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Análise de Crédito e Risco APOL 1 primeira tentativa Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco A coleta de dados deve ser captada sob duas óticas de armazenamento: dados internos e dados externos. Os dados internos são aqueles levantados junto ao cliente que necessita do crédito e que irão caracterizar o cliente, oferecendo informações que demonstram seu perfil geral em relação a caráter, capacidade e amparo cadastral para a concessão de crédito. Analise as afirmativas a seguir, relacionadas aos dados internos, marcando V para as afirmativas verdadeiras e F para as afirmativas falsas e assinale a alternativa correta. I - ( ) São exemplos de fontes de consulta para coleta de dados e informações de pessoa jurídica o Serasa, SPC e Associações Comerciais. II - ( ) Os dados de pessoas físicas e jurídicas precisam ser coletados com qualidade e em maior número possível. III - ( ) Os dados e informações que formam a base interna de informações para a concessão de crédito não podem ser utilizados em execuções judiciais. IV - ( ) As informações coletadas pelos bancos e empresas são registradas em um documento denominado Ficha de Crédito Liberado. A sequencia correta é: A V-V-V-V B V-V-F-V C F-V-V-F D V-V-F-F E F-V-F-V Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. De acordo com o estudado: “trata-se do bem ou valor que servirá de pagamento, caso não tenhamos recebido a recomposição de nossas vendas de acordo com os parâmetros estabelecidos em contrato”. Estamos falando da análise de: A Condições B Colateral C Confiança D Capital E Capacidade Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto maior for o volume de exportação, mais divisas estrangeiras estarão disponíveis para as empresas e maiores serão suas chances de venda, pois o setor externo servirá de fonte de renda tanto para as empresas exportadoras quanto para seus funcionários”. Estamos falando de: A Produto Interno Bruto B Balança Comercial C Renda per capta D Medidas Governamentais E Metas do Banco Central Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. A formalização das propostas, consiste no registro e na assinatura de todos os envolvidos no processo, tanto por parte do cliente, quanto por parte da empresa. Suas principais fases são: A Elaboração das propostas – Comunicação ao Cliente – Arquivamento dos processos. B Levantamento estatísticos dos processos e resultados – Confirmação das informações – Compilação dos dados. C Registro perante a empresa – Comunicação ao cliente – Coleta de assinaturas. D Análise do perfil do cliente – Levantamento estatísticos dos processos e resultados – Confirmação das informações. E Análise do perfil do cliente – Ligação para o cliente – Aprovação do crédito. Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco A estrutura do Sistema Financeiro Nacional (SFN) atua com o objetivo de prover a liquidez financeira das instituições que a compõem, além da criação e fiscalização de regras capazes de organizar e desenvolver o funcionamento do sistema. Com relação a estrutura do SFN, avalie as afirmativas e assinale a alternativa correta: I - O papel principal do Sistema Financeiro Nacional é atuar na organização do mercado financeiro e suas funções como a intermediação financeira e o auxílio financeiro buscando garantir a liquidez nas transações por ele. II - A intermediação financeira é uma operação desenvolvida pelo SFN que possui como função principal controlar o fluxo de recursos monetários do agente TOMADOR para o agente OFERTADOR. III - A estrutura de funcionamento do SFN é dividida em Autoridades Monetárias e Instituições Financeiras. IV - A Autoridade Monetária é composta por órgãos normativos e entidades supervisoras, sendo exemplos de instituições que são órgão normativos a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Secretaria de Previdência Complementar (SPC). V - O Conselho Monetário Nacional (CMN) é o órgão superior do SFN e tem por finalidade formular a política da moeda e do crédito, objetivando a estabilidade da moeda e o desenvolvimento econômico e social do país. São corretas as afirmativas: A I, II, III e V, somente. B I, III, IV e V, somente. C II, III e IV, somente. D I, III e V, somente. E I, II, III, IV e V. Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Quanto aos objetivos da análise de Crédito, de acordo com Schrickel (1998) citado por RODRIGUES (2011), marque V (verdadeira e F (falsa)em seguida marque a sequência correta: ( ) Análise de tendências da situação futura do cliente; ( ) Identificar os riscos nas situações de empréstimo; ( ) Evidenciar conclusões quanto à capacidade de repagamento do tomador; ( ) Análise retrospectiva do cliente para identificar seu comportamento em outras compras a prazo. A V – F – V – F B F – V – F – V C V – F – F – V D F – V – V – F E V – V – V – V Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco A concessão de crédito é uma avaliação de informações sobre o perfil passado, atual e futuro do tomador de crédito, seja ela pessoa física ou jurídica. Algumas instituições Financeiras e Bancos utilizam da metodologia dos Cs do crédito para realizar a avaliação do risco do credor. Os Cs do crédito destacado pelo autor são: Caráter; Capacidade; Capital; Condições; Colateral; e Conglomerado. Marque a alternativa relacionada a seguir que indica o “C” que se refere ao fator que indica o que pode ocorrer no ambiente externo à empresa ou a profissão de uma pessoa física que pode gerar incertezas em relação ao pagamento do crédito concedido. A Caráter. B Capacidade. C Capital. D Condições. E Colateral. Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco O risco da operação de crédito está ligado às características da contratação da modalidade de crédito. Os fatores como objetivo da contratação do crédito, prazo e garantia estão diretamente ligados à mensuração e à gestão dos riscos. Entre esses fatores, a garantia ofertada pode aumentar ou reduzir os riscos de uma operação de crédito. As garantias podem ser (i) Reais ou (ii) Pessoais ou Não Reais. Analise as alternativas relacionadas a seguir e marque a que contêm somente exemplos de garantias REAIS: A Hipoteca; Aval e Alienação Fiduciária. B Fiança; Aval e Penhor. C Fiança; Aval e Hipoteca. D Hipoteca; Penhor e Alienação Fiduciária. E Penhor; Aval e Alienação Fiduciária. Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco A base externa de informações sobre o tomador de crédito é formada por dados que não foram apresentados pelo cliente. Essas informações são captadas via consultas ao mercado de acordo com a necessidade do cedente do crédito. Analise o conceito apresentado a seguir, que refere-se a uma fonte confiável para o levantamento de informações: “É responsável por desenvolver o mercado de capitais onde as empresas negociam diariamente seuspapéis mobiliários”. O conceito apresentado refere-se a: A Banco Central do Brasil. B Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística. C Fundação Getúlio Vargas. D Serviço de Proteção ao Crédito. E Bolsa de Valores. Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco O risco de crédito é a probabilidade de o credor não pagar o cedente do crédito na data comprometida quando da contratação da operação. Os bancos e instituições financeiras estão sujeitos a três principais riscos de crédito. Analise o conceito apresentado a seguir e marque a alternativa que indica o risco de crédito correspondente. “Está diretamente ligado à sua capacidade ou vontade (caráter) de honrar com o crédito adquirido anteriormente na data futura de pagamento”. Estão corretas as afirmativas: A Risco da Operação. B Risco do Cliente. C Risco da Diversificação. D Risco Real. E Risco de Concentração. APOL 1 segunda tentativa Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco O risco de crédito é a probabilidade de o credor não pagar o cedente do crédito na data comprometida quando da contratação da operação. Os bancos e instituições financeiras estão sujeitos a três principais riscos de crédito. Analise o conceito apresentado a seguir e marque a alternativa que indica o risco de crédito correspondente. “Está diretamente ligado à sua capacidade ou vontade (caráter) de honrar com o crédito adquirido anteriormente na data futura de pagamento”. Estão corretas as afirmativas: Nota: 10.0 A Risco da Operação. B Risco do Cliente. Você assinalou essa alternativa (B) Você acertou! O conceito apresentado refere-se ao Risco do Cliente. Aula 1, Tema 3, pág. 7. C Risco da Diversificação. D Risco Real. E Risco de Concentração. Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco A estrutura do Sistema Financeiro Nacional (SFN) atua com o objetivo de prover a liquidez financeira das instituições que a compõem, além da criação e fiscalização de regras capazes de organizar e desenvolver o funcionamento do sistema. Com relação a estrutura do SFN, avalie as afirmativas e assinale a alternativa correta: I - O papel principal do Sistema Financeiro Nacional é atuar na organização do mercado financeiro e suas funções como a intermediação financeira e o auxílio financeiro buscando garantir a liquidez nas transações por ele. II - A intermediação financeira é uma operação desenvolvida pelo SFN que possui como função principal controlar o fluxo de recursos monetários do agente TOMADOR para o agente OFERTADOR. III - A estrutura de funcionamento do SFN é dividida em Autoridades Monetárias e Instituições Financeiras. IV - A Autoridade Monetária é composta por órgãos normativos e entidades supervisoras, sendo exemplos de instituições que são órgão normativos a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Secretaria de Previdência Complementar (SPC). V - O Conselho Monetário Nacional (CMN) é o órgão superior do SFN e tem por finalidade formular a política da moeda e do crédito, objetivando a estabilidade da moeda e o desenvolvimento econômico e social do país. São corretas as afirmativas: Nota: 10.0 A I, II, III e V, somente. B I, III, IV e V, somente. C II, III e IV, somente. D I, III e V, somente. Você assinalou essa alternativa (D) Você acertou! A alternativa D é a correta. A afirmativa II está incorreta, pois o fluxo de recursos monetários parte do ofertador para o tomador dos recursos. A afirmativa IV está incorreta, pois a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Secretaria de Previdência Complementar (SPC) são exemplos de Entidades Supervisoras. Aula 2, Tema 1, págs. 3 e 4. E I, II, III, IV e V. Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco O risco da operação de crédito está ligado às características da contratação da modalidade de crédito. Os fatores como objetivo da contratação do crédito, prazo e garantia estão diretamente ligados à mensuração e à gestão dos riscos. Entre esses fatores, a garantia ofertada pode aumentar ou reduzir os riscos de uma operação de crédito. As garantias podem ser (i) Reais ou (ii) Pessoais ou Não Reais. Analise as alternativas relacionadas a seguir e marque a que contêm somente exemplos de garantias REAIS: Nota: 10.0 A Hipoteca; Aval e Alienação Fiduciária. B Fiança; Aval e Penhor. C Fiança; Aval e Hipoteca. D Hipoteca; Penhor e Alienação Fiduciária. Você assinalou essa alternativa (D) Você acertou! A alternativa D está correta. O Aval e a Fiança são exemplos de Garantias Pessoais ou Não Reais. Aula 1, Tema 3, págs. 7 e 8. E Penhor; Aval e Alienação Fiduciária. Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco As medidas para reduzir perdas estão diretamente relacionadas aos procedimentos de análise de crédito bem elaborados. Para isso as informações do crédito envolvem a coleta de dados, informações verídicas, avaliação dos fatores de riscos e a inclusão de garantias, objetivando a redução nas perdas ou sinistros de operações de crédito. Analise as afirmativas a seguir, relacionadas ao crédito e formas de reduzir a inadimplência e perdas, marcando V para as afirmativas verdadeiras e F para as afirmativas falsas e assinale a alternativa correta. I - ( ) As instituições financeiras e empresas optam por escolher certas modalidades de crédito que estarão menos vulneráveis a perda, as conhecidas como carteiras de crédito fracas. II - ( ) Em uma operação de desconto de duplicatas, caso os papéis creditórios que serão descontados forem de boa liquidez e pulverizados, eles se tornam fortes e com poucas probabilidades de perda. III - ( ) Os bancos costumam diversificar suas carteiras operando em percentuais maiores nas carteiras de alto risco de crédito, e em percentuais menores nas carteiras de baixo risco de crédito. IV - ( ) A diversificação é uma metodologia muito utilizada para gerir e reduzir exposição a riscos de perdas em crédito e de ativos em aplicações e investimentos. A sequencia correta é: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A V-V-V-V B V-V-F-V A alternativa B é a correta. A afirmativa III é Falsa, pois os bancos costumam diversificar suas carteiras operando em percentuais MENORES nas carteiras de alto risco e em percentuais MAIORES nas carteiras de baixo risco. Aula 1, Tema 4. C F-V-V-F Você assinalou essa alternativa (C) D V-V-F-F E F-V-F-V Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita. Para evitar o crime de lavagem, os bancos seguem regras e normativos rigorosos. Assinale o órgão que é responsável por impor essas regras e normativos para as instituições financeiras seguirem: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Conselho Monetário Nacional –CMN. B Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF. A alternativa B está correta. O COAF é o órgão que impõe regras e normativos para as instituições financeiras. Aula 3, Tema 3, pág. 6. C Comissão de Valores Monetários – CVM. D Banco Central do Brasil – BACEN. Você assinalou essa alternativa (D) E Comitê de Crédito e Risco - CCR. Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco A coleta de dados deve ser captada sob duas óticas de armazenamento: dados internos e dados externos. Os dados internos são aqueles levantados junto ao cliente que necessita do crédito e que irão caracterizar o cliente, oferecendo informações que demonstram seu perfil geral em relação a caráter, capacidade e amparo cadastral para a concessão de crédito. Analise as afirmativas a seguir, relacionadas aos dados internos, marcando V para as afirmativas verdadeiras e F para as afirmativas falsas e assinale a alternativa correta. I - ( ) São exemplos de fontes de consulta para coleta de dados e informações de pessoa jurídica o Serasa, SPC e Associações Comerciais. II - ( ) Os dados de pessoasfísicas e jurídicas precisam ser coletados com qualidade e em maior número possível. III - ( ) Os dados e informações que formam a base interna de informações para a concessão de crédito não podem ser utilizados em execuções judiciais. IV - ( ) As informações coletadas pelos bancos e empresas são registradas em um documento denominado Ficha de Crédito Liberado. A sequencia correta é: Nota: 10.0 A V-V-V-V B V-V-F-V C F-V-V-F D V-V-F-F Você assinalou essa alternativa (D) Você acertou! A alternativa D é a correta. A afirmativa III é Falsa, pois a base interna de informações é importante na concessão de crédito e servem de base para possíveis execuções judiciais, no caso de inadimplência. A alternativa IV é falsa, pois a ficha onde costuma-se registrar as informações é denominada Ficha Cadastral. Aula 2, Tema 4, págs. 9 e 10. E F-V-F-V Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. “Quanto maior for o volume de exportação, mais divisas estrangeiras estarão disponíveis para as empresas e maiores serão suas chances de venda, pois o setor externo servirá de fonte de renda tanto para as empresas exportadoras quanto para seus funcionários”. Estamos falando de: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Produto Interno Bruto B Balança Comercial Balança Comercial: quanto maior for o volume de exportação, mais divisas estrangeiras