Compliance - Governança Corporativa

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Recife 
2020 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CENTRO UNIVERSITÁRIO ESTÁCIO 
UNIDADE ABDIAS DE CARVALHO 
CURSO ADMINISTRAÇÃO 
 
 
SADJA SANTOS DE OLIVEIRA 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPLIANCE 
 
Recife 
2020 
SADJA SANTOS DE OLIVEIRA 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPLIANCE 
 
Trabalho de avaliação apresentado ao curso 
Administração, como requisito parcial para a obtenção 
de média semestral na disciplina GOVERNANÇA 
CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE. 
 
Professor: Msc. Aluisio Gondim da Silva. 
 
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O que é compliance ? 
 
É o conjunto de disciplinas a fim de cumprir e se fazer cumprir as normas legais e 
regulamentares, as políticas e as diretrizes estabelecidas para o negócio e para as 
atividades da instituição ou empresa, bem como evitar, detectar e tratar quaisquer 
desvios ou inconformidades que possam ocorrer. Termo compliance significa “estar 
em conformidade com”, obedecer, satisfazer o que foi imposto, comprometer-se com 
a integridade. No âmbito corporativo, uma Organização “em compliance” é aquela 
que, por cumprir e observar rigorosamente a legislação à qual se submete e aplicar 
princípios éticos nas suas tomadas de decisões, preserva ilesa sua integridade e 
resiliência, assim como de seus colaboradores e da Alta Administração. Trata-se 
também de uma construção de uma cultura empresarial. 
 
Compliance: cumprir, satisfazer, realizar. Porém a tradução mais adequada a se 
dizer seria conformidade. 
 
A conformidade pode ser definida como o atendimentos das especificações ou 
requisitos legais, contratuais, normativos ou procedimentais exigíveis, pretendidos, 
prometidos ou previamente estabelecidos. 
Compliance pode ser definido como o ato de cumprir, de esta em conformidade e 
executar regulamentos internos e externos, impostos as atividades da instituição, 
buscando mitigar o risco atrelado à reputação e ao regulatório legal. 
 
Conceito 
Compliance é uma opção gerencial de auto gestão e de auto-organização 
empresarial, que possibilita as organizações identificarem melhor os riscos de 
conformidades envolvidas na sua atuação e necessidade de adequação de seu 
funcionamento aos padrões exigidos por órgãos reguladores ou definidos pela 
própria organização. Quando se fala compliance está-se referindo aos sistemas de 
controles internos que servem para proporcionar maior segurança à empresa quanto 
às suas operações, possibilitando uma atuação correta e adequada no meio que 
atua, protegendo-a contra os riscos de corrupção e fraudes, por meio de elaboração 
e atualização de normas e procedimentos internos. 
 
Adoção de programas de compliance nas organizações 
 
Os programas de compliance devem ser o mais abrangentes possível, afim de tratar 
simultaneamente os diversos aspectos legais, normativos e procedimentais existente 
na organização. Por isso cada organização deve legar em consideração suas 
próprias particularidades quando da implantação de um programa de compliance. 
A estratégia mais ampla deve ser a de incorporar o compliance a cultura de 
negócios da organização, de modo que não seja possível dissociar seu 
comprometimentos com a observância das leis e de suas politicas e normas 
internas. 
O programa de compliance não deve ser visto como uma trave para o alcance das 
metas de performance e sim como parte das regras fundamentais do negocio. 
Cada programa de compliance deve respeitar as peculiaridades de cada 
organização e ser previsto constantemente de modo a contemplar novos riscos que 
eventualmente possam surgir, como aqueles decorrentes de operações e fusões e 
aquisições, da introdução de um novo produto no mercado ou da entrada de um 
https://pt.wikipedia.org/wiki/Norma
https://pt.wikipedia.org/wiki/Institui%C3%A7%C3%A3o
https://pt.wikipedia.org/wiki/Empresa
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novo mercado. 
Apesar de possuir características diferentes, cada organização, dependendo 
essencialmente da cultura organizacional, os programas de compliance possuem 
elementos que podem ser considerados como requisitos indispensáveis a todas as 
organizações, independente de sua cultura, setor de atuação, tamanho e estrutura. 
Ao implantar um Programa de Compliance, as ferramentas mais utilizadas pelas 
organizações são: 
• códigos de ética e conduta; 
• canal de denúncia; 
• treinamento e desenvolvimento sobre ética organizacional; 
• programas de integridade; 
• diligencie de fornecedores; 
• jogos de compliance. 
 
Importância de Compliance no meio corporativo 
 
Os principais benefícios de uma organização atuando com o compliance em seu 
meio: 
Melhora a imagem da empresa 
Melhora a satisfação dos funcionários 
Melhora a produtividade 
Melhora a retenção e atração de talentos 
Facilidade na captação de recursos (parceiros) 
Menos riscos jurídicos e financeiros 
 
Enquanto o sistema de compliance é aquele que garante que a empresa respeite as 
regras internas e externas de sua área de atuação, a governança corporativa trata 
das estratégias da companhia para demonstrar seu valor e rentabilidade. 
O foco é na transparência e no tratamento igualitário para todos os stakeholders – 
não apenas para os acionistas. 
A governança corporativa é uma espécie de prestação de contas, na qual são 
expostas as consequências dos atos e omissões que a empresa praticou. 
Compliance e governança corporativa são, portanto, termos complementares, dois 
lados da mesma moeda. 
O compliance garante que a empresa está seguindo as normas do mercado, 
enquanto a governança demonstra aos colaboradores, parceiros e investidores esse 
comprometimento. 
 
Organizações que são referenciais na adoção da prática de compliance, algumas 
empresas aqui no brasil. 
Petrobras, Nestlé, Comau, Coca Cola, Bunge, PKC Group, Kanjiko, Yamana Gold, 
Uberlândia Refrescos, Tarkett, Renault do Brasil, Mondeléz, BH Airport. 
 
Não importa o tamanho da empresa, importa o comprometimento de cada uma delas 
com o compliance, porque seus responsáveis sabem que ter esse reconhecimento 
hoje em dia demonstra aos olhos do mercado e de toda a sociedade que a empresa 
se preocupa com as pessoas e com o meio ambiente, de forma ética, transparente e 
sólida.