N2 - COMPLIANCE EMPRESARIAL

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Usuário MONIQUE EVELLYN DA SILVA CARNEIRO
Curso POS0500 COMPLIANCE EMPRESARIAL PG0231211 - 202112.ead-
15777.01
Teste Teste Final (N2)
Iniciado 25/06/21 21:57
Enviado 25/06/21 22:22
Status Completada
Resultado da
tentativa
9 em 10 pontos  
Tempo decorrido 25 minutos
Resultados exibidos Respostas enviadas, Respostas corretas, Comentários
Pergunta 1
Resposta Selecionada: 
Resposta Correta: 
Comentário
da
resposta:
Os programas de compliance em uma organização têm o intuito de orientar suas
atividades a fim de coibir a prática de condutas que infrinjam a legislação. O não
atendimento aos requisitos legais estabelecidos pelo governo pode levar a medidas
punitivas e sanções que maculam a imagem da empresa e a tornam menos atrativa no
mercado de valores. Esses instrumentos punitivos e restritivos impedem a plena
atuação da empresa, inferindo até na possibilidade de participação da empresa em
licitações. Quais são os cadastros negativos ligados ao não atendimento das práticas
de compliance ? Marque a opção que contempla a opção correta. 
CNEP e CEIS.
CNEP e CEIS.
Resposta correta. O Cadastro Nacional de Empresas Punidas (CNEP) é
uma relação cadastral que consolida informações quanto a empresas
que sofreram punições previstas na Lei nº 12.846/2013 (Lei
Anticorrupção). Já o Cadastro Nacional de Empresas Inidôneas e
Suspensas (CEIS) apresenta a relação de empresas e pessoas físicas
que sofreram sanções previstas em lei e, por isso, são impedidas de
participar de licitações ou de celebrar contratos com a administração
pública.
Pergunta 2
1 em 1 pontos
1 em 1 pontos
Resposta
Selecionada:
Resposta
Correta:
Comentário
da
resposta:
A Iniciativa de Integridade para Empresas Estatais é uma ação voltada ao alinhamento
de conduta de empresas públicas brasileiras com o objetivo de transformar o
ambiente empresarial brasileiro, demonstrando a adoção de altos padrões de
integridade e representando uma influência positiva sobre as práticas de negócios
regionais e mercados emergentes do Sul Global. 
MOHALLEM, M. F.; VASCONCELOS, B.; FRANCE, G. Integridade e transparência
de empresas estatais no Brasil. Rio de Janeiro: FGV Direito Rio, 2017. 
  
Com relação à assertiva apresentada acima, essa ação contribui para: 
 
A melhoria do sistema econômico do país, proporcionando uma maior
movimentação �nanceira e a ampliação do produto interno bruto e da
arrecadação pública.
A melhoria do sistema econômico do país, proporcionando uma maior
movimentação financeira e a ampliação do produto interno bruto e da
arrecadação pública.
Resposta correta. Sua alternativa está correta. O compliance também é um meio de
demonstrar o compromisso com a integridade dos negócios que atuam nos mais
diversos segmentos, sejam eles públicos ou privados. Estar em um ambiente
favorável à corrupção gera instabilidade às relações empresariais, não sendo
atrativo à aplicação de recursos, impactando diretamente o desenvolvimento
econômico do país. 
Pergunta 3
Leia o excerto a seguir: 
“Os chamados programas de compliance compreendem os esforços e mecanismos,
envolvendo pessoas, processos e sistemas, adotados pelas sociedades empresárias
para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos aplicáveis a seus negócios [...]”.
Esses programas devem ser estruturados com base em pilares que nortearão a
composição de um bom programa de Compliance. Nesse sentido, correlacione as
colunas dos pilares e de suas recomendações e marque a alternativa que apresenta a
sequência correta. 
  
GOMES, R. M.; BELTRAME, P. A.i; CARVALHO, J. V. L. de. Compliance Empresarial :
Novas Implicações do Dever de Diligência. Mercado Financeiro e de Capitais:
tributação e regulação. São Paulo: Quartier Latin, 2015. p. 531-557. 
1 em 1 pontos
Resposta Selecionada: 
Resposta Correta: 
Comentário
da
resposta:
Pilar   Recomendações
Auditoria e
monitoramento
1     Fornece aos funcionários e
parceiros comerciais um meio de
alerta à empresa quanto a
potenciais violações ao código de
conduta.
Código de conduta e
políticas
2     Promove a avaliação constante,
avaliando aspectos planejados e o
atendimento aos requisitos
preestabelecidos.
Due diligence 3     Formalização inicial da postura da
empresa em relação aos diversos
assuntos relacionados às suas
práticas.
Canais de denúncias 4     Levantamento do histórico dos
parceiros comerciais e verificação
de envolvimento em práticas
comerciais antiéticas.
  