estarão disponíveis para as empresas e maiores serão suas chances de venda, pois o setor externo servirá de fonte de renda tanto para as empresas exportadoras quanto para seus funcionários (RODRIGUES, 2012, p. 52). C Renda per capta D Medidas Governamentais E Metas do Banco Central Você assinalou essa alternativa (E) Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. De acordo com o estudado: “consiste no mecanismo que será acionado caso o cliente não cumpra com suas responsabilidades de pagamento”. Estamos falando da variável: Nota: 10.0 A Caráter B Confiança C Capital D Colateral Você assinalou essa alternativa (D) Você acertou! O "C" citado é o Colateral (RODRIGUES, 2012, p. 28). E Capacidade Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco O processo de crédito em bancos, instituições financeiras e empresas parte da linha de raciocínio de que é necessário criar uma excelente estrutura de dados capaz de subsidiar o analista com informações que facilitam o trabalho dele na tomada de decisão. O processo de crédito segue as fases de (i) obtenção e verificação das informações; (ii) avaliação do risco do cliente; (iii) estruturação e decisão; (iv) monitoramento; e (v) recebimento. Analise as fases descritas na Coluna 1 e relacione com os respectivos conceitos na Coluna 2. Coluna 1 1 – Avaliação do Risco do Cliente 2 – Estruturação e Decisão 3 – Monitoramento 4 – Recebimento Coluna 2 I – ( ) Perspectiva do retorno do patrimônio concedido. II – ( ) Engloba a decisão de negócio frente à caracterização do risco do crédito do cliente. III – ( ) São os procedimentos e as técnicas adotadas de acordo com a política ou diretrizes adotadas pelo cedente do crédito. IV – ( ) Está ligado ao fator de acompanhamento na situação do credor durante o período em que ele estiver com o crédito ativo. A sequencia correta é: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A I – 4; II – 2; III – 1; IV – 3. A alternativa “A” está correta. Os respectivos conceitos são: Recebimento = Perspectiva do retorno do patrimônio concedido. Estruturação e decisão = Engloba a decisão de negócio frente à caracterização do risco do crédito do cliente. Avaliação do risco do cliente = São os procedimentos e as técnicas adotadas de acordo com a política ou diretrizes adotadas pelo cedente do crédito. Monitoramento = Está ligado ao fator de acompanhamento na situação do credor durante o período em que ele estiver com o crédito ativo. Aula 1, Tema 5, págs. 10 e 11. B I – 4; II – 3; III – 4; IV – 2. Você assinalou essa alternativa (B) C I – 3; II – 2; III – 4; IV – 1. D I – 2; II – 3; III – 1; IV – 4. E I – 2, II – 4; III – 3; IV – 1. Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. Os principais elementos a serem considerados ao se fazer o levantamento do histórico do cliente são: Nota: 10.0 A Dados econômico-financeiros – Comportamento pregresso do cliente perante a empresa – Referências Financeiras. B Referências Financeiras – Dados Macroeconômicos – Comportamento média temporária de permanência na empresa. C Referências Comerciais – Dados econômico-financeiros – Comportamento pregresso do cliente perante a empresa. Você assinalou essa alternativa (C) Você acertou! Os principais elementos são: Referências Comerciais – Dados econômico-financeiros – Comportamento pregresso do cliente perante a empresa (RODRIGUES, 2012, p. 54). D Dados Macroeconômicos – Comportamento média temporária de permanência na empresa – Referências Comerciais. E Dados do Serasa - Inflação do período - Referencias bancárias. APOL 1 terceira tentativa Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco A base externa de informações sobre o tomador de crédito é formada por dados que não foram apresentados pelo cliente. Essas informações são captadas via consultas ao mercado de acordo com a necessidade do cedente do crédito. Analise o conceito apresentado a seguir, que refere-se a uma fonte confiável para o levantamento de informações: “É responsável por desenvolver o mercado de capitais onde as empresas negociam diariamente seus papéis mobiliários”. O conceito apresentado refere-se a: Nota: 10.0 A Banco Central do Brasil. B Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística. C Fundação Getúlio Vargas. D Serviço de Proteção ao Crédito. E Bolsa de Valores. Você assinalou essa alternativa (E) Você acertou! A alternativa correta é E. A Bolsa de Valores é responsável pelo desenvolvimento do mercado de capitais. Aula 2, Tema 5, pág. 11. Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco O risco da operação de crédito está ligado às características da contratação da modalidade de crédito. Os fatores como objetivo da contratação do crédito, prazo e garantia estão diretamente ligados à mensuração e à gestão dos riscos. Entre esses fatores, a garantia ofertada pode aumentar ou reduzir os riscos de uma operação de crédito. As garantias podem ser (i) Reais ou (ii) Pessoais ou Não Reais. Analise as alternativas relacionadas a seguir e marque a que contêm somente exemplos de garantias REAIS: Nota: 10.0 A Hipoteca; Aval e Alienação Fiduciária. B Fiança; Aval e Penhor. C Fiança; Aval e Hipoteca. D Hipoteca; Penhor e Alienação Fiduciária. Você assinalou essa alternativa (D) Você acertou! A alternativa D está correta. O Aval e a Fiança são exemplos de Garantias Pessoais ou Não Reais. Aula 1, Tema 3, págs. 7 e 8. E Penhor; Aval e Alienação Fiduciária. Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco As medidas para reduzir perdas estão diretamente relacionadas aos procedimentos de análise de crédito bem elaborados. Para isso as informações do crédito envolvem a coleta de dados, informações verídicas, avaliação dos fatores de riscos e a inclusão de garantias, objetivando a redução nas perdas ou sinistrosde operações de crédito. Analise as afirmativas a seguir, relacionadas ao crédito e formas de reduzir a inadimplência e perdas, marcando V para as afirmativas verdadeiras e F para as afirmativas falsas e assinale a alternativa correta. I - ( ) As instituições financeiras e empresas optam por escolher certas modalidades de crédito que estarão menos vulneráveis a perda, as conhecidas como carteiras de crédito fracas. II - ( ) Em uma operação de desconto de duplicatas, caso os papéis creditórios que serão descontados forem de boa liquidez e pulverizados, eles se tornam fortes e com poucas probabilidades de perda. III - ( ) Os bancos costumam diversificar suas carteiras operando em percentuais maiores nas carteiras de alto risco de crédito, e em percentuais menores nas carteiras de baixo risco de crédito. IV - ( ) A diversificação é uma metodologia muito utilizada para gerir e reduzir exposição a riscos de perdas em crédito e de ativos em aplicações e investimentos. A sequencia correta é: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A V-V-V-V B V-V-F-V A alternativa B é a correta. A afirmativa III é Falsa, pois os bancos costumam diversificar suas carteiras operando em percentuais MENORES nas carteiras de alto risco e em percentuais MAIORES nas carteiras de baixo risco. Aula 1, Tema 4. C F-V-V-F D V-V-F-F E F-V-F-V Você assinalou essa alternativa (E) Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco O crédito é definido como o ato de conceder um total ou parte do patrimônio de um cedente para um credor com a confiança de que este lhe devolverá ao longo de um período o valor total mais a correção. O zelo é um dos fatores primordiais na hora de conceder crédito de uma pessoa para outra, seja física ou jurídica. Segundo o autor Rodrigues (2011), para fazer uma concessão de crédito com critérios e gestão de risco, devem ser respeitadas algumas etapas. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e ordene as mesmas de acordo com a ordem das etapas descritas pelo autor: I - ( ) Capacidade creditícia do cliente, levando em consideração seu comportamento passado, sua situação atual e as tendências a que estará sujeito. II - ( ) Análise de tendências da situação futura do cliente. III - ( ) Análise retrospectiva do credor para observar comportamento, A sequencia correta das etapas, descritas pelo autor é: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A I – 1; II – 2; III – 3. B I – 3; II – 2; III – 1. A alternativa B é a correta. Aula 3, Tema 1, páginas 3. C I – 1; II – 3; III – 2. D I – 2; II – 1; III – 3. Você assinalou essa alternativa (D) E I – 3; II – 1; III – 2. Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Quanto aos objetivos da análise de Crédito, de acordo com Schrickel (1998) citado por RODRIGUES (2011), marque V (verdadeira e F (falsa)em seguida marque a sequência correta: ( ) Análise de tendências da situação futura do cliente; ( ) Identificar os riscos nas situações de empréstimo; ( ) Evidenciar conclusões quanto à capacidade de repagamento do tomador; ( ) Análise retrospectiva do cliente para identificar seu comportamento em outras compras a prazo. Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A V – F – V – F B F – V – F – V Você assinalou essa alternativa (B) C V – F – F – V D F – V – V – F Falsa Análise de tendências da situação futura do cliente – Referese as principais etapas da análise Análise retrospectiva do cliente para identificar seu comportamento em outras compras a prazo. – Refere-se as principais etapas da análise. RODRIGUES, 2012, p. 25. E V – V – V – V Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma deve ser ampla e estar sempre atualizada. Analise as proposições e marque a correta. A formalização das propostas, consiste no registro e na assinatura de todos os envolvidos no processo, tanto por parte do cliente, quanto por parte da empresa. Suas principais fases são: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Elaboração das propostas – Comunicação ao Cliente – Arquivamento dos processos. B Levantamento estatísticos dos processos e resultados – Confirmação das informações – Compilação dos dados. Você assinalou essa alternativa (B) C Registro perante a empresa – Comunicação ao cliente – Coleta de assinaturas. As principais fases são: Registro perante a empresa – Comunicação ao cliente – Coleta de assinaturas (RODRIGUES, 2012, p. 58). D Análise do perfil do cliente – Levantamento estatísticos dos processos e resultados – Confirmação das informações. E Análise do perfil do cliente – Ligação para o cliente – Aprovação do crédito. Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco De acordo com Sandroni (2003), citado por Rodrigues (2012), o crédito é uma transação comercial em que um comprador recebe imediatamente um bem ou serviço adquirido, mas só fará o pagamento depois de algum tempo determinado. A seguir apresenta-se a evolução das operações de crédito no período de 2008 a 2013, de acordo com o Banco Central do Brasil. Analise as afirmativas a seguir, indicando as afirmativas corretas em relação a evolução das operações de crédito no Brasil. I – Os recursos direcionados estão diminuindo em reais no período de 2008 a 2013. II – Os recursos livres corresponderam a 56% do total das operações de crédito em 2013. III – Os recursos direcionados aumentaram em 176% no período analisado. IV – Os recursos direcionados aumentaram em 17,5% de 2012 a 2013. V – No período de 2008 a 2013 a participação relativa dos recursos livres no total aumentou e a participação relativa dos recursos direcionados diminuiu. Estão corretas as alternativas: Nota: 10.0 A I, II e III, somente. B II, III e V, somente. C II, III e IV, somente. Você assinalou essa alternativa (C) Você acertou! Alternativa correta = C. A alternativa I está incorreta, pois os recursos direcionados aumentaram no período analisado, de 2008 a 2013. A alternativa V está incorreta, pois a participação relativa dos recursos livres está diminuindo e a participação relativa dos recursos direcionados aumentou no período. D II e III, somente. E I, II, III, IV e V. Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco O crédito é definido como o ato de conceder um total ou parte do patrimônio de um cedente para um credor com a confiança de que este lhe devolverá ao longo de um período o valor total mais a correção. O zelo é um dos fatores primordiais na hora de conceder crédito de uma pessoa para outra, seja física ou jurídica. Avalie as afirmativas a seguir e assinale a alternativa correta em relação ao crédito. I – A análise do crédito é realizado por meio de técnicas de análise e gestão de riscos que eliminam as perdas e inadimplências. II – O cedente de crédito visualiza a operação como uma entrega de um valor no presente com a promessa de pagamento no futuro. III – O tomador de crédito enxerga a operação de crédito como uma antecipação de consumo. IV – O risco da operação de crédito direciona o estudo e a análise para três pontos fundamentais de coleta de informações: o passado, o presente e o futuro. V – Após a concessão, a empresa não precisa acompanhar o crédito e o credor. Estão corretas as afirmativas: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A II, III e V, somente. B I, II e III, somente. C II, III e IV, somente. As afirmativas II, III e IV estão corretas. A afirmativa I é incorreta, pois mesmo com a análise e gestão dos riscos, as perdas e inadimplência não são eliminadas, somente minimizadas. A alterativa V é incorreta pois a empresa deve acompanhar o crédito apósa concessão, tendo deste modo o cedente uma situação real a cada dia sobre a capacidade do tomador em honrar seus compromissos. Aula 1, Tema 2, páginas 4 e 5. D III e IV, somente. Você assinalou essa alternativa (D) E I, II, III e IV. Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita. Para evitar o crime de lavagem, os bancos seguem regras e normativos rigorosos. Assinale o órgão que é responsável por impor essas regras e normativos para as instituições financeiras seguirem: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Conselho Monetário Nacional –CMN. B Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF. A alternativa B está correta. O COAF é o órgão que impõe regras e normativos para as instituições financeiras. Aula 3, Tema 3, pág. 6. C Comissão de Valores Monetários – CVM. D Banco Central do Brasil – BACEN. Você assinalou essa alternativa (D) E Comitê de Crédito e Risco - CCR. Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco O processo de crédito em bancos, instituições financeiras e empresas parte da linha de raciocínio de que é necessário criar uma excelente estrutura de dados capaz de subsidiar o analista com informações que facilitam o trabalho dele na tomada de decisão. O processo de crédito segue as fases de (i) obtenção e verificação das informações; (ii) avaliação do risco do cliente; (iii) estruturação e decisão; (iv) monitoramento; e (v) recebimento. Analise as fases descritas na Coluna 1 e relacione com os respectivos conceitos na Coluna 2. Coluna 1 1 – Avaliação do Risco do Cliente 2 – Estruturação e Decisão 3 – Monitoramento 4 – Recebimento Coluna 2 I – ( ) Perspectiva do retorno do patrimônio concedido. II – ( ) Engloba a decisão de negócio frente à caracterização do risco do crédito do cliente. III – ( ) São os procedimentos e as técnicas adotadas de acordo com a política ou diretrizes adotadas pelo cedente do crédito. IV – ( ) Está ligado ao fator de acompanhamento na situação do credor durante o período em que ele estiver com o crédito ativo. A sequencia correta é: Nota: 10.0 A I – 4; II – 2; III – 1; IV – 3. Você assinalou essa alternativa (A) Você acertou! A alternativa “A” está correta. Os respectivos conceitos são: Recebimento = Perspectiva do retorno do patrimônio concedido. Estruturação e decisão = Engloba a decisão de negócio frente à caracterização do risco do crédito do cliente. Avaliação do risco do cliente = São os procedimentos e as técnicas adotadas de acordo com a política ou diretrizes adotadas pelo cedente do crédito. Monitoramento = Está ligado ao fator de acompanhamento na situação do credor durante o período em que ele estiver com o crédito ativo. Aula 1, Tema 5, págs. 10 e 11. B I – 4; II – 3; III – 4; IV – 2. C I – 3; II – 2; III – 4; IV – 1. D I – 2; II – 3; III – 1; IV – 4. E I – 2, II – 4; III – 3; IV – 1. APOL 2 primeira tentativa Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco A proposta de crédito é um documento com o objetivo de levar algo concreto ao conhecimento de um comitê de crédito demonstrando o perfil do tomador e de sua necessidade de crédito. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e assinale a alternativa que indica conceitos corretos em relação a proposta de crédito: I – A principal função da proposta é apresentar resumidamente e de forma objetiva um raio X do tomador junto ao comitê decisório do crédito. II – Quando a proposta é elaborada, ela passará primeiramente para um comitê decisório e depois para um comitê de primeira alçada. III – Uma proposta de crédito para pessoa jurídica deve possuir, além de outras informações, os dados da Análise Mercadológica, que demonstra as forças que a empresa possui em sua estrutura e as deficiências que devem ser corrigidas ou contornadas para o desenvolvimento de suas atividades. IV – O modelo de proposta de crédito para as pessoas físicas é modelado com informações objetivas e uma quantidade menor de informações do que a proposta da pessoa jurídica. Estão corretas as seguintes afirmativas: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A II e III, apenas. B I e II, apenas. Você assinalou essa alternativa (B) C I e IV, apenas. A alternativa C é a correta. A afirmativa II está incorreta, pois o fluxo correto é primeiro passar por um comitê de primeira alçada e posteriormente para um comitê decisório e depois para um. A afirmativa III está incorreta, pois os dados da Análise Mercadológica dizem respeito aos principais clientes e concorrentes da empresa. Aula 5, Temas 1 – 2 e 3, págs. 3, 5 e 6. D I, III e IV, apenas. E I, II, III e IV. Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. De acordo com Berni (1999), assinale a alternativa que indica qual o procedimento a ser tomado no caso de cinco dias de inadimplência. Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Carta registrada no correio que efetiva a cobrança. B Telefonema ao cliente ou envio de carta simples, solicitando a liquidação do crédito. A resposta esperada é: telefonema ao cliente ou envio de carta simples, solicitando a liquidação do crédito (RODRIGUES, 2012, p. 149). C Cobrança judicial via cartório, com indicação de protesto e consequente negativação. Você assinalou essa alternativa (C) D Entrega do inadimplente ao SPC: o Serviço de Proteção ao Crédito. E No prazo de cinco dias não é necessário nenhum procedimento. Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. Em relação a análise do índice de liquidez seca de uma organização, com vistas à análise de risco e crédito, pode-se afirmar: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A “Emparelha” os bens e as obrigações da empresa num mesmo prazo de realização. B Representa o quociente entre o Ativo circulante pelo Passivo Circulante. Você assinalou essa alternativa (B) C Demonstra se a empresa possui ativos suficientes para o pagamento de obrigações por meio de terceiros. D É o mais conservador de todos os indicadores, pois desconsidera os efeitos dos estoques sobre a capacidade de solvência da empresa. LIQUIDEZ SECA: é o mais conservador de todos os indicadores, pois desconsidera os efeitos dos estoques sobre a capacidade de solvência da empresa (RODRIGUES, 2012, p. 101). E Demonstra o endividamento da empresa no curto prazo. Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre a inflação é correto afirmar que: I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Está (ão) correta (s): Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A I – III Você assinalou essa alternativa (A)B IV C II – IV D I Estão erradas as proposições II, III e IV. A inflação é resultado de um ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado (RODRIGUES, 2012, p. 162). E I – II – III – IV Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indícios de default, há alguns nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Queda nos índices de eficiência operacional” é um indício que encontramos no(a): Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Ciclo Operacional B Política Comercial C Demonstrativos Financeiros “Queda nos índices de eficiência operacional” é um indício que encontramos na análise do Demonstrativos Financeiros (RODRIGUES, 2012, p. 152). D Relacionamento Bancário Você assinalou essa alternativa (D) E Ciclo Financeiro Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco As instituições analisam a situação dos clientes que necessitam do crédito e definem métodos para reduzir a exposição aos riscos de não recebimento dos créditos. Um desses métodos de redução de riscos é a utilização de garantias, podendo ser garantias REAIS ou garantias PESSOAIS. Marque a alternativa que indica somente considerações que devem ser observadas no caso de garantias reais: Nota: 10.0 A Perspectivas financeiras futuras da empresa; análise do fluxo de caixa da empresa. B Avaliação do bem dado em garantia; capacidade de comercialização do bem. Você assinalou essa alternativa (B) Você acertou! A alternativa B está correta. As garantias reais vinculam um ou mais bens ao cumprimento da obrigação, e neste caso deve-se levar em consideração a avaliação do bem dado em garantia; a liquidez do bem; a depreciabilidade do bem; a capacidade de comercialização do bem e a controlabilidade do bem. Aula 4, Tema 5, págs. 11 e 12. C Utilização de Aval; Utilização de Fiança. D Análise dos indicadores de liquidez; Análise dos indicadores de rentabilidade. E Análise das garantias de terceiros; perda do valor do bem (depreciação). Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco As operações de crédito envolvem duas partes em seu processo de concessão, sendo que o tomador de crédito pode, durante o período de pagamento, vir a atrasar o pagamento e até mesmo não pagar mais pelo acordado gerando um status de inadimplência. Analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa correta. I - ( ) De acordo com o autor Berni (1999), após 15 dias vencidos da data de pagamento, deverá ser cobrado via cartório. II - ( ) Em processos de Falência, o juiz nomea um sócio ou administrador da empresa como síndico da massa falida, que é o responsável pela liquidação de seus ativos. III - ( ) Na recuperação judicial a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos. IV - ( ) O acompanhamento com frequência dos pagamentos dos clientes auxilia a evitar ou minimizar possíveis perdas no futuro. Marque a sequencia correta: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A V-V-V-V B V-F-F-V A alternativa B é a correta. A afirmativa II é Falsa, pois em processos de Falência, o juiz nomea alguém que não tenha vínculo com a empresa, e não um sócio ou administrador da empresa. A afirmativa III é Falsa, pois é na Falência que a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos, e não na Recuperação Judicial. Aula 6, Tema 2, págs. 4, 5 e 6. C F-V-V-V D V-V-F-F E F-V-F-V Você assinalou essa alternativa (E) Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco O modelo de proposta de crédito para pessoas jurídicas exige levantamento e validação de dados mais detalhados do que no caso de pessoas físicas, uma vez que é necessário apresentar as informações compiladas, demonstrando um perfil financeiro e mercadológico delas. Analise o conceito apresentado a seguir e indique que tipo de informação da proposta de crédito, o conceito representa: “Corresponde a um breve estudo que demonstra por meio de projeções futuras como ficará o fluxo de caixa e o crescimento da empresa perante o mercado”. Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Análise financeira. B Análise dos efeitos do recurso de crédito sobre os números da empresa. A alternativa B é a correta. O conceito apresentado refere-se a análise dos efeitos do recurso de crédito sobre os números da empresa, sendo realizado por meio de projeções futuras do fluxo de caixa e o reflexo nos números da empresa. Aula 5, Tema 2, pág. 5. C Análise mercadológica. Você assinalou essa alternativa (C) D Análise das necessidades da empresa. E Levantamento dos apontamentos de crédito. Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco O acompanhamento ou monitoramento do crédito é o conjunto de medidas adotadas entre a aprovação e um crédito e a liquidação deste por parte do credor. Essas medidas visam assegurar a qualidade e o recebimento do crédito concedido. Alguns sinais de alerta devem ser monitorados e que auxiliam a identificação de possíveis problemas que estejam ocorrendo ou virão a ocorrer com o tomador de crédito, em relação ao pagamento do crédito concedido. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e assinale a alternativa que indica corretamente sinais de alertas: I – O cliente apresenta nos Demonstrativos Financeiros aumento do período de recebimento de vendas. II – O aumento dos saldos bancários nas contas do Cliente. III – Aparecimento de outros credores no quadro financeiro, especialmente, de credor com garantia real. IV – O cliente apresenta poucas renovações do empréstimo e dívidas concentradas no longo prazo. V – Aparecimento de cheques sem fundos dados em pagamentos a funcionários. São sinais de alerta as seguintes afirmativas: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A II e III, apenas. Você assinalou essa alternativa (A) B I, II e III, apenas. C I, III e IV, apenas. D I, III e V, apenas. A alternativa D é a correta. A afirmativa II está incorreta, pois o aumento dos saldos bancários nas contas do Cliente não indica os sinais de alertas, mas sim indica melhoria nos números da empresa. A afirmativa IV está incorreta, pois os sinais de alerta são o número excessivo de renovação dos empréstimos e as dívidas concentradas no curto prazo. Aula 6, Temas 1, pág. 3. E I, II, III, IV e V. Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco A avaliação financeira é fundamental na análise de crédito, uma vez que, a partir dela, podemos diagnosticar a situação passada, presente e a tendência para o futuro do tomador do crédito, seja ela pessoa física ou jurídica. Analise as afirmativas a seguir, indicando as afirmativas corretas em relação aos parâmetros de avaliação da pessoa jurídica: I – Quando uma empresa está endividada a curto prazo, necessitará de produtos de crédito que vão alongar sua dívida. II – No Balanço Patrimonial das empresas, é possível avaliar as fontes primárias de pagamentos, que tem como exemplos as vendas de ativos imobilizados e aumento de capital pelos sócios. III – Utilizando a Demonstração do Resultado do Exercício os bancos podem avaliar a performance dos indicadores, avaliando a margem de ganho bruta, líquida e operacional. IV – O índice de Eficiência Operacional é calculado dividindo-se o total do Ativo pelo Faturamento. V – As instituições financeiras podem consultar sistemas interligados, como o SISBACEN, para verificar o endividamento bancário da pessoa jurídica, desde que autorizado pelo cliente. Estão corretas as alternativas: Nota: 0.0Você não pontuou essa questãoA I, III e V, somente. Alternativa correta = A. A alternativa II está incorreta, pois os exemplos de fontes primárias são o fluxo de caixa da empresa e a geração de lucros. A alternativa IV está incorreta, pois o índice de eficiência operacional é calculado mediante a divisão das despesas totais pelo faturamento, e não o total do Ativo pelo Faturamento. B II, III e V, somente. C II, III e IV, somente. Você assinalou essa alternativa (C) D II e III, somente. E I, II, III, IV e V. APOL 2 segunda tentativa Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. De acordo com Berni (1999), assinale a alternativa que indica qual o procedimento a ser tomado no caso de cinco dias de inadimplência. A Carta registrada no correio que efetiva a cobrança. B Telefonema ao cliente ou envio de carta simples, solicitando a liquidação do crédito. C Cobrança judicial via cartório, com indicação de protesto e consequente negativação. D Entrega do inadimplente ao SPC: o Serviço de Proteção ao Crédito. E No prazo de cinco dias não é necessário nenhum procedimento. Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco A avaliação financeira é fundamental na análise de crédito, uma vez que, a partir dela, podemos diagnosticar a situação passada, presente e a tendência para o futuro do tomador do crédito, seja ela pessoa física ou jurídica. Analise as afirmativas a seguir, indicando as afirmativas corretas em relação aos parâmetros de avaliação da pessoa jurídica: I – Quando uma empresa está endividada a curto prazo, necessitará de produtos de crédito que vão alongar sua dívida. II – No Balanço Patrimonial das empresas, é possível avaliar as fontes primárias de pagamentos, que tem como exemplos as vendas de ativos imobilizados e aumento de capital pelos sócios. III – Utilizando a Demonstração do Resultado do Exercício os bancos podem avaliar a performance dos indicadores, avaliando a margem de ganho bruta, líquida e operacional. IV – O índice de Eficiência Operacional é calculado dividindo-se o total do Ativo pelo Faturamento. V – As instituições financeiras podem consultar sistemas interligados, como o SISBACEN, para verificar o endividamento bancário da pessoa jurídica, desde que autorizado pelo cliente. Estão corretas as alternativas: A I, III e V, somente. B II, III e V, somente. C II, III e IV, somente. D II e III, somente. E I, II, III, IV e V. Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indícios de default, há alguns nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Queda nos índices de eficiência operacional” é um indício que encontramos no(a): A Ciclo Operacional B Política Comercial C Demonstrativos Financeiros D Relacionamento Bancário E Ciclo Financeiro Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. Em relação a análise do índice de liquidez seca de uma organização, com vistas à análise de risco e crédito, pode-se afirmar: A “Emparelha” os bens e as obrigações da empresa num mesmo prazo de realização. B Representa o quociente entre o Ativo circulante pelo Passivo Circulante. C Demonstra se a empresa possui ativos suficientes para o pagamento de obrigações por meio de terceiros. D É o mais conservador de todos os indicadores, pois desconsidera os efeitos dos estoques sobre a capacidade de solvência da empresa. E Demonstra o endividamento da empresa no curto prazo. Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco A proposta de crédito é um documento com o objetivo de levar algo concreto ao conhecimento de um comitê de crédito demonstrando o perfil do tomador e de sua necessidade de crédito. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e assinale a alternativa que indica conceitos corretos em relação a proposta de crédito: I – A principal função da proposta é apresentar resumidamente e de forma objetiva um raio X do tomador junto ao comitê decisório do crédito. II – Quando a proposta é elaborada, ela passará primeiramente para um comitê decisório e depois para um comitê de primeira alçada. III – Uma proposta de crédito para pessoa jurídica deve possuir, além de outras informações, os dados da Análise Mercadológica, que demonstra as forças que a empresa possui em sua estrutura e as deficiências que devem ser corrigidas ou contornadas para o desenvolvimento de suas atividades. IV – O modelo de proposta de crédito para as pessoas físicas é modelado com informações objetivas e uma quantidade menor de informações do que a proposta da pessoa jurídica. Estão corretas as seguintes afirmativas: A II e III, apenas. B I e II, apenas. C I e IV, apenas. D I, III e IV, apenas. E I, II, III e IV. Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e, em seguida, marque a alternativa correta. Dentro da escala de níveis de provisionamento, para pessoas físicas, é correto afirmar que: A Quanto menor a pontuação, maior será o risco. B Quanto maior a pontuação, menor será o risco. C Quanto maior a pontuação maior será o risco. D O peso maior para a análise está no C – Caráter. E É realizada uma média para o cálculo da provisão de riscos. Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco O modelo de proposta de crédito para pessoas jurídicas exige levantamento e validação de dados mais detalhados do que no caso de pessoas físicas, uma vez que é necessário apresentar as informações compiladas, demonstrando um perfil financeiro e mercadológico delas. Analise o conceito apresentado a seguir e indique que tipo de informação da proposta de crédito, o conceito representa: “Corresponde a um breve estudo que demonstra por meio de projeções futuras como ficará o fluxo de caixa e o crescimento da empresa perante o mercado”. A Análise financeira. B Análise dos efeitos do recurso de crédito sobre os números da empresa. C Análise mercadológica. D Análise das necessidades da empresa. E Levantamento dos apontamentos de crédito. Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco As operações de crédito envolvem duas partes em seu processo de concessão, sendo que o tomador de crédito pode, durante o período de pagamento, vir a atrasar o pagamento e até mesmo não pagar mais pelo acordado gerando um status de inadimplência. Analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa correta. I - ( ) De acordo com o autor Berni (1999), após 15 dias vencidos da data de pagamento, deverá ser cobrado via cartório. II - ( ) Em processos de Falência, o juiz nomea um sócio ou administrador da empresa como síndico da massa falida, que é o responsável pela liquidação de seus ativos. III - ( ) Na recuperação judicial a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos. IV - ( ) O acompanhamento com frequência dos pagamentos dos clientes auxilia a evitarou minimizar possíveis perdas no futuro. Marque a sequencia correta: A V-V-V-V B V-F-F-V C F-V-V-V D V-V-F-F E F-V-F-V Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre a inflação é correto afirmar que: I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Está (ão) correta (s): A I – III B IV C II – IV D I E I – II – III – IV Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco O acompanhamento ou monitoramento do crédito é o conjunto de medidas adotadas entre a aprovação e um crédito e a liquidação deste por parte do credor. Essas medidas visam assegurar a qualidade e o recebimento do crédito concedido. Alguns sinais de alerta devem ser monitorados e que auxiliam a identificação de possíveis problemas que estejam ocorrendo ou virão a ocorrer com o tomador de crédito, em relação ao pagamento do crédito concedido. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e assinale a alternativa que indica corretamente sinais de alertas: I – O cliente apresenta nos Demonstrativos Financeiros aumento do período de recebimento de vendas. II – O aumento dos saldos bancários nas contas do Cliente. III – Aparecimento de outros credores no quadro financeiro, especialmente, de credor com garantia real. IV – O cliente apresenta poucas renovações do empréstimo e dívidas concentradas no longo prazo. V – Aparecimento de cheques sem fundos dados em pagamentos a funcionários. São sinais de alerta as seguintes afirmativas: A II e III, apenas. B I, II e III, apenas. C I, III e IV, apenas. D I, III e V, apenas. E I, II, III, IV e V. APOL 2 terceira tentativa Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco A avaliação financeira é fundamental na análise de crédito, uma vez que, a partir dela, podemos diagnosticar a situação passada, presente e a tendência para o futuro do tomador do crédito, seja ela pessoa física ou jurídica. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e assinale a alternativa que indica somente conceitos corretos em relação à avaliação financeira na concessão do crédito: I - A análise da avaliação financeira das pessoas físicas está fundamentada na geração de renda, patrimônio e despesas/gastos em geral. II - Na avaliação da pessoa física utiliza-se o Balanço Patrimonial da empresa empregadora da pessoa física. III - Na avaliação financeira da pessoa jurídica utiliza-se os dados do fluxo de caixa e dados contábeis dos bens, dívidas e lucro. IV – Quando as pessoas jurídicas divulgam informações se seus balanços patrimoniais, reforçam a transparência da sua gestão e fortalecem o C do crédito relativo ao Colateral. Estão corretas as seguintes afirmativas: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A I, II e III, apenas. B I e II, apenas. C I e III, apenas. A alternativa C é a correta. A afirmativa II está incorreta, pois na avaliação da pessoa física é analisada a declaração do imposto de renda ou holerite, e não o balanço patrimonial do empregador. A afirmativa IV está incorreta, pois o C do crédito fortalecido com a divulgação das demonstrações contábeis é o Caráter. Aula 4, Tema 1, página 3. D I, III e IV, apenas. Você assinalou essa alternativa (D) E I, II, III e IV. Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre a inflação é correto afirmar que: I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Está (ão) correta (s): Nota: 10.0 A I – III B IV C II – IV D I Você assinalou essa alternativa (D) Você acertou! Estão erradas as proposições II, III e IV. A inflação é resultado de um ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado (RODRIGUES, 2012, p. 162). E I – II – III – IV Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco O modelo de proposta de crédito para pessoas jurídicas exige levantamento e validação de dados mais detalhados do que no caso de pessoas físicas, uma vez que é necessário apresentar as informações compiladas, demonstrando um perfil financeiro e mercadológico delas. A seguir estão relacionados, na Coluna 1, algumas informações e dados que devem constar em uma proposta de crédito, conforme o autor Rodrigues (2011). Analise os dados descritos na Coluna 1 e relacione com os respectivos conceitos na Coluna 2. Coluna 1 1 – Apresentação Institucional da Empresa 2 – Análise das necessidades da empresa 3 – Levantamento de apontamentos de crédito 4 – Análise Financeira Coluna 2 I – ( ) Refere-se a consulta dos créditos já contratados anteriormente, histórico de restritivos no mercado nos principais órgãos de proteção. II – ( ) Levantamento da necessidade real da empresa para o desenvolvimento o negócio. III – ( ) Representa os dados de identificação da empresa, como razão social, composição do capital social e ramo de atividades. IV – ( ) Demonstra a saúde financeira da empresa, organizados e calculados com base em informações contábeis. A sequencia correta é: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A I – 2; II – 3; III – 1; IV – 4. Você assinalou essa alternativa (A) B I – 4; II – 2; III – 3; IV – 1. C I – 4; II – 1; III – 2; IV – 3. D I – 3; II – 2; III – 1; IV – 4. A alternativa “D” está correta. Os respectivos conceitos são: Levantamento de apontamentos de crédito = Refere-se a consulta dos créditos já contratados anteriormente, histórico de restritivos no mercado nos principais órgãos de proteção. Análise das necessidades da empresa = Levantamento da necessidade real da empresa para o desenvolvimento o negócio. Apresentação Institucional da Empresa = Representa os dados de identificação da empresa, como razão social, composição do capital social e ramo de atividades. Análise Financeira = Demonstra a saúde financeira da empresa, organizados e calculados com base em informações contábeis. Aula 5, Tema 2, págs. 5 e 6. E I – 3, II – 4; III – 1; IV – 2. Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco As operações de crédito envolvem duas partes em seu processo de concessão, sendo que o tomador de crédito pode, durante o período de pagamento, vir a atrasar o pagamento e até mesmo não pagar mais pelo acordado gerando um status de inadimplência. Analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa correta. I - ( ) De acordo com o autor Berni (1999), após 15 dias vencidos da data de pagamento, deverá ser cobrado via cartório. II - ( ) Em processos de Falência, o juiz nomea um sócio ou administrador da empresa como síndico da massa falida, que é o responsável pela liquidação de seus ativos. III - ( ) Na recuperação judicial a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos. IV - ( ) O acompanhamento com frequência dos pagamentos dos clientes auxilia a evitar ou minimizarpossíveis perdas no futuro. Marque a sequencia correta: Nota: 10.0 A V-V-V-V B V-F-F-V Você assinalou essa alternativa (B) Você acertou! A alternativa B é a correta. A afirmativa II é Falsa, pois em processos de Falência, o juiz nomea alguém que não tenha vínculo com a empresa, e não um sócio ou administrador da empresa. A afirmativa III é Falsa, pois é na Falência que a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos, e não na Recuperação Judicial. Aula 6, Tema 2, págs. 4, 5 e 6. C F-V-V-V D V-V-F-F E F-V-F-V Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta. “A importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional”. Estamos falando da: Nota: 10.0 A Taxa de Câmbio B Taxa Selic Você assinalou essa alternativa (B) Você acertou! Taxa Selic: a importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional (RODRIGUES, 2012, p.69). C Taxa de risco adotado pelo mercado D Taxa de juros praticados no mercado E Taxa do Tesouro Nacional Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco Na análise e concessão do crédito, os clientes precisam apresentar à instituição financeira todos os documentos que caracterizam a empresa e as demonstrações contábeis da atual situação patrimonial, financeira e econômica da mesma. Em relação aos dados contábeis e índices financeiras, analise as afirmativas elencadas a seguir, identificando com V as verdadeiras e F as afirmativas falsas. ( ) Na análise da Necessidade de Capital de Giro o Ativo Operacional corresponde aos valores disponíveis para uso imediato que a empresa possui. ( ) O alto endividamento de curto prazo favorece a implantação de novos projetos expansionistas nas empresas. ( ) De acordo com o Serasa/Experian, os principais indicadores financeiros são a Estrutura de Capitais, a Liquidez e os indicadores de Resultado. ( ) O EBITDA fornece uma visão clara aos sócios e/ou administradores da empresa sobre sua produtividade e capacidade operacional. Marque a sequencia correta: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A V – V – F - F. B V – F – V – V. C F – V – V – V. D F – F – V - F. Você assinalou essa alternativa (D) E F – F – V - V. A alternativa E é a correta. A afirmativa I está incorreta, pois o Ativo Operacional no cálculo da Necessidade de Capital de Giro corresponde aos valores da atividade de empresa oriundos da compra – transformação – venda – recebimento. A afirmativa II está incorreta, pois o endividamento de curto prazo alto dificulta a implantação de novos projetos, e não facilita como descrito na afirmativa. Aula 4, Tema 4, págs. 7. 8 e 9. Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco A proposta de crédito é um documento que tem como objetivo levar o conhecimento do Comitê de Crédito ao perfil do cliente, bem como o limite que está sendo pleiteado por ele. As propostas de crédito de pessoas jurídicas são mais complexas se comparadas às de pessoas físicas. Sobre o modelo de proposta para pessoas jurídicas, enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e ,em seguida, marque a sequência correta: (1) Apresentação Institucional (2) Análise Mercadológica (3) Identificação de oportunidades e ameaças (4) Análise dos efeitos dos recursos pleiteados ( ) A prática mais comum é a de uma projeção do fluxo de caixa baseado nos demonstrativos cedidos. ( ) Estrutura de Recursos humanos, estrutura funcional e de informática. ( ) Novos produtos, processos produtivos e nichos de mercado. ( )Descrição dos principais clientes e principais concorrentes. Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A 4 – 1 – 3 – 2 APRESENTAÇÃO INSTITUCIONAL: estrutura de Recursos humanos, estrutura funcional e de informática. ANÁLISE MERCADOLÓGICA: descrição dos principais clientes e principais concorrentes. IDENTIFICAÇÃO DE OPORTUNIDADES E AMEAÇAS: novos produtos, processos produtivos e nichos de mercado. ANÁLISE DOS EFEITOS DOS RECURSOS PLEITEADOS: A prática mais comum é a de uma projeção do fluxo de caixa baseado nos demonstrativos cedidos (RODRIGUES, 2012, p. 86-87). B 3 – 4 – 1 – 2 C 2 – 1 – 3 – 4 D 1 – 4 – 2 – 3 E 1 – 2 – 3 – 4 Você assinalou essa alternativa (E) Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco O acompanhamento ou monitoramento do crédito é o conjunto de medidas adotadas entre a aprovação e um crédito e a liquidação deste por parte do credor. Essas medidas visam assegurar a qualidade e o recebimento do crédito concedido. Alguns sinais de alerta devem ser monitorados e que auxiliam a identificação de possíveis problemas que estejam ocorrendo ou virão a ocorrer com o tomador de crédito, em relação ao pagamento do crédito concedido. Analise as afirmativas relacionadas a seguir, e assinale a alternativa que indica corretamente sinais de alertas: I – O cliente apresenta nos Demonstrativos Financeiros aumento do período de recebimento de vendas. II – O aumento dos saldos bancários nas contas do Cliente. III – Aparecimento de outros credores no quadro financeiro, especialmente, de credor com garantia real. IV – O cliente apresenta poucas renovações do empréstimo e dívidas concentradas no longo prazo. V – Aparecimento de cheques sem fundos dados em pagamentos a funcionários. São sinais de alerta as seguintes afirmativas: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A II e III, apenas. B I, II e III, apenas. Você assinalou essa alternativa (B) C I, III e IV, apenas. D I, III e V, apenas. A alternativa D é a correta. A afirmativa II está incorreta, pois o aumento dos saldos bancários nas contas do Cliente não indica os sinais de alertas, mas sim indica melhoria nos números da empresa. A afirmativa IV está incorreta, pois os sinais de alerta são o número excessivo de renovação dos empréstimos e as dívidas concentradas no curto prazo. Aula 6, Temas 1, pág. 3. E I, II, III, IV e V. Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para as pessoas jurídicas pela complexidade que é envolvida uma empresa, o forte da análise recai sobre a saúde financeira da mesma. Em relação a análise do índice de liquidez seca de uma organização, com vistas à análise de risco e crédito, pode-se afirmar: Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A “Emparelha” os bens e as obrigações da empresa num mesmo prazo de realização. B Representa o quociente entre o Ativo circulante pelo Passivo Circulante. C Demonstra se a empresa possui ativos suficientes para o pagamento de obrigações por meio de terceiros. Você assinalou essa alternativa (C) D É o mais conservador de todos os indicadores, pois desconsidera os efeitos dos estoques sobre a capacidade de solvência da empresa. LIQUIDEZ SECA: é o mais conservador de todos os indicadores, pois desconsidera os efeitos dos estoques sobre a capacidade de solvência da empresa (RODRIGUES, 2012, p. 101). E Demonstra o endividamento da empresa no curto prazo. Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indíciosde default, há alguns nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Queda nos índices de eficiência operacional” é um indício que encontramos no(a): Nota: 0.0Você não pontuou essa questão A Ciclo Operacional B Política Comercial Você assinalou essa alternativa (B) C Demonstrativos Financeiros “Queda nos índices de eficiência operacional” é um indício que encontramos na análise do Demonstrativos Financeiros (RODRIGUES, 2012, p. 152). D Relacionamento Bancário E Ciclo Financeiro
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