A3 ANALISE DE CREDITO

Prévia do material em texto

Informações da avaliação THISCIANE GARCIA INACIO 1250104097 21_2025_2_E60200059_21GFN1252A Avaliação 3 Prova Substituta 04/10/2025 08:00:00 (Finalizado) Sala Online / Andar Online / Prédio Online / Polo Online i Legenda Discursiva Objetiva Total: 9.00 / 10.00 Questão 1 Código 5184 1.00 1.00 Enunciado A estrutura passiva de um banco deve ser equilibrada com recursos de curto, médio e longo prazo. Para tal, existem diferentes modalidades de captação, dentre as quais destacamos uma delas, criada em 2009 e cujas características se assemelham às debêntures emitidas por empresas não financeiras, ou seja, são títulos de longo prazo. Identifique o título entre as opções abaixo. >a)Letra Financeira Alternativa marcada a) Letra Financeira Justificativa A alternativa correta é a alternativa (Letra Financeira). Criada em 2009, a letra financeira permite captações de longo prazo, não é resgatável antecipadamente e conta com mercado secundário. No caso da alternativa (Debênture Bancária), este título de dívida não existe. Notas promissórias (Nota Promissória) são privativas de empresas não financeiras, enquanto letras de câmbio (Letra de Câmbio) são instrumentos similares ao CDB e emitidas por CFIs. DPGE (DPGE) tem características também de longo prazo, porém foi instituído antes de 2009. Questão 2 Código 3008 1.00 1.00 Enunciado A expectativa gerada em torno de um investimento ou alocação de recursos de poupança em fundos ou títulos de dívida reflete a razão entre rentabilidade esperada ou pactuada e o risco observado. Dentro do contexto apresentado, podemos definir risco como sendo: >a)A probabilidade de um evento ou comportamento fugir ao previsto ou esperado. Alternativa marcada a) A probabilidade de um evento ou comportamento fugir ao previsto ou esperado. Justificativa Resposta correta é a alternativa A probabilidade de um evento ou comportamento fugir ao previsