Modulo 5_Aula 10 Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv

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Instituto Serzedello Corrêa
Fundamentos de convênio 
com utilização de Siconv
Módulo 5 
fase de prestação de contas
Aula 10
Realização e registro dos atos 
da fase de prestação de contas 
no Siconv
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DIAGRAMAÇÃO
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[ 3 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
MÓDULO 5 – FASE DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação 
de contas no Siconv
1. Introdução 
Oi pessoal!
Na aula 10 deste módulo, serão apresentadas as funcionalidades para 
a inclusão e envio para a análise da prestação de contas do convênio do 
convenente. 
Vamos aprender sobre os tipos e forma de utilização dos relatórios de 
execução, solicitar o resgate total das aplicações e efetuar a devolução do 
saldo remanescente.
Para facilitar o estudo, a aula 10 está organizada da seguinte forma:
Ao final da aula, para fixação do conhecimento, faremos uma atividade.
MÓDULO 5 – FASE DE PRESTAÇÃO DE CONTAS ............................................... 3
Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de con-
tas no Siconv ................................................................................................................. 3
1. Introdução ............................................................................................................... 3
2. Fluxo operacional da prestação de contas .................................................. 4
3. Registros da execução do convênio e relatórios ....................................... 6
4. Incluir prestação de contas................................................................................ 7
5. Enviar a Prestação de Contas para Análise................................................30
6. Complementação da Prestação de Contas ...................................................32
7. Prestação de Contas Convênios operados por OBTV ..............................33
7.1. Discriminações OBTV ............................................................................... 34
7.2. Resgate de Saldo da Aplicação .................................................................. 36
7.3. Saldo Remanescente - OBTV .................................................................... 38
8. Prestação de Contas na modalidade de Termo de Parceria ..................42
8. Síntese .......................................................................................................................46
9. Referências Bibliográficas ...............................................................................47
[ 4 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
2. Fluxo operacional da prestação de contas 
O registro da prestação de contas deverá ser feito no sistema Siconv 
pelo usuário que tem o perfil de Cadastrador de Prestação de Contas e 
enviada para análise pelo usuário do convenente com o perfil de Gestor 
Financeiro ou Gestor do Convênio.
Todos os procedimentos de execução do convênio deverão ser 
registrados no sistema: processos de compra, contratos, se houver, 
documentos de liquidação, pagamentos, ingressos de recursos e relatórios 
de execução. 
Somente os relatórios de execução aprovados pelo concedente 
ficarão disponíveis, em PDF, na aba Relatórios do menu Prestação de 
Contas. Após a aprovação do “Relatório Físico do Plano de Trabalho”, 
as informações incluídas como realizadas são transportadas para a aba 
Cumprimento do Objeto, bloco Relatório Consubstanciado, resultando 
nas informações das metas e etapas cumpridas e, consequentemente, das 
metas e etapas não cumpridas.
Além de preencher os dados solicitados na aba Realização dos 
Objetivos, o convenente deve assinalar obrigatoriamente se concorda ou 
não com o cumprimento do objeto e com o termo de compromisso.
Após o registro de todos esses procedimentos, o convenente deverá 
elaborar a prestação de contas e enviar para análise do concedente. O 
prazo para prestação de contas é contado a partir do término da vigência 
do convênio (art. 72 da Portaria nº 507/2011) e o sistema sinaliza se a 
prestação de contas foi apresentada dentro ou fora de prazo.
O fluxograma a seguir põe em evidência as etapas da prestação de 
contas a cargo do convenente e do concedente.
[ 5 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após o início da análise da prestação de contas pelo concedente, 
havendo falta ou não conformidade de dados em alguma aba da prestação 
de contas, basta o concedente alterar a situação do convênio para 
“prestação de contas em complementação”, indicando a(s) aba(s) que 
necessita(m) de complementação para que o convenente possa efetuar os 
devidos ajustes. 
Vejamos, no fluxo a seguir, as principais atribuições dos responsáveis 
envolvidos no processo de prestação de contas.
As abas colocadas em complementação pelo concedente podem ser 
visualizadas no bloco Solicitações da aba Dados da prestação de contas. 
Na coluna Interesse, estão relacionadas as abas a serem complementadas 
e na coluna Solicitação a justificativa da alteração.
Nesta aula, veremos detalhadamente esse fluxo da prestação de 
contas. Mãos à obra!
[ 6 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
3. Registros da execução do convênio e relatórios
Antes de iniciar o procedimento de prestação de contas de um 
convênio, o usuário convenente deverá ter registrado todos os processos 
relativos à execução do convênio:
 y Processos de compra;
 y Contratos;
 y Documentos de liquidação;
 y Pagamentos;
 y Ingressos de recursos; e
 y Geração dos relatórios de execução física-financeira.
O registro desses procedimentos no sistema foram vistos nas aulas 
anteriores, revise caso ainda exista dúvida! Após o registro da execução 
do convênio (processos de compra, contratos, documentos de liquidação, 
pagamentos e ingressos de recursos), o usuário deverá gerar os relatórios de 
execução física-financeira de acordo com cada convênio, conforme figura 
abaixo:
[ 7 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
4. Incluir prestação de contas
Conforme já mencionado, a inclusão da prestação de contas deverá 
ser feita no sistema Siconv pelo usuário que tem o perfil de Cadastrador 
de Prestação de Contas e o envio para análise pelo usuário com o perfil de 
Gestor de Convênio ou Gestor Financeiro do convenente.
Para prestar contas, o usuário convenente deverá acessar o Portal de 
Convênios no link www.convenios.gov.br e clicar no banner “Acessar o 
SICONV”, conforme apresentado na tela a seguir:
 
Para acessar o sistema,é necessário informar o CPF e a senha de 
acesso ou certificado digital. Em seguida, clicar no botão OK.
Após acessar o sistema Siconv, o mesmo disponibilizará suas 
funcionalidades e menus de acordo com o perfil do usuário.
O usuário com o perfil de Cadastrador de Prestação de Contas deverá 
clicar no menu Prestação de Contas e depois clicar na opção Selecionar 
Convênio.
[ 8 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Após clicar na opção Selecionar Convênio, o sistema exibirá os 
campos a serem preenchidos para a realização da consulta.
A seguir, as orientações sobre cada campo:
 y Número Convênio: poderá ser informado o número do 
convênio;
 y Órgão: poderá ser informado o órgão concedente;
 y Modalidade: poderá ser selecionada a modalidade do 
instrumento;
 y Situação: a situação do convênio apresenta o status de 
“Publicado”;
 y Filtrar Por: poderá ser utilizado um ou mais filtros dentre os 
especificados:
 
 
 y Campos a Exibir: podem ser selecionados um ou mais campos 
a serem exibidos no resultado da consulta dentre os especificados:
[ 9 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após o preenchimento dos campos desejados, o usuário deverá clicar 
no botão Consultar.
O sistema exibirá a tela com o resultado da consulta.
No exemplo, será utilizado como filtro de pesquisa o convênio 
704546/2011. É exibido o resultado da consulta com as seguintes 
informações:
 y Número: coluna onde é exibido o número do convênio;
 y Situação: coluna onde é exibido a situação atual de cada 
convênio;
 y Órgão: coluna onde é exibido o nome do órgão da consulta;
 y Dias Restantes: coluna que exibe as situações abaixo:
 y Mão vermelha: 
Representa que a prestação de contas do convênio está 
atrasada e mostra a quantidade de dias em atraso.
 y Mão amarela: 
Representa que faltam 15 (quinze) dias para o fim do prazo 
estabelecido para a prestação de contas do convênio.
[ 10 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
 y Mão verde: 
Representa que faltam mais de 15 (quinze) dias para o final 
do prazo para a prestação de contas.
 y Data limite não definida: 
Representa que a data para a prestação de contas do convênio 
não foi registrada no Siconv.
Conforme a tela a seguir, o convênio de número 704546/2011 está na 
situação “Aguardando Prestação de Contas” e faltam 17 dias para o final do 
prazo:
Com a implantação do módulo prestação de contas, os usuários 
dos órgãos concedentes deverão registrar o prazo para apresentação da 
prestação de contas de todos os convênios e contratos de repasses celebrados 
anteriormente à implantação desse módulo.
A partir dessa informação, o sistema fará o monitoramento, indicando 
com as “mãozinhas” de cores diferentes, dias restantes e enviando mensagens 
de alerta via e-mail ao convenente e ao concedente.
Clicando no número do convênio 704546/2011, o sistema exibirá as 
seguintes abas:
 y Dados;
 y Cumprimento do Objeto;
 y Realização dos Objetivos;
 y Relatórios;
 y Saldo Remanescentes;
[ 11 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
 y Termo Compromisso;
 y Anexos;
 y Pareceres e
 y Publicações.
Vejamos a tela inicial do menu Prestação de Contas: 
Na aba Dados será exibido os dados do concedente, convenente e 
informações do convênio e os seguintes botões:
 y Gerar Arquivo PDF: será exibido o extrato da prestação de 
contas em formato PDF.
 y Voltar: retorna para a tela de consulta.
Na aba Cumprimento de Objeto, serão exibidas as metas e etapas 
cumpridas, metas e etapas não cumpridas e o termo de cumprimento do 
objeto para ser assinalado (selecionado).
Os campos metas e etapas (cumpridas ou não) são de preenchimento 
automático pelo sistema quando é gerado e aprovado pelo concedente o 
relatório de execução do tipo físico do plano de trabalho na fase de execução 
do convênio.
[ 12 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Para assinalar o termo de “Li e concordo com o termo do cumprimento 
do objeto acima” e, caso seja necessário, incluir a justificativa de atrasos e/
ou metas não cumpridas, o usuário deverá clicar no botão Editar, conforme 
a tela a seguir apresenta:
Após clicar no botão Editar, o usuário deverá assinalar o campo “Li e 
concordo com o termo do cumprimento do objeto acima”.
O sistema disponibilizará campo para a inserção do texto da 
justificativa, se houver, e para a inclusão de documentos digitalizados 
a fim de comprovar atrasos e/ou metas/etapas não cumpridas e outros 
documentos necessários a comprovação que não estejam previstos na 
Portaria Interministerial nº 507/2011. Para anexar um arquivo, o usuário 
deverá selecionar o arquivo no botão Selecionar Arquivo e depois clicar 
no botão Anexar.
