Quinzenalmente ( ) Mensalmente ( ) As vezes ( ) Não consumo Outro: 6. Onde você costuma comprar suas verduras? * (Marque todas que se aplicam) ( ) Feiras ( ) Hortas 52 ( ) Mercados ( ) Vendedores ambulantes Outro: 7. você prefere verduras: * ( ) Hidropônicas ( ) Orgânicas ( ) Indiferente 8. Você prefere produtos hidropônicos (Alface, Couve, Almeirão) por serem: * (Marque todas que se aplicam) ( ) Mais saudáveis ( ) Mais duráveis ( ) Mais baratos ( ) Não consumo produtos hidropônicos Outro: 53 REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS Resh, H. M. 2013. Hidroponic food production. CRC. Press, Boca Raton, FW, US. STERTZ, S. C. Qualidade de hortícolas convencionais, orgânicas e hidropônicas na região metropolitana de Curitiba, Paraná. Curitiba. 2004. Disponível em: <http://dspace.c3sl.ufpr.br:8080/dspace/bitstream/handle/1884/27978/R%. 20- %20T%20-%20SONIA%20CACHOEIRA%20STERTZ.pdf?sequence=1> . Acesso em: 16 de Maio de 2018. BERTOLO. Métodos de previsão de demanda. Disponível em: <http://www.bertolo.pro.br/metodosquantitativos/simulacao/metodosbasicosdeprevisao deseriestemporaisnoexcel.pdf>. Acesso em: 24 mai. 2018. PORTOGENTE. Método da média da suavização exponencial (mmse). Disponível em: <https://portogente.com.br/portopedia/83888-metodo-da-media-da-suavizacao- exponencial-mmse>. Acesso em: 26 mai. 2018.
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