gestao-de-credito-e-cobranca-aprenda-como-fazer

Prévia do material em texto

Gestão de Crédito e Cobrança: aprenda como fazer
A Gestão de Crédito e Cobrança é um assunto muito importante, mas às vezes, algumas empresas
deixam em segundo plano pelas empresas e esse erro pode ser fatal para um negócio
Mas antes de nos aprofundarmos no assunto, vamos falar de alguns conceitos gerais.
O que é Crédito?
Crédito é uma palavra que tem origem do latim creditum, e significa confiança, empréstimos ou dívidas,
um conceito bem amplo, não é mesmo?
No entanto, podemos definir também que crédito refere-se à troca de um valor presente por uma
promessa de reembolso futuro.
Mas quando olhamos especificamente do ponto de vista financeiro: Crédito é uma modalidade de
financiamento destinada a possibilitar a realização de transações comerciais entre empresas e
clientes.
Certo, agora que já sabemos o que é crédito vamos entender o que é Política de Crédito.
 
O que é Política de Crédito
Políticas de Crédito são os métodos adotados pela empresa para concessão de crédito à seus clientes,
com objetivo de orientar na tomada de decisões.
Hoje, as políticas de créditos englobam também as características mercadológicas e financeiras, pois
elas têm produzido grandes efeitos diretos na organização.
 
Como funciona a concessão de crédito
A concessão de crédito tornou-se uma ferramenta de forte na área empresarial, auxiliando cada vez
mais a área comercial.
A concessão de crédito é uma resposta individual da empresa a cada cliente. Se o cliente atender as
condições mínimas preestabelecidas pela empresa, poderá existir financiamento por parte da empresa
para sua compra e a concessão de crédito acontece, a partir do momento que a organização sente-se
segura em liberar o crédito, com o intuito de aumentar suas vendas, com lucratividade.
 
O que é a Alçada de Crédito. 
Alçada de Crédito é um ponto chave na Gestão de Crédito e Cobrança, é ela que determina quem tem
poder para aprovar o crédito, o tipo que pode ser aprovado e em que condições, de acordo com a
hierarquia da empresa.
É através da Alçada de Crédito que as empresas determinam como e quem poderá avaliar a concessão
https://boavistatecnologia.com.br/blog/politica-de-credito/
de crédito dos clientes e funciona através de diferentes formas, vamos falar um pouco mais delas?
 
1. Aprovação Individual 
Quando se transfere poderes à determinada pessoa, e exclusivamente ela será capaz de avaliar e
decidir se irá liberar o crédito, por exemplo, quando os poderes são direcionados para um analista para a
tomada de decisão.
 
2. Aprovação Conjunta
Quando a empresa delega poderes a um grupo de pessoas, de quaisquer níveis hierárquicos, visando
tornar a cessão de crédito mais segura e todos os pedidos deverão passar pelo aval deste grupo.
 
3. Aprovação através de Comitês de Crédito
A empresa concede poderes exclusivamente a um grupo formado por diversas pessoas de diferentes
áreas. Normalmente, a criação deste comitê é utilizada somente quando se trata de concessão de
crédito com valores elevados, pois gera um alto custo para a empresa.
 
Quais são as etapas da concessão de crédito
Listamos algumas etapas que são realizadas no processo da concessão de crédito:
● Análise do risco;
● Análise das garantias;
● Decisão de crédito de acordo com a política e com a cultura do crédito da organização;
● Formalização da operação e das garantias;
● Acompanhamento do crédito concedido.
E como acontece o processo de análise e concessão de crédito? Esta etapa utiliza duas técnicas:
A técnica subjetiva: É baseada no julgamento humano.
A técnica objetiva ou estatística: É baseada em processos estatísticos, dos quais segundo os métodos
“credit scoring” e o “rating” se destacam.
 
O que é o Score de Crédito
Segundo a Serasa, o Score de Crédito, ou Credit Scoring, é uma ferramenta utilizada em mais de 100
países. Ela é o resultado de um cálculo estatístico que ajuda os consumidores e as empresas a
realizarem negócios a crédito, com menor custo, maior agilidade e segurança.
Os modelos de Credit Scoring propriamente ditos são ferramentas que dão suporte à tomada de decisão
sobre a concessão de crédito para novas aplicações ou novos clientes.
https://www.serasaexperian.com.br/
A ideia deste modelo é identificar os principais fatores que determinam a probabilidade de inadimplência,
através de regras de score (pontuação) de um conjunto de fatores.
Sempre é elaborada uma análise de ganhos e perdas com um valor de corte. A comparação entre o
score e o valor de corte pode determinar a aprovação ou a reprovação automática.
Essa aprovação ou reprovação automática dependem da política de crédito da empresa. Os pesos
atribuídos para cada característica dos C’s e sua devida pontuação podem variar de acordo com cada
empresa.
 
E o que é Rating?
É uma avaliação de risco feita por meio da mensuração e ponderação das variáveis do risco da
empresa.
Este método procura mensurar a probabilidade de pagamento do devedor. Esse modelo de cálculo de
risco possui padrão mundial, o qual as empresas analisam o risco de inadimplência em uma escala
determinada.
Para as agências de rating realizarem uma classificação de risco de crédito, elas recorrem tanto às
técnicas quantitativas, como também às análises de balanço, fluxo de caixa e projeções estatísticas.
Existem algumas características dos clientes e das dívidas que são avaliadas pelas empresas para
decidirem se liberam ou não o crédito:
● A finalidade do negócio;
● A renda do cliente;
● A estabilidade profissional;
● O estado civil;
● A profissão;
● O ramo de atividade;
● O tempo de operação;
● O montante solicitado;
● O prazo de pagamento;
● O valor da prestação;
● O período de carência;
● As garantias oferecidas.
 
E o que são garantias?
Garantias são direitos ou créditos próprios do devedor ou de créditos de terceiros, transferidos ao credor
de uma operação, a fim garantir o cumprimento das obrigações assumidas pelo devedor. Quando cessa
a responsabilidade, o titular das garantias passa a ter livre uso das mesmas.
Podemos citar também algumas garantias mais utilizadas:
Garantia Pessoais: 
Aval: O avalista assume a mesma posição jurídica do avalizado, tornando-se solidário pela liquidação da
dívida.
https://boavistatecnologia.com.br/blog/planilha-de-fluxo-de-caixa/
Fiança: O fiador promete satisfazer a obrigação de um terceiro para maior segurança do credor,
havendo o beneficio da ordem, ou seja, o credor devera? acionar primeiro o devedor e, após, o fiador.
Garantias Reais:
Penhor: Também usada sobre bens móveis e pode ser oferecido pelo devedor ou terceiros. A posse é
do devedor mas não pode usá-lo.
Hipoteca: Incide sobre bens imóveis e o bem permanece em poder do devedor ou de terceiro. O credor
não pode apropriar-se do bem, mas tem sobre ele preferência judicial e o bem pode ser hipotecado por
vários credores simultaneamente
 
Conheça os 6 C’s da Gestão de Crédito
E para fechar nosso entendimento sobre Gestão de Crédito, falaremos abaixo dos 6 C’s do Crédito, que
é uma técnica que se destaca por fornecer uma estrutura para a análise aprofundada de crédito, onde
cabe ao analista a decisão.
Caráter: Reflete a vontade do cliente de pagar suas contas, o que traduz sua índole, ética e senso
moral.
Capacidade: Mostra a capacidade de gestão dos administradores e o próprio grau de especialização da
produção e comercialização da empresa. A capacidade de gestão esta? relacionada ao desempenho da
empresa.
Capital: Refere-se ao estudo do patrimônio da empresa, que vai desde a provisão de receitas e
despesas, passando pelos investimentos no ativo permanente.
Colateral: Demonstra a capacidade da empresa em oferecer garantias colaterais, espécie de segurança
adicional necessária à? concessão do crédito que diminua o risco da operação.
Condições: Estão ligadas aos fatores externos à empresa que podem afetar seu desempenho,
prejudicando sua capacidade de honrar os compromissos. Por exemplo: Legais (legislações interna e
externa), Econômicos (desenvolvimento global e setorial, condições de ofertae demanda) e etc.
Conglomerado: Enfatiza a necessidade de analisar a empresa e todo o conglomerado, ou grupo
econômico, a que ela faz parte.
E lembramos que conceder crédito representa “assumir" custos e riscos que não existem nas vendas à
vista, mas que é essencial em quase todas as atividades empresariais.
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)
http://www.tcpdf.org