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ÍNDICE INTRODUÇÃO 5 OBJECTIVOS DO TRABALHO 6 Objectivo Geral 6 Objectivos Específicos 6 SUMÁRIO EXECUTIVO 7 APRESENTAÇÃO E DESCRIÇÃO DA EMPRESA 8 Denominação 8 PLANEAMENTO ESTRATÉGICO 9 ANÁLISE DE MERCADO 10 Estudo dos Clientes 10 Estudo dos Concorrentes 10 Estudo dos fornecedores 11 Análise FOFA 11 PLANO DE MARKETING 12 Estratégia de Produtos 12 Estratégia de preço 13 Estratégia de Praça 14 Estratégia de Promoção 14 Localização Prevista: 14 PLANO FINANCEIRO 15 Plano de Investimento 15 Plano de Custos Operacionais 16 Plano de Compras 16 Plano de Venda 17 Demostração de Resultados Provisionais 17 Balanço Previsional 18 ANÁLISE DE PROJECTO 19 Fluxo de Investimento 19 Valor actual liquida 19 Payback 20 BIBLIOGRAFIA 21 INTRODUÇÃO O nosso pai está em via de desenvolvimento, no entanto, o nível de desemprego tem notando-se e por meio disso, muitos tem preferência na criação de auto emprego, com vista obtenção de uma fonte de rendimento, colaborando para o crescimento e desenvolvimento económico do país. O presente trabalho tem por finalidade desenvolver um plano de negócio que consiste na criação do empreendimento de papelaria que comercializa artigos de papelaria, material de escritório e serviço de internet e revender materiais escolares e realização de serviços de impressão, reprodução gráfica, pesquisa escolar para atender ao conjunto de indevidos diversificados que procuram serviços de qualidade a preços competitivos. OBJECTIVOS DO TRABALHO Objectivo Geral · Elaborar um plano de negócio para a implementação de uma papelaria Gold-Paper.Cª.Lda. da cidade de Maputo. Objectivos Específicos · Definir o Planeamento estratégico; · Analisar e Segmentar o Mercado; · Elaborar os planos operacionais; · Estimar o volume das Receitas; · Definir os custos fixos e variáveis; · Elaborar as projecções de Resultados; · Estudar a viabilidade económica e financeira do negócio. SUMÁRIO EXECUTIVO A papelaria Gold-Paper.Cª.Lda. é uma empresa de ramo prestação de serviço e comercialização de artigos de papelaria, material de escritório e serviço de internet, com maior qualidade e a preços competitivos. A papelaria estará localizar na cidade de Maputo, avenida 24 de Julho nas proximidades do 4º Cartório, local muito movimentado e próximo a diversas instituições de ensino empresas e diversas classes de pessoas, factor que constitui uma boa vantagem para o empreendimento. O investimento inicial é orçamentado em 750.000,00 MZM (Setecentos e Cinquenta Mil Meticais), o qual será proveniente de fundos próprios dos proprietários. O valor do investimento inicial será assim repartido: · 680.000,00 MZM (Quinhentos e Oitenta Mil Meticais) serão alocados na aquisição de Equipamentos e Matérias necessários para o início da actividade; · 30.000,00 MZM (Trinta Mil Meticais) irão constituir reserva; e · 40.000,00 MZM (Quarenta Mil Meticais) serão alocados como Capital de Giro. A papelaria será instituída nas microempresas, dispondo de um tratamento jurídico diferençado e simplificado. O tratamento Jurídico simplificado é favorecido estabelecido na lei, visa facilitar a constituição e funcionamento de micro, pequenas, médias empresas, cujo volume de negócios anual seja igual ou inferior a 2.500.000,00Mt de modo a assegurar o fortalecimento de sua participação no processo e desenvolvimento económico e social. Com a analise feita, pode-se concluir que o investimento é viável e estima ter um payback efectivo em 3 anos, estimando-se que o seu que o seu VAL (Valor Actual Liquido) estará na ordem dos 840.546.12MTn (Oitocentos e Quarenta Mil e Quinhentos e Quarenta e Seis e Doze Centavos). APRESENTAÇÃO E DESCRIÇÃO DA EMPRESA Denominação Nome: Gold-Paper.Cª.Lda. Localização: A papelaria estará localizar na cidade de Maputo, avenida 24 de Julho nas proximidades do 4º Cartório, local muito movimentado e próximo a diversas instituições de ensino empresas e diversas classes de pessoas, factor que constitui uma boa vantagem para o empreendimento. Forma Jurídica: A nossa Papelaria irá adoptar forma jurídica de uma sociedade em Nome Colectivo designada por “Gold-Paper.Cª.Lda. Endereço: Telefone: +258 84/87 507 5503_E-mail: Gold-Paper.Cª.Lda. @gmail.com 1.1. Produtos e serviços Os produtos que serão oferecidos pela papelaria são dos mais diversos, com um mix de produtos que abrangerá artigos de Papelaria, material escolar, material de escritório, suprimentos de informática e serviços de internet, e serviços de impressão, gráfica, cópias entre outros. Disponibilizará um portal electrónico, redes Sociais com informações da empresa e com todo nosso mix de produtos. 1.2. Proprietários A Gold-Paper,Lda. Será composta por 5 sócias a qual todas as actividades operacionais estarão alocadas a os mesmos: Nome Função Participação Solidária Lélio Aurélio Macúacua Gestor Geral 60% Stelia Aurélio Macúacua Promotora de Venda Auxiliar 12.5% Neursia Aurélio Macúacua Promotora de Venda 5% Teyla Massuira Técnica De manutenção e serviços 7% Amélia Lourenço Húo Caixa/Tesoureira 15.5% QUADRO 1: Lista dos proprietários PLANEAMENTO ESTRATÉGICO 1.3. Visão Ser a uma referência na prestação de serviços de papelaria e venda de artigo, materiais de escritório a nível da cidade de Maputo. 1.4. Missão Prestar serviços e Comercializar produtos de alta qualidade a preços atractivos, priorizando sempre a excelência no atendimento. 1.5. Valores · Contribuição positiva na comunidade e no meio ambiente; · Visibilidade a cultura; · Inovação; · Profissionalismo; · Responsabilidade social; · Integridade. 1.6. Objectivos · A curto e médio prazo a Gold-Paper, Lda. Pretende fornecer serviços de papelaria a nível da cidade de Maputo; · A longo prazo pretende expandir o negócio abrindo sucursais em todo pais e acrescer o volume de vendas; · Conquistar a quota considerável de mercado através da eficiência e eficácia no atendimento do cliente; ANÁLISE DE MERCADO Estudo dos Clientes Na visão do Kotler (2000) muitas empresas possuem como a primeira tarefa conquista de clientes, ou seja, o cliente é a pessoa mais importante para a empresa. Os clientes da Gold-Paper.Cª.Lda. são todos utilizadores nas instituições de ensino, empresas dos diversos ramos aos arredores do ponto de venda e todo público em geral que se fará aos arredores do ponto de venda com diversas finalidades a necessitarem de serviços de papelaria entre outros serviços prestados. Numa primeira fase a Gold-Paper.Cª.Lda. irá focalizar se nos clientes localizados em Cidade de Maputo, Av. 24 de Junho Bairro Polana Cimento B, isso pelas oportunidades demonstradas nesta neste ponto da cidade. Ira ainda segmentar os seus clientes de acordo com o volume de serviços, isto é, haveram os clientes ou de grande porte e de pequeno porte. Potenciais clientes: Estudantes, empresas privadas, Publicas e o público em geral que esteja aos arredores tratando algum expediente. Estudo dos Concorrentes Os principias concorrentes directos da Gold-Paper.Cª.Lda., são as papelarias já de renome no mercado que passamos a citar: Papelaria Print4you: Localizada na mesma avenida entre a Escola industrial de Maputo e a Interferência, os seus preços são abrangentes e acessíveis com boa qualidade e bem recomendada; BRITOIL MICHCOMA, sita na mesma avenida, Shopping 24 R/C, caracterizada seus serviços diversificados e com boa qualidade e com preços também competitivos. Estudo dos fornecedores Após o estudo dos possíveis fornecedores com base nos principais critérios de avaliação tais como o seu histórico, saúde financeira, custos e qualidade, a Gold-Paper opta pelo Cânone-impex, localizada na Baixa da Cidade de Maputo, Av. Guerra Popular, apresenta uma capacidade de fornecimento desejada, excelente qualidade, um prazo de entrega até 2 dias e meio de pagamento pode ser efectuado a pronto pagamento ou a prazo de até 30 dias, Academica,lda também com mesma características e entre outros potos de vendas a grosso. Análise FOFA Forcas Fraquezas Factores Internos · Excelente localizaçãocom facilidade de acesso e grande mercado consumidor; · Relação preço-qualidade muito atractiva · Atendimento de qualificado. · Nome e marca desconhecida Oportunidade Ameaças · Baixo nível de concorrência; · Políticas legislativas de negócio favoráveis; · Concorrentes directos instalados há bastante tempo na área; · Dificuldades iniciais na conquista de clientes; · Marcada concorrência conhecida e que domina o mercado; · Longo prazo de retorno. Factores externos QUADRO 2: Análise FOFA PLANO DE MARKETING A estratégia de marketing é entendida como um composto de acções, popularmente chamado de ‘Marketing mix’. Conforme definição de Kotler (1993), marketing mix é entendido como o grupo de variáveis controláveis de marketing que o empreendimento utiliza para produzir a resposta que deseja no mercado alvo. Estratégia de Produtos De acordo com Kotler (1993), a variável produto significa a combinação de bens e serviços que a organização oferece ao seu público-alvo. Descrição Produtos e serviços Especificação Cadernos Counter book, GoldLine192pag Papel A4 - Resma Branco, Rotatrim, Chamex 80 Msg Pasta com Elástico - 30mm Pasta de Arquivos Lápis Preto Hb Lápis de Cor Borracha Corrector Régua 30 cm Cola branca 40gr Cartolina Papel de Presente Tesoura Estojo Scanner Digitação Impressão e copias Todas cores em A4, A3,A2 Pesquisa On-Line Tonner e Tinteiros HP122XL/!122 QUADRO 3: Descrição de produtos Estratégia de preço Para determinação dos preços teremos como base o custo de aquisição dos nossos produtos e os preços do mercado. QUADRO 4: Plano de Preços Estratégia de Praça Em relação à estratégia da praça, Kotler (1993) define como “as actividades da empresa que fazem com que o produto/serviço esteja disponível para o consumidor alvo. Os nossos produtos e Serviços serão comercializados no nosso estabelecimento comercial e plataformas digitais, adoptando a técnica de entrega ao domicílio condicionada. Estratégia de Promoção Para Kotler (1993), promoção significa as actividades que comunicam os atributos do produto e persuadem os consumidores alvo a adquiri-los. A publicidade da Gold-Paper.Cª.Lda.irá consistir em uma campanha para a consciencialização do público-alvo para adesão dos serviços prestados através da distribuição de panfletos coloridos. 