[ 13 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após assinalar o termo, incluir a justificativa e o arquivo, se forem 
necessários, o usuário deverá clicar no botão Salvar como mostrado na 
próxima tela:
Após clicar no botão Salvar, o sistema exibirá mensagem: “Aba 
Cumprimento do Objeto salva com sucesso” e o termo de compromisso foi 
alterado para “Sim”.
[ 14 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Após concluir os procedimentos da aba Cumprimento do Objeto, o 
usuário deverá clicar na aba Realização dos Objetivos, onde serão exibidos 
os campos:
 y Objeto do convênio/contrato de repasse: preenchido 
automaticamente pelo sistema conforme informações incluídas no 
momento do cadastro da proposta;
 y Justificativa (objetivo): preenchido automaticamente pelo 
sistema conforme informações incluídas no momento do cadastro 
da proposta.
Para registrar as informações solicitadas nos campos Os objetivos 
propostos foram alcançados?, Benefícios alcançados, Dificuldades 
encontradas e Justificativa, o convenente deverá clicar no botão Editar.
Após clicar no botão Editar, o sistema disponibilizará para a inserção 
dos dados.
No campo Os objetivos propostos foram alcançados?, selecionar 
uma das opções de acordo com o objetivo proposto; no campo Benefícios 
alcançados, registrar quais os benefícios alcançados na execução do objeto; 
no campo Dificuldades encontradas, informar quais as dificuldades 
encontradas na execução do objeto. Esses três campos são de preenchimento 
obrigatório.
O campo Justificativa deverá ser preenchido, se houver.
[ 15 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após o preenchimento dos dados, o usuário deverá clicar no botão 
Salvar.
O sistema exibirá mensagem “Aba Realização dos Objetivos salva com 
sucesso”.
Após concluir os procedimentos da aba Realização dos Objetivos, o 
usuário deverá clicar na aba Relatórios, onde são exibidos os relatórios que 
foram aprovados pelo concedente.
[ 16 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Os relatórios poderão ser consultados tanto pelo convenente quanto 
pelo concedente a qualquer tempo, clicando no botão azul referente ao tipo 
de relatório que se deseja consultar conforme tela abaixo:
Na aba Saldo Remanescente, serão exibidos os campos: Existem 
saldos remanescentes a serem devolvidos?, Guia de Recolhimento para o 
Concedente (GRU – Simples), Guia de Recolhimento para o Concedente 
(GRU – DOC), Guia de Recolhimento para o Concedente (GRU – TED), 
Documento de Devolução para o Convenente e Saldo Remanescente.
Para informar se existem saldos remanescentes a serem devolvidos, o 
usuário deverá clicar no botão Editar.
[ 17 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
O sistema exibirá novamente a tela, permitindo que o campo Existe 
saldos remanescentes a serem devolvidos? sejaselecionado. Após 
selecionar o referido campo, o usuário deverá clicar no botão Salvar.
O sistema exibirá a mensagem “Aba Saldo Remanescente salva com 
sucesso” e o campo Existem saldos remanescentes a serem devolvidos? 
informado com “Sim”. Para informar os saldos remanescentes a serem 
devolvidos, o usuário deverá clicar novamente no botão Editar.
[ 18 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Após clicar no botão Editar, o sistema exibirá os botões Incluir GRU 
– Simples, Incluir GRU – DOC e Incluir GRU – TED, para incluir a 
guia de recolhimento para o concedente, e o botão Incluir Documento, 
quando houver saldo remanescente de recursos de contrapartida a serem 
devolvidos para o convenente.
Se houver saldo remanescente para recolhimento para o concedente, 
o convenente deverá emitir, fora do Siconv, a GRU e posteriormente o 
usuário deverá clicar em um dos seguintes botões: Incluir GRU – Simples, 
Incluir GRU – DOC ou Incluir GRU - TED.
Atenção! A GRU Simples somente pode ser recebida no Banco do 
Brasil! 
Segue abaixo o detalhamento dos campos obrigatórios para a inserção 
dos dados da GRU - Simples:
 y Código Recolhimento: deverá ser informado os códigos 
de recolhimento. Para o recolhimento de saldos de recursos de 
convênios celebrados no mesmo exercício da devolução, o código 
é 98822-7 e para devolução de saldo de recursos de convênios 
celebrados em exercícios anteriores ao exercício da devolução, o 
código é 18836-0;
 y Número de Referência: deverá ser informado o número do 
convênio;
 y Competência: deverá ser informado o mês e ano, conforme 
formato (mm/aaaa);
 y Vencimento: deverá ser informada a data do vencimento da 
GRU;
[ 19 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
 y UG/Gestão: deverá ser informado a UG/Gestão, conforme 
realizado no empenho;
 y (=) Valor do Principal: deverá ser informado o valor da 
devolução;
 y (-) Desconto/Abatimento: deverá ser informado o valor de 
desconto e abatimento;
 y (-) Outras deduções: deverá ser informado o valor de outras 
deduções;
 y (+) Mora/Multa: deverá ser informado o valor de mora e multa;
 y (+) Juros/Encargos: deverá ser informado o valor de juros e 
encargos;
 y (+) Outros Acréscimos: deverá ser informado o valor de outros 
acréscimos;
 y GRU digitalizada: deverá ser incluída a GRU digitalizada em 
formato PDF.
Após o preenchimento da guia GRU - Simples, se houver, o usuário 
deverá clicar no botão Salvar.
[ 20 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Segue abaixo o detalhamento dos campos obrigatórios para a inserção 
dos dados da GRU - DOC:
Dados do Remetente:
 y Código Câmara Compensação: código da câmara de 
compensação a qual o PV está vinculado, com 3 algarismos;
Dados do Destinatário:
 y Código Câmara Compensação: código da câmara de 
compensação do próprio PV, com 3 algarismos;
 y CNPJ: Preencher o CNPJ do Gestor;
 y Nome: preencher com o código identificador da transferência, 
formado por 16 algarismos, sendo eles: nº da UG do Gestor, 
acrescido do nº da GESTÃO e código de RECOLHIMENTO sem o 
dígito (Tabelas de Códigos/GRU);
Outros Dados:
 y Valor DOC: registrar o valor total da devolução (valor de 
repasse devolvido; valor de rendimentos devolvido e/ou valor de 
atualização monetária/juros de mora, conforme o caso);
 y Valor DOC por extenso: registrar o valor total da devolução 
(valor de repasse devolvido; valor de rendimentos devolvido e/ou 
valor de atualização monetária/juros de mora, conforme o caso);
 y GRU digitalizada: deverá ser incluída a GRU digitalizada em 
formato PDF.
[ 21 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após o preenchimento da guia GRU - DOC, se houver, o usuário 
deverá clicar no botão Salvar.
Segue abaixo o detalhamento dos campos obrigatórios para a inserção 
dos dados da GRU - TED:
Dados do Remetente:
 y Código Operação: registrar o código da operação.
 y Tipo de Conta: selecionar: conta corrente, poupança ou 
investimento.
 y Tipo Pessoa: assinalar a opção “Física” ou “Jurídica”.
Dados do Destinatário:
 y CNPJ: preencher o CNPJ do gestor.
 y Nome: preencher com o código identificador da transferência, 
formado por 16 algarismos, sendo eles: nº da UG do Gestor, 
acrescido do nº da GESTÃO e código de RECOLHIMENTO sem o 
dígito (tabelas de códigos/GRU).
[ 22 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Outros Dados:
 y Tipo transferência: assinalar a opção “Diferente Titularidade” 
ou “Outros”.
 y Código identificador transferência: preencher com o código 
identificador da transferência, formado por 16 algarismos, sendo 
eles: nº da UG do Gestor, acrescido do nº da GESTÃO e código de 
RECOLHIMENTO sem o dígito (tabelas de códigos/GRU).
 y Valor principal: registrar o valor a ser devolvido do repasse, dos 
rendimentos e/ou da atualização monetária, se for o caso.
 y Valor juros: preencher o valor dos juros, nas hipóteses previstas 
no MN SA013.
 y Valor multa: não aplicável a devoluções de recursos de operações 
OGU.
 y Valor transferência: registrar o valor total da devolução (valor 
de repasse devolvido; valor de rendimentos devolvido e/ou valor de 
atualização monetária/juros de mora, conforme o caso).
 y Valor transferência por extenso: escrever o valor total da 
transferência.
 y Valor total: preencher novamente o valor total da transferência.
 y GRU digitalizada: deverá ser incluída a GRU digitalizada em 
formato PDF.
[ 23 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após o preenchimento da guia GRU - TED, se houver, o usuário 
deverá clicar no botão Salvar.
Observação: Deve-se utilizar TED na modalidade STR0008* - 
Diferente Titularidade ou na modalidade STR0007 - Transferência em 
nome da CAIXA para Conta de Cliente em outro Banco.
[ 24 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Havendo saldo remanescente de recursos de contrapartida a serem 
devolvidos, o convenente deverá incluir o documento de devolução, 
preencher os campos obrigatórios e clicar no botão Salvar.
Após o preenchimento da(s) guia(s) GRU e do(s) documento(s), o 
sistema exibirá mensagem, conforme mostrado na próxima tela:
Observação: caso seja necessário a inclusão de novas guias GRU e 
documentos para devolução, o usuário deverá repetir os procedimentos, 
clicando no botão Editar.
[ 25 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Na aba Termo de Compromisso, será exibido o termo de compromisso. 
Para assinalar o campo Li e concordo com o termo de compromisso 
acima, o usuário deverá clicar no botão Editar.
 
Após clicar no botão Editar, o usuário deverá assinalar o campo Li 
e concordo com o termo de compromisso acima e em seguida clicar no 
botão Salvar.
[ 26 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
O sistema exibirá mensagem: “Aba Termo Compromisso salva com 
sucesso.” e o campo Li e concordo com o termo de compromisso acima 
foi alterado para “Sim”.