SILVA, A. G. da et al . Mecanismos de compliance em instituições de ensino superior.
Revista Valore , Volta Redonda, v. 4, p. 317-330, 2019. 
 
Quadro - Pilares e recomendações 
Fonte: Elaborado pelo autor.
4, 1, 2, e 3.
4, 1, 2, e 3.
Resposta correta. Sua resposta apresenta a sequência correta dos
itens. 4 - o canal de denúncia é um meio de identificação de potenciais
violações de conduta; 1 - a auditoria e o monitoramento avaliam se os
processos da empresa atendem aos requisitos preestabelecidos; 2 - o
código de conduta e políticas formaliza a conduta necessária às
diversas práticas da empresa; e 3 - due diligence avalia a conduta dos
parceiros de negócio.
Pergunta 4
Resposta
Selecionada:
Resposta
Correta:
Comentário
da
resposta:
Leia o trecho a seguir: 
O exercício do compliance implica o dever de cumprir as legislações, instruções
normativas e diretrizes; é estar em conformidade e fazer cumprir os regulamentos
internos e externos impostos às atividades das organizações no cenário corporativo e
institucional. 
Com relação à função do compliance para as instituições, marque a opção que
apresenta os objetivos de boas práticas de compliance .
Tem como função contribuir para a prevenção e mitigação da exposição a riscos
regulatórios e de conduta, evitando danos à imagem da empresa.
Tem como função contribuir para a prevenção e mitigação da
exposição a riscos regulatórios e de conduta, evitando danos à
imagem da empresa.
Resposta correta. Sua alternativa está correta. O compliance tem como principal
função criar meios para a prevenção e mitigação de condutas irregulares; para isso,
utiliza mecanismos e controles internos para identi�car riscos, avalia-los e propor
respostas.
Pergunta 5
Resposta Selecionada: 
Resposta Correta: 
O controle interno consiste em um processo integrado ao negócio que ajuda a
organização a atingir os resultados esperados, devendo envolver toda a empresa e
todos os níveis hierárquicos por meio de uma estrutura que forneça segurança quanto
à realização dos objetivos da entidade. Algumas instituições se organizaram no
objetivo de estabelecer melhores práticas para o desenvolvimento de uma abordagem
metodológica de controle interno que garanta a eficiência do compliance . Nesse
sentido, marque a opção que traz uma das instituições pioneiras em recomendações
sobre o processo para o tratamento ao risco e seu gerenciamento.
COSO.
COSO.
1 em 1 pontos
1 em 1 pontos
Comentário
da
resposta:
Resposta correta. Sua resposta está correta. O Committee of Sponsoring Organization
of the Treadway Commission (COSO) é um comitê, formado desde 1985, que teve
como pretensão pensar em um controle interno a ser adotado pelas organizações,
propondo diversas recomendações sobre o processo para o tratamento ao risco e
seu gerenciamento.
Pergunta 6
De acordo a NBR ISO 31.000, o processo de gestão de risco deve ser parte integrante
para a tomada de decisões nas empresas, aplicável à sua estrutura, às operações e
aos processos organizacionais; ele deve ser personalizado para se alcançar os
objetivos e se adequar aos contextos externos e internos. Com relação à estrutura de
processo de gestão de riscos apresentada pela NBR ISO 31.000, avalie os itens que
compõem o modelo na figura abaixo:  
 
Figura - Processo de gestão de risco 
Fonte: Adaptada da ABNT (2018). 
  
ABNT – ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS. ABNT NBR ISO 31000
: gestão de riscos: diretrizes. Rio de Janeiro: ABNT, 2018. 
  