1.7. Estratégia de Posição Localização Prevista: A Gold-Paper irá localizar-se na cidade de Maputo, Av. 24 de Junho esquina com a rua da conservatória. A escolha deste local para implantação da papelaria é devido ao elevado fluxo de pessoas, e por estar nas proximidades de varias instituições de ensino, e o quarto cartório notário. Vai obedecer o método de distribuição em operador de serviços e retalhistas. PLANO FINANCEIRO Prevê-se que os custos operacionais cresçam proporcionalmente ao valor de venda na ordem de 2% ao ano e a taxa de juro de mercado de 10% e o desconto de 12%. Plano de Investimento Plano de Investimento Ordem Descrição Montante Investimento Inicial 750,000.00 1 Equipamentos 255,000.00 4 Computadores Dell 50,000.00 3 Impressoras Xerox 3635 MFP. Multifuncional 150,000.00 3 Cadeiras Giratórias 9,500.00 2 Prateleiras 30,000.00 1 Balcão de Atendimento 10,000.00 Equipamento Básico 5,500.00 2 Edifícios, Despesas de Constituição 375,000.00 Edifícios 350,000.00 Constituição 25,000.00 3 Stock Inicial 50,000.00 Mercadoria (material de escritório, escolar e outros) 20,000.00 Materiais 30,000.00 4 Meios Financeiros 70,000.00 Capital giro operacional 70,000.00 QUADRO 5: Plano de Investimento Plano de Custos Operacionais QUADRO 6: Plano de Custos Operacionais Plano de Compras QUANDRO 7: Plano de Compras Plano de Venda QUADRO 8: Plano de Venda Demostração de Resultados Provisionais QUANDRO 9:Demostracao de Resultados Balanço Previsional QUADRO 10: Balanço ANÁLISE DE PROJECTO Fluxo de Investimento QUADRO 10: Fluxo de caixa de Investimento Valor actual liquida O Valor Presente Líquido é a determinação, a valores presentes, de um determinado fluxo de caixa. Em geral, o fluxo de caixa é representado pelo conjunto de entradas e saídas em determinado horizonte de tempo para análise (GITMAN, 2005). QUADRO 11: Valor Actual Liquido Payback O método do PAYBACK consiste simplesmente na determinação do número de períodos necessários para recuperar o capital investido, ignorando as consequências além do período de recuperação e o valor do dinheiro no tempo. QUADRO 12: Payback BIBLIOGRAFIA KOTLER, Philip; ARMSTRONG Gary. Princípios de Marketing: PHD,1993 DORNELAS, José Carlos Asis. Empreendedorismo; Transformando ideias em negócios. 3ª Ed. Rio de Janeiro: Campus/Elsevier 2008 PIMENTEL, Alex. Curso de Empreendedorismo. São Paulo: Digerati Books 2008 OIT.ICONHECER DE EMPRESA: Educação para empreendedorismo. Copyright © Centro Internacional de Formação da OIT, 2018. DescriçãoJaneiroFevereiroMarçoAbrilMaio Junho JulhoAgostoSetembroOutubroNovembroDezembro Ordenados39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 Director Geral10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 Caixa 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 Secretária7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 