Na aba Anexos, será exibido o(s) anexo(s) da prestação de contas. 
Para incluir um anexo, o usuário deverá clicar no botão Editar.
O sistema exibirá o campo Arquivo para a inclusão de arquivos 
de extensões de PDF, JPG, GIF, PNG, MPG, MPEG, AVI, TXT e ZIP. 
O tamanho do arquivo não pode ultrapassar o máximo de 1 MB (1024 
bytes). Para isto, o usuário deverá selecionar o arquivo no botão Selecionar 
Arquivo e depois clicar no botão Anexar.
[ 27 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após anexar o(s) arquivo(s), se necessário, o sistema exibirá mensagem 
“Arquivo anexado com sucesso em dd/mm/aaaa hh:mm:ss!” e o usuário 
deverá clicar no botão Salvar.O sistema exibirá mensagem: “Aba Anexos salva com sucesso”.
Na aba Pareceres, neste momento, não há parecer(es) do órgão 
concedente.
[ 28 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Na aba Publicações, será exibida a(s) publicação(ões) da prestação 
de contas. Para incluir uma publicação, o usuário deverá clicar no botão 
Editar.
O sistema exibirá o campo Arquivo para a inclusão de arquivos de 
extensões de PDF, JPG, GIF, PNG, MPG, MPEG, AVI, TXT e ZIP.
O tamanho do arquivo não pode ultrapassar o máximo de 1 MB (1024 
bytes). Para isto, o usuário deverá selecionar o arquivo no botão Selecionar 
Arquivo e depois clicar no botão Anexar.
[ 29 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
A tela a seguir mostra que, após anexar o(s) arquivo(s), o sistema 
exibirá mensagem “Publicação anexada com sucesso.” e o usuário deverá 
clicar no botão Salvar.
O sistema exibirá mensagem: “Aba ‘Publicações’ salva com sucesso”.
[ 30 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
5. Enviar a Prestação de Contas para Análise
Após o preenchimento de todas as abas necessárias para o envio da 
prestação de contas, o usuário com o perfil de Gestor de Convênio do 
Convenente ou Gestor Financeiro do Convenente deverá clicar na aba 
Dados.
Antes de enviar para a análise, o convenente poderá clicar no botão 
Gerar Arquivo PDF, para gerar o extrato do relatório da prestação de 
contas.
Para enviar a prestação de contas para a análise, o usuário deverá 
clicar no botão Enviar para Análise.
[ 31 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
O sistema exibirá pergunta “Tem certeza de que deseja enviar a 
Prestação de Contas do Convênio para a análise?”. O usuário deverá clicar 
OK, conforme a tela a seguir:
O sistema exibirá mensagem “Prestação de Contas enviada para 
análise com sucesso.” e a situação é alterada para “Prestação de Contas 
Enviada para Análise”.
Após o envio da prestação de contas para a análise, o concedente 
analisará e registrará no sistema Siconv a sua conclusão, podendo:
 y Solicitar Complementação: neste caso, o convenente deverá 
alterar e/ou complementar o que foi solicitado e enviar novamente 
para análise do concedente;
[ 32 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
 y Aprovar ou
 y Rejeitar: neste caso, a prestação de contas será encaminhada ao 
procedimento de TCE – Tomada de Contas Especial.
6. Complementação da Prestação de Contas
No momento que o concedente solicita a complementação da 
prestação de contas, o Gestor de Convênio do convenente recebe um e-mail 
disparado automaticamente pelo Siconv, avisando essa situação. 
Além do e-mail recebido pelo gestor de convênio, a situação no 
Siconv é alterada para “Prestação de Contas em Complementação”, o 
concedente marca e justifica as abas da prestação de contas que deverão ser 
complementadas. 
O convenente poderá visualizar estes dados no final da aba Dados da 
prestação de contas, bloco Solicitações. A coluna Interesse informa as abas 
que estão em complementação e a coluna Solicitação informa a descrição 
da solicitação incluída pelo concedente.
 
[ 33 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Conforme texto em vermelho na tela acima, ao clicar no link 
da solicitação de complementação (coluna Interesse), o usuário será 
direcionado para a aba correspondente e a descrição completa da solicitação 
é exibida em amarelo no topo da página.
7. Prestação de Contas Convênios operados por OBTV
Neste tópico, aprenderemos as funcionalidades específicas que 
permitem a prestação de contas do convênio, contrato de repasse e termo 
de parceria operado por OBTV.
Conforme vimos detalhadamente nas aulas 7 e 8 do Módulo 4, a 
Ordem Bancária de Transferência Voluntária - OBTV é a funcionalidade 
que permite ao usuário convenente realizar as movimentações financeiras 
diretamente pelo Siconv, por meio da sua integração ao Siafi (Sistema 
Integrado de Administração Financeira do governo federal) e aos sistemas 
das instituições bancárias. 
Em vista da referida integração entre os sistemas, os convênios que 
operam por OBTV possuem três diferenças em relação aos demais: 
 y Há necessidade de discriminar as OBTV para o Convenente, 
caso o convênio tenha permissão para emiti-las (vide itens 4.2. e 
6.2. da aula 7 do Módulo 4);
[ 34 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
 y Há necessidade de resgatar o saldo das aplicações junto 
à instituição bancária via Siconv, a fim de verificar o saldo 
remanescente (vide item 7.2. desta aula);
 y A devolução do saldo remanescente é feita por procedimento 
específico (vide item 7.3. desta aula) e dispensa a emissão de GRU 
– Guia de Recolhimento da União.
7.1. Discriminações OBTV
Esta funcionalidade permite que, na prestação de contas, sejam 
discriminadas as OBTV para o Convenente utilizadas na execução do 
convênio. Por conseguinte, essa aba só fica disponível para os convênios 
que possuem permissão para OBTV Convenente. 
O usuário deverá selecionar o convênio desejado para a prestação de 
contas e clicar na aba Discriminações OBTV. Após consultar o número do 
convênio, o sistema exibirá campos com filtros para pesquisa, sendo que 
este preenchimento é opcional:
 y No. da OBTV para Convenente: poderá informar o número 
da ordem bancária (OB) referente a OBTV para o Convenente, 
no formato padrão de Ano + OB + número sequencial. Exemplo: 
2012OB800334.
 y Situação da Discriminação: poderá selecionar a situação da 
discriminação, podendo ser:
 y Inexistente: foi feita a OBTV para o Convenente, mas 
ainda não foi discriminado nenhum pagamento.
 y Parcial: foi feita a discriminação de uma parte, isto é, ainda 
não foi completada ou voltou para o modo de edição.
 y Completa: foi feita a discriminação completa da OBTV 
para o Convenente ou a complementação de alguma 
discriminação parcial do pagamento.
Informando ou não os campos de pesquisa, o sistema exibirá todos 
os registros para a discriminação que tenham o tipo de pagamento com 
OBTV para o Convenente incluídos na opção de Pagamento com OBTV 
do menu Execução. 
[ 35 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Observe que, para cada registro a ser discriminado, o sistema exibirá 
as colunas de Número da OBTV, Número do Documento de Liquidação, 
valores e situação atual da discriminação e o botão Detalhar, sendo possível 
realizar a consulta dos dados cadastrados na execução do convênio.
[ 36 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
7.2. Resgate de Saldo da Aplicação
Nos convênios que operam por OBTV, o procedimento de solicitação 
de resgate das aplicações é fundamental para a prestação de contas, pois os 
recursos ficam sempre aplicados pela OBTV Poupança ou automaticamente 
pelo sistema na aplicação de fundo fixo. 
Na fase de prestação de contas, é necessário que o saldo não sofra mais 
alterações, para que ele possa ser repartido e devolvido proporcionalmente 
a quem de direito. Por esse motivo, deve-se solicitar o resgate das aplicações 
financeiras ao banco.
Para resgatar o saldo das aplicações, o usuário deverá selecionar o 
convênio desejado para a prestação de contas e clicar na aba Resgate Total 
Aplic. O sistema exibirá tela para que seja feita a solicitação de resgate do 
saldo da aplicação, clicando no botão Solicitar Resgate Saldo Aplicação.
Após clicar no botão Solicitar Resgate Saldo Aplicação, o sistema 
exibirá mensagem: “Esta transação realiza o resgate total das aplicações 
financeiras para a conta corrente específica do convênio. Após esta operação 
os valores estarão disponíveis na conta corrente e não haverá possibilidade 
de reaplicá-los.”
O sistemaexibirá também o campo da Data da Solicitação do Resgate 
e os botões de Enviar Solicitação e Cancelar. Para concretizar a solicitação 
de resgate de saldo da aplicação, o usuário deverá clicar no botão Enviar 
Solicitação.
[ 37 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Importante: Para realizar o resgate do saldo da aplicação, a aba 
Realização dos Objetivos, campo Benefícios Alcançados, e a aba Termo 
de Compromisso, campo Li e Concordo com o Termo de Compromisso, 
são de preenchimento obrigatório.
O sistema exibirá mensagem: “Resgate solicitado com sucesso. Esta 
solicitação será encaminhada à instituição bancária. A efetivação do resgate 
está prevista para dd/mm/aaaa”. Exibirá também os campos de Data da 
Solicitação do Resgate, Previsão de Resgate e a Situação que é alterada 
para “Resgate Solicitado”.
Após a solicitação de resgate ser encaminhada para a instituição 
bancária, a previsão de resgate é informada pelo sistema Siconv e a situação 
é alterada para “Solicitação de Resgate Enviada”.
[ 38 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Após a efetivação do resgate ter retornado pela instituição bancária e 
processada pelo sistema Siconv, a situação é alterada para “Resgatado” e o 
sistema apresentará o valor do resgate no campo Valor Resgatado.
7.3. Saldo Remanescente - OBTV
Para realizar a edição dos campos do saldo remanescente, o resgate 
do saldo da aplicação junto a instituição bancária deverá ter sido efetuado 
e atualizado no sistema Siconv. O usuário deverá selecionar o convênio 
desejado para a prestação de contas e clicar na aba Saldo Remanescente 
- OBTV.