A etapa de avaliação de riscos envolve a comparação dos resultados da análise de
risco com os critérios de riscoestabelecidos para se determinar onde serão
necessárias ações adicionais ao processo global. 
1 em 1 pontos
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Resposta Correta: 
Comentário
da
resposta:
  
Indique a qual etapa o conceito acima se refere:
III.
III.
Resposta correta. Sua resposta está correta. A etapa III avalia os riscos fazendo uma
comparação entre os resultados da análise e os critérios previamente estabelecidos;
é a última etapa no processo de avaliação de riscos.
Pergunta 7
Resposta Selecionada: 
Resposta Correta: 
Comentário
da
resposta:
Leia o Excerto abaixo: 
É um elemento de compliance empresarial que regulamenta a conduta de seus
empregados, O Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC) destaca a sua
existência como capaz de fomentar a transparência, disciplinar as relações internas e
externas da organização, administrar conflitos de interesse, proteger o patrimônio
físico e intelectual, consolidar boas práticas. A assertiva acima faz referência a qual
mecanismo de compliance ? Assinale a alternativa correta.
Código de ética e de conduta.
Código de ética e de conduta.
Resposta correta. Sua alternativa está correta. O código de ética e conduta é um
documento que descreve a postura ética da organização e dispõe sobre as condutas
necessárias para atividade, estabelecendo também procedimentos que orientam as
empresas da melhor forma e nos limites para a execução de suas rotinas. O Código
de ética e conduta deve ser aplicado a todos, por isso, faz-se necessária a sua ampla
divulgação.
Pergunta 8
Resposta
Selecionada:
Estar em “ compliance ” diz respeito à conformidade da empresa com leis e
regulamentos externos e a políticas internas da instituição. O termo compliance tem
sido amplamente explorado e gera uma forte perseguição por diversas organizações
no intuito de se adequarem ao conceito e implementar em seus processos internos as
estruturas e os mecanismos que o asseguram. Nesse sentido, é possível dizer que a
função de compliance envolve as atividades listadas em qual das alternativas abaixo?
1 em 1 pontos
1 em 1 pontos
Resposta
Correta:
Comentário
da
resposta:
Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o
fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição,
procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para
assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.
Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a
adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de
Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e
desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento
de leis e regulamentos existentes.
Resposta correta. Sua resposta está correta. A função primária do compliance em
uma organização é a de assegurar o atendimento a requisitos éticos e legais por
meio de controles internos, e o seu maior intuito é criar um sistema capaz de
antecipar-se aos riscos e evitar a sua incorrência.
Pergunta 9
Resposta Selecionada: 
Resposta Correta: 
Comentário
da
resposta:
Leia o trecho a seguir:
O combate à corrupção se expande para diversas áreas das empresas. A evolução do 
capitalismo traz uma nova relação que requer atenção das empresas e da sociedade 
capitalista, provocando diferenciais nas tratativas entre proprietários e 
administradores nas relações de poder, podendo culminar em conflitos de interesses 
entre os acionistas e os demais tomadores de decisão na empresa. 
 
LARRATE, M. Governança corporativa e remuneração dos gestores. São Paulo: Atlas, 
2013.
 
Como é conhecido esse fenômeno que ocorre dentro das organizações?
Conflito de agência.
Conflito de agência.
Resposta correta. Sua alternativa está correta. O conflito de agência
consiste no conflito de interesses entre os gestores, proprietários e
acionistas minoritários; a separação da propriedade e gestão, por sua
1 em 1 pontos
Sexta-feira, 25 de Junho de 2021 22h22min56s BRT
vez, cria uma situação conflituosa. Em dadas situações, os agentes que
detêm a gestão do negócio podem atuar em beneficiamento próprio ou
divergir dos objetivos da organização.
Pergunta 10
Resposta
Selecionada:
Resposta
Correta:
Comentário
da
resposta:
Entre os mecanismos utilizados pelo compliance, o canal de denúncia mostra-se um
ótimo recurso para a identificação de irregularidades praticadas no negócio; ele cria
recursos para que empregados e empregadores possam delatar atos ilícitos, posturas
divergentes aos valores da empresa. Em relação a esse mecanismo, podemos citar
como benefício de sua utilização o disposto em qual das alternativas?
É um recurso formal, que assegura a identi�cação do indivíduo e cria mérito para
delatores, incentivando as denúncias.
É um recurso discreto que preserva e resguarda a confidencialidade
do denunciante, bem como evita represálias.
Sua resposta está incorreta.  O Canal de denúncia traz como benefício o fácil acesso
aos responsáveis pelo programa de compliance e a preservação da
con�dencialidade do denunciante, dando maior con�ança ao delator e evitando
pressões e represálias. Ele não é um canal de comunicação interna comum e não
tem a função de ouvidoria, pode utilizar o suporte telefônico ou digital, deve ser
restrito e garantir o sigilo das informações. É uma ferramenta e�ciente na
identi�cação de atos ilícitos, porém deve ser tratado com cautela, investigando-se
os casos denunciados.
0 em 1 pontos