Promotoras de Venda (2)13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 13,000.00 Encargos sociais 4%1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 Serviços de Terceiros10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 Energia2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 2,300.00 Comunicação1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 Água500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 Internet- Teledata3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 Publicidade3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 Outros Custos 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 Transporte1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 Material de HST500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00500.00 500.00 Manutenção1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 Compras de mercadorias e Materiais50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 Total 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 PLANO DE CUSTOS OPERACIONAIS (1º Ano) 1Cadernos 3050.00 1,500.00 MTn 18,000.00 MTn 18,360.00 MTn 18,727.20 MTn 19,101.74 MTn 19,483.78 MTn 1.020 2Papel A4 - Resma10195.00 1,950.00 MTn 23,400.00 MTn 23,868.00 MTn 24,345.36 MTn 24,832.27 MTn 25,328.91 MTn 1.020 3Pasta com Elástico - 30mm1020.00 200.00 MTn 2,400.00 MTn 2,448.00 MTn 2,496.96 MTn 2,546.90 MTn 2,597.84 MTn 1.020 4Canetas Bic vermelhas608.00 480.00 MTn 5,760.00 MTn 5,875.20 MTn 5,992.70 MTn 6,112.56 MTn 6,234.81 MTn 1.020 5Canetas Bic Pretas1208.00 960.00 MTn 11,520.00 MTn 11,750.40 MTn 11,985.41 MTn 12,225.12 MTn 12,469.62 MTn 1.020 6Canetas Bic Azul1208.00 960.00 MTn 11,520.00 MTn 11,750.40 MTn 11,985.41 MTn 12,225.12 MTn 12,469.62 MTn 1.020 7Pasta de Arquivos1590.00 1,350.00 MTn 16,200.00 MTn 16,524.00 MTn 16,854.48 MTn 17,191.57 MTn 17,535.40 MTn 1.020 8Lápis Preto10120.00 1,200.00 MTn 14,400.00 MTn 14,688.00 MTn 14,981.76 MTn 15,281.40 MTn 15,587.02 MTn 1.020 9Lápis de Cor10120.00 1,200.00 MTn 14,400.00 MTn 14,688.00 MTn 14,981.76 MTn 15,281.40 MTn 15,587.02 MTn 1.020 10Borracha Profissional505.00 250.00 MTn 3,000.00 MTn 3,060.00 MTn 3,121.20 MTn 3,183.62 MTn 3,247.30 MTn 1.020 11Corrector Pilot3030.00 900.00 MTn 10,800.00 MTn 11,016.00 MTn 11,236.32 MTn 11,461.05 MTn 11,690.27 MTn 1.020 12Régua 30 cm3020.00 600.00 MTn 7,200.00 MTn 7,344.00 MTn 7,490.88 MTn 7,640.70 MTn 7,793.51 MTn 1.020 13Cola branca 40gr1550.00 750.00 MTn 9,000.00 MTn 9,180.00 MTn 9,363.60 MTn 9,550.87 MTn 9,741.89 MTn 1.020 14Cartolina5015.00 750.00 MTn 9,000.00 MTn 9,180.00 MTn 9,363.60 MTn 9,550.87 MTn 9,741.89 MTn 1.020 15Papel de Presente3025.00 750.00 MTn 9,000.00 MTn 9,180.00 MTn 9,363.60 MTn 9,550.87 MTn 9,741.89 MTn 1.020 16Tesoura2015.00 300.00 MTn 3,600.00 MTn 3,672.00 MTn 3,745.44 MTn 3,820.35 MTn 3,896.76 MTn 1.020 17Estojo2075.00 1,500.00 MTn 18,000.00 MTn 18,360.00 MTn 18,727.20 MTn 19,101.74 MTn 19,483.78 MTn 1.020 18Toner e tintero93,500.00 31,500.00 MTn 378,000.00 MTn 385,560.00 MTn 393,271.20 MTn 401,136.62 MTn 409,159.36 MTn 1.020 47,100.00 MTn 565,200.00 MTn 576,504.00 MTn 588,034.08 MTn 599,794.76 MTn 611,790.66 MTn Ano 4Ano 5 Total Taixa de Crescimento PREVISÃO DE COMPRAS OrdemDescriçãoQuantidadePreço unitMensalAno 1Ano 2Ano 3 1 Cadernos 30 