[ 39 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Após clicar na aba Saldo Remanescente - OBTV, o sistema exibirá 
os seguintes tópicos: Devolução de Saldo Remanescente - OBTV, Dados 
Financeiros do Convênio, Dados da Devolução, Dados Bancários do 
Convenente, Devolução para Conta Única do Tesouro, Devolução para 
o Convenente, Devolução de Rendimentos e Documentos Digitalizados. 
O tópico Dados da Devolução, contém os campos de Data da 
Devolução e Situação Atual do Registro de Devolução alterada para 
“Movimentação Financeira em Elaboração”.
Se houver percentual de contrapartida, no tópico Dados Bancários 
do Convenente, o sistema disponibiliza para preenchimento dos campos 
de Banco, Agência e Conta Corrente. Nos dados bancários, a conta de 
devolução não poderá ser a conta do convênio e deverá estar cadastrada no 
Siafi, conforme pode ser verificado na opção Consulta Domicílio Bancário 
Credor no menu Execução. Se o domicílio bancário desejado não estiver 
cadastrado no Siafi, o usuário deverá incluí-lo através da opção Cadastrar 
Credor da Transferência Voluntária do menu Execução (vide item 4.3 da 
aula 3 do Módulo 4).
Os valores dos campos dos tópicos Devolução para Conta Única do 
Tesouro, Devolução para o Convenente e Devolução de Rendimentos 
serão apresentados por fonte de recursos (inclusive de rendimento) e 
calculados pelo Siconv automaticamente com base no percentual de 
contrapartida financeira exigido no programa que a proposta está vinculada.
O somatório dos valores das fontes de recursos e dos rendimentos 
devem totalizar o valor do saldo remanescente informado pela instituição 
bancária. Os campos de Texto de Observação da Devolução e Documentos 
Digitalizados também deverão ser preenchidos.
[ 40 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
Após o preenchimento dos dados, o usuário deverá clicar no botão 
Concluir Devolução.
[ 41 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
Atenção! Caso o usuário não tenha certeza de todos os dados inseridos, 
o mesmo poderá clicar no botão Salvar Rascunho e posteriormente realizar 
a conclusão da devolução do saldo remanescente.
Após clicar no botão Concluir Devolução, o sistema exibirá a 
confirmação “Deseja realmente concluir a devolução do saldo remanescente 
do convênio? A devolução não poderá ser mais editada.”. O usuário deverá 
clicar no botão OK.
O sistema exibirá mensagem “Aba Saldo Remanescente OBTV salva 
com sucesso.” e Situação Atual do Registro de Devolução que é alterada 
para “Movimentação Financeira Incluída”.
[ 42 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
A prestação de contas gera movimentação financeira relativa à 
devolução calculada pelo sistema. O Gestor Financeiro e o Ordenador de 
Despesas devem autorizar essa movimentação financeira como vimos no 
módulo anterior (vide aula 8 do Módulo 4).
Após o preenchimento de todas as abas necessárias para a análise da 
prestação de contas e da autorização da devolução do saldo remanescente, 
o usuário convenente deverá enviar a prestação de contas para análise do 
órgão concedente. 
8. Prestação de Contas na modalidade de Termo de Parceria
Neste tópico, serão apresentadas as funcionalidades de prestação de 
contas para os convênios da modalidade de termo de parceria.
O termo de parceria instituído pela Lei 9.790/99 é o ajuste firmado 
entre o poder público e as entidades privadas sem fins lucrativos qualificadas 
como Organizações da Sociedade Civil de Interesse Público – OSCIP, para 
o desenvolvimento e a execução de atividades consideradas de interesse 
público.
As normas de prestação de contas a serem observadas pela entidade 
são de dar publicidade, no encerramento do exercício fiscal, ao relatório de 
atividades, às demonstrações financeiras da entidade, às certidões negativas 
de débito junto ao INSS e ao FGTS.
O usuário deverá verificar/incluir/atualizar as informações das abas 
Dados, Cumprimento do Objeto, Realização dos Objetivos, Relatórios, 
Termo Compromisso e Anexos, conforme explicitado anteriormente nos 
tópicos 4. Incluir Prestação de Contas e 5. Enviar para Análise a Prestação 
de Contas.
[ 43 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
O sistema exibirá a lista dos anexos das publicações, que no exemplo 
está vazia. Para incluir um anexo, o usuário deverá clicar no botão Editar.
Deverá também realizar a publicação dos documentos através da aba 
Publicações. Para isto o usuário deverá clicar na aba Publicações.
[ 44 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
O sistema exibirá o campo Arquivo para a inclusão de arquivos de 
extensões de PDF, JPG, GIF, PNG, MPG, MPEG, AVI, TXT e ZIP e o 
tamanho do arquivo não pode ultrapassar o máximo de 1 MB (1024 bytes).
Para anexar o arquivo, o usuário deverá selecioná-lo no botão Enviar 
arquivo e depois clicar no botão Anexar.
Após anexar o(s) arquivo(s), o sistema exibirá mensagem “Publicação 
anexada com sucesso” e o usuário deverá clicar no botão Salvar.
[ 45 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
O sistema exibirá mensagem: “Aba ‘Publicações’ salva com sucesso”.
Após o preenchimento de todas as abas necessárias da prestação de 
contas, o usuário convenente deverá enviar a prestação de contas para 
análise do órgão concedente (vide item 5 desta aula).
[ 46 ] FUNDAMENTOS DE CONVÊNIO COM UTILIZAÇÃO DE SICONV
8. Síntese
Vimos nessa aula de que forma se realiza a prestação de contas no 
âmbito do Siconv, diferenciando os procedimentos e as atribuições do 
convenente e do concedente. 
Inicialmente destacamos que a prestação de contas deverá ser feita 
pelo usuário que tem o perfil de Cadastrador de Prestação de Contas e 
enviada para análise pelo usuário com o perfil de Gestor de Convênio do 
Convenente ou Gestor Financeiro do Convenente.
Em seguida, destacamos a importância do registro de todos os 
atos relativos à execução do convênio (processos de compra, contratos, 
documentos de liquidação, pagamentos e ingressos de recursos),bem 
como da geração dos relatórios de execução para posterior aprovação pelo 
concedente. 
Após a aprovação do relatório físico do plano de trabalho pelo 
concedente, as informações incluídas como realizadas são transportadas para 
a aba Cumprimento do Objeto do menu Prestação de Contas, resultando 
nas informações das metas e etapas cumpridas e, consequentemente, das 
metas e etapas não cumpridas.
Detalhamos os procedimentos da prestação de contas convênios 
operados por OBTV: discriminação de OBTV para Convenente, resgate 
de saldo da aplicação e devolução do saldo remanescente.
Aprendemos ainda as funcionalidades de prestação de contas para a 
modalidade de termo de parceria.
Observamos, ainda, que há no Siconv uma funcionalidade 
específica para antecipação da prestação de contas, cujos procedimentos 
são detalhados no Manual “Prestação de Contas - Perfil Convenente e 
Concedente”, disponível no Portal de Convênios. 
Enfim, terminamos os cinco módulos que compõem o curso de 
“Fundamentos de convênio com utilização do Siconv”. 
Assim, esperamos que vocês tenham adquirido um bom conhecimento 
sobre transferências voluntárias e sobre o sistema Siconv, bem como estejam 
aptos a identificar as funcionalidades pertinentes do Portal de Convênios e a 
registrar todos os atos relativos às fases de proposição, execução e prestação 
de contas de um convênio no Siconv.
[ 47 ]Módulo 5 - Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
9. Referências Bibliográficas
BRASIL. Decreto nº 6.170, de 25 de julho de 2007. Dispõe sobre as normas 
relativas às transferências de recursos da União mediante convênios e 
contratos de repasse, e dá outras providências. Diário Oficial da União de 26 
jul. 2007 e retificado em 14 set. 2007. Disponível em: <http://www.planalto.
gov.br/ccivil_03/_ato2007-2010/2007/decreto/d6170.htm>. Acesso em: 01 
set. 2014.
_______. Lei nº 9.790, de 23 de março de 1999. Dispõe sobre a qualificação de 
pessoas jurídicas de direito privado, sem fins lucrativos, como Organizações 
da Sociedade Civil de Interesse Público, institui e disciplina o Termo de 
Parceria, e dá outras providências. Diário Oficial da União, Brasília, DF, 
24 mar. 1999. Disponível em: <http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/
l9790.htm>. Acesso em: 9 jul. 2014
_______. Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão. Manual do 
Usuário: Prestação de Contas - Perfil Convenente e Concedente. Brasília, 
2013. Acesso em: 9 jul. 2014.
_______. Portaria Interministerial nº 507, de 24 de novembro de 2011. 
Regulamenta o art. 18 do Decreto nº 6.170, de 25 de julho de 2007, 
regulando os convênios, os contratos de repasse e os termos de cooperação 
celebrados pelos órgãos e entidades da Administração Pública Federal 
com órgãos ou entidades públicas ou privadas sem fins lucrativos para a 
execução de programas, projetos e atividades de interesse recíproco, que 
envolvam a transferência de recursos financeiros oriundos do Orçamento 
Fiscal e da Seguridade Social da União. Diário Oficial da União, Brasília, 
DF, 28 nov. 2011. Disponível em: <https://www.convenios.gov.br/portal/
arquivos/1_Portaria_Interministerial_507_24_11_2011_e_alteracoes_
Dezembro_de_2013.pdf>. Acesso em: 26 set. 2014.
	MÓDULO 5 – FASE DE PRESTAÇÃO DE CONTAS
	Aula 10 – Realização e registro dos atos da fase de prestação de contas no Siconv
	1. Introdução 
	2. Fluxo operacional da prestação de contas 
	3. Registros da execução do convênio e relatórios
	4. Incluir prestação de contas
	5. Enviar a Prestação de Contas para Análise
	6. Complementação da Prestação de Contas
	7. Prestação de Contas Convênios operados por OBTV
	7.1. Discriminações OBTV
	7.2. Resgate de Saldo da Aplicação
	7.3. Saldo Remanescente - OBTV
	8. Prestação de Contas na modalidade de Termo de Parceria
	8. Síntese
	9. Referências Bibliográficas