60.00 1,800.00 MTn 21,600.00 MTn 22,032.00 MTn 22,472.64 MTn 22,922.09 MTn 23,380.53 MTn 1.020 2 Papel A4 - Resma 10 250.00 2,500.00 MTn 30,000.00 MTn 30,600.00 MTn 31,212.00 MTn 31,836.24 MTn 32,472.96 MTn 1.020 3 Pasta com Elástico - 30mm 10 50.00 500.00 MTn 6,000.00 MTn 6,120.00 MTn 6,242.40 MTn 6,367.25 MTn 6,494.59 MTn 1.020 4 Canetas Bic vermelhas 60 10.00 600.00 MTn 7,200.00 MTn 7,344.00 MTn 7,490.88 MTn 7,640.70 MTn 7,793.51 MTn 1.020 5 Canetas Bic Pretas 120 10.00 1,200.00 MTn 14,400.00 MTn 14,688.00 MTn 14,981.76 MTn 15,281.40 MTn 15,587.02 MTn 1.020 6 Canetas Bic Azul 120 10.00 1,200.00 MTn 14,400.00 MTn 14,688.00 MTn 14,981.76 MTn 15,281.40 MTn 15,587.02 MTn 1.020 7 Pasta de Arquivos 15 160.00 2,400.00 MTn 28,800.00 MTn 29,376.00 MTn 29,963.52 MTn 30,562.79 MTn 31,174.05 MTn 1.020 8 Lápis Preto 10 145.00 1,450.00 MTn 17,400.00 MTn 17,748.00 MTn 18,102.96 MTn 18,465.02 MTn 18,834.32 MTn 1.020 9 Lápis de Cor 10 130.00 1,300.00 MTn 15,600.00 MTn 15,912.00 MTn 16,230.24 MTn 16,554.84 MTn 16,885.94 MTn 1.020 10 Borracha Profissional 50 10.00 500.00 MTn 6,000.00 MTn 6,120.00 MTn 6,242.40 MTn 6,367.25 MTn 6,494.59 MTn 1.020 11 Corrector Pilot 30 45.00 1,350.00 MTn 16,200.00 MTn 16,524.00 MTn 16,854.48 MTn 17,191.57 MTn 17,535.40 MTn 1.020 12 Régua 30 cm 30 30.00 900.00 MTn 10,800.00 MTn 11,016.00 MTn 11,236.32 MTn 11,461.05 MTn 11,690.27 MTn 1.020 13 Cola branca 40gr 15 75.00 1,125.00 MTn 13,500.00 MTn 13,770.00 MTn 14,045.40 MTn 14,326.31 MTn 14,612.83 MTn 1.020 14 Cartolina 50 25.00 1,250.00 MTn 15,000.00 MTn 15,300.00 MTn 15,606.00 MTn 15,918.12 MTn 16,236.48 MTn 1.020 15 Papel de Presente 30 35.00 1,050.00 MTn 12,600.00 MTn 12,852.00 MTn 13,109.04 MTn 13,371.22 MTn 13,638.65 MTn 1.020 16 Tesoura 20 25.00 500.00 MTn 6,000.00 MTn 6,120.00 MTn6,242.40 MTn 6,367.25 MTn 6,494.59 MTn 1.020 17 Estojo 20 125.00 2,500.00 MTn 30,000.00 MTn 30,600.00 MTn 31,212.00 MTn 31,836.24 MTn 32,472.96 MTn 1.020 18 Scanner 50 20.00 1,000.00 MTn 12,000.00 MTn 12,240.00 MTn 12,484.80 MTn 12,734.50 MTn 12,989.19 MTn 1.020 19 Digitação 30 20.00 600.00 MTn 7,200.00 MTn 7,344.00 MTn 7,490.88 MTn 7,640.70 MTn 7,793.51 MTn 1.020 20 Impressão 24852 2.50 62,130.00 MTn 745,560.00 MTn 760,471.20 MTn 775,680.62 MTn 791,194.24 MTn 807,018.12 MTn 1.020 21 Copias 23680 2.00 47,360.00 MTn 568,320.00 MTn 579,686.40 MTn 591,280.13 MTn 603,105.73 MTn 615,167.85 MTn 1.020 22 Pesquisa On-Line 35 30.00 1,050.00 MTn 12,600.00 MTn 12,852.00 MTn 13,109.04 MTn 13,371.22 MTn 13,638.65 MTn 1.020 134,265.00 MTn 1,611,180.00 MTn 1,643,403.60 MTn 1,676,271.67 MTn 1,709,797.11 MTn 1,743,993.05 MTn Ano 5 Taixa de Crescimento MensalAno 1Ano 2Ano 3Ano 4 Total OrdemDescriçãoQuantidadePreço unit NotasAno 1Ano 2Ano 3Ano 4Ano 5 Vendas de bens e de Servi ç os1,611,180.00 MTn 1,643,403.60 MTn 1,676,271.67 MTn 1,709,797.11 MTn 1,743,993.05 MTn ISPC 3%48,335.40 MTn 49,302.11 MTn 50,288.15 MTn 51,293.91 MTn 52,319.79 MTn CIVC600,000.00 MTn 612,000.00 MTn 624,240.00 MTn 636,724.80 MTn 649,459.30 MTn Custos com o pessoal468,000.00 MTn 477,360.00 MTn 486,907.20 MTn 496,645.34 MTn 506,578.25 MTn Fornecimentos e servi ç os de terceiros156,000.00 MTn 159,120.00 MTn 162,302.40 MTn 165,548.45 MTn 168,859.42 MTn Amortizações100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn Provis ã o- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Ajustamentos de invent á rios- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Imparidades de contas a receber- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Outros ganhos e perdas operacionais- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Rendimentos Financeiros- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Gastos Financeiros- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Ganhos/perdas imputados de associadas- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Resultado antes do imposto238,844.60 MTn 245,621.49 MTn 252,533.92 MTn 259,584.60 MTn 266,776.29 MTn Imposto sobre o rendimento- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Resultado Líquido do período238,844.60 MTn 245,621.49 MTn 252,533.92 MTn 259,584.60 MTn 266,776.29 MTn Mapa de Demostrção de Resultados Previsionais RUBRICASAno 1Ano 2Ano 3Ano 4Ano 5 ACTIVOS Activos não correntes630,000.00 MTn 530,000.00 MTn 430,000.00 MTn 330,000.00 MTn 230,000.00 MTn Activos tangíveis605,000.00 MTn 505,000.00 MTn 405,000.00 MTn 305,000.00 MTn 205,000.00 MTn Activos tangíveis de investimento- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Activos intangíveis25,000.00 MTn 25,000.00 MTn 25,000.00 MTn 25,000.00 MTn 25,000.00 MTn Activos biológicos- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Outros activos não correntes- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Activos correntes477,180.00 MTn 823,768.20 MTn 998,154.71 MTn 1,174,528.96 MTn 1,086,154.40 MTn Inventários34,800.00 MTn 35,496.00 MTn 36,205.92 MTn 36,930.04 MTn 37,668.64 MTn Activos biológicos- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Clientes- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Outros activos correntes- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Caixa e bancos442,380.00 MTn 788,272.20 MTn 961,948.79 MTn 1,137,598.92 MTn 1,048,485.76 MTn Total dos activos1,107,180.00 MTn 1,353,768.20 MTn 1,428,154.71 MTn 1,504,528.96 MTn 1,316,154.40 MTn Capital social750,000.00 MTn 750,000.00 MTn 750,000.00 MTn 750,000.00 MTn 750,000.00 MTn Reservas70,000.00 MTn 129,711.15 MTn 191,116.52 MTn 254,250.00 MTn 319,146.15 MTn Resultados transitados- MTn 179,133.45 MTn 184,216.12 MTn 189,400.44 MTn194,688.45 MTn Resultado líquido do período238,844.60 MTn 245,621.49 MTn 252,533.92 MTn 259,584.60 MTn FALSO Total do capital próprio1,058,844.60 MTn 1,304,466.09 MTn 1,377,866.56 MTn 1,453,235.05 MTn 1,263,834.60 MTn Passivos não correntes- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Provisões- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Empréstimos obtidos- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Outros passivos não correntes- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Passivos correntes48,335.40 MTn 49,302.11 MTn 50,288.15 MTn 51,293.91 MTn 52,319.79 MTn Provisões- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Fornecedores- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Empréstimos obtidos- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Outros passivos financeiros- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Impostos a pagar48,335.40 MTn 49,302.11 MTn 50,288.15 MTn 51,293.91 MTn 52,319.79 MTn Outras passivos correntes- MTn - MTn - MTn - MTn - MTn Total dos passivos48,335.40 MTn 49,302.11 MTn 50,288.15 MTn 51,293.91 MTn 52,319.79 MTn Total do capital próprio e dos passivos1,107,180.00 MTn 1,353,768.20 MTn 1,428,154.71 MTn 1,504,528.96 MTn 1,316,154.40 MTn Balanço Previsional CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVOS Capital Próprio Ano 0Ano 1Ano 2Ano 3Ano 4Ano 5 Investimento725,000.00 MTn ----- Edificio350,000.00 MTn ----- Equipamento255,000.00 MTn ----- Capital Giro Operacional120,000.00 MTn ----- Volume de Vendas-1,611,180.00 MTn 1,643,403.60 MTn 1,676,271.67 MTn 1,709,797.11 MTn 1,743,993.05 MTn Custo Fixo-724,000.00 MTn 736,480.00 MTn 749,209.60 MTn 762,193.79 MTn 775,437.67 MTn Custo Variavel-600,000.00 MTn 612,000.00 MTn 624,240.00 MTn 636,724.80 MTn 649,459.30 MTn rajiar287,180.00 MTn 294,923.60 MTn 302,822.07 MTn 310,878.51 MTn 319,096.08 MTn Amortizacoes-100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn Edificio-60,000.00 MTn 60,000.00 MTn 60,000.00 MTn 60,000.00 MTn 60,000.00 MTn Equipamento-40,000.00 MTn 40,000.00 MTn 40,000.00 MTn 40,000.00 MTn 40,000.00 MTn RAJI-187,180.00 MTn 194,923.60 MTn 202,822.07 MTn 210,878.51 MTn 219,096.08 MTn Juros-- MTn - MTn - MTn - MTn RAI-187,180.00 MTn 194,923.60 MTn 202,822.07 MTn 210,878.51 MTn 219,096.08 MTn Imposto 3%-5,615.40 MTn 5,847.71 MTn 6,084.66 MTn 6,326.36 MTn 6,572.88 MTn Resultado Liquido-181,564.60 MTn 189,075.89 MTn 196,737.41 MTn 204,552.16 MTn 212,523.20 MTn Amortizacoes-100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn 100,000.00 MTn Cash-Flow Operacional-281,564.60 MTn 289,075.89 MTn 296,737.41 MTn 304,552.16 MTn 312,523.20 MTn Recuperacao do Capital Giro-----120,000.00 MTn Recuperacao Activos Fixos----- Edificio-----432,000.00 MTn Equipamento-----332,000.00 MTn Cash-Flow do Projecto725,000.00 MTn- 281,564.60 MTn 289,075.89 MTn 296,737.41 MTn 304,552.16 MTn 1,196,523.20 MTn Descricao Vida Descriç ão Ano 0Ano 1Ano 2Ano 3Ano 4Ano 5 FC desconta do - 725,000.00 MTn 281,564.60 MTn 289,075.89 MTn 296,737.41 MTn 304,552.16 MTn 1,196,523.20 MTn VAL840,546.12 MTn DescriçãoAno 0Ano 1Ano 2Ano 3Ano 4Ano 5 Fluxo de Caixa Nominal725,000.00 MTn- 281,564.60 MTn 289,075.89 MTn 296,737.41 MTn 304,552.16 MTn 1,196,523.20 MTn Fluxo de Caixa Médio473,690.65 MTn Payback Efectivo Fluxo de Caixa Acomulado 725,000.00 MTn- 443,435.40 MTn- 154,359.51 MTn- 142,377.90 MTn 446,930.06 MTn 1,643,453.26 MTn Payback2.53 Payback Efectivo 3 anos e 7 dias Descrição Produtos e serviçosGrossistasPapelariasPreco Fixado Cadernos embalagem50.00 80.00 60.00 Papel A4 - Resma195.00 300.00 250.00 Pasta com Elástico - 30mm20.00 50.00 50.00 Canetas Bic vermelhas9.50 15.00 10.00 Canetas Bic Pretas9.50 15.00 10.00 Canetas Bic Azul9.50 15.00 10.00 Pasta de Arquivos90.00 190.00 160.00 Lápis Preto120.00 150.00 145.00 Lápis de Cor120.00 130.00 130.00 Borracha Profissional5.00 10.00 10.00 Corrector Pilot30.00 60.00 50.00 Régua 30 cm20.00 30.00 30.00 Cola branca 40gr50.00 100.00 75.00 Cartolina15.00 20.00 25.00 Papel de Presente25.00 50.00 35.00 Tesoura15.00 20.00 25.00 Estojo75.00 100.00 125.00 Scanner20.00 20.00 Digitação20.00 20.00Impressão e copias2.50 2.00 Pesquisa On-Line30.00 30.00 Toner e tintero3,500.00 Mapa de Precos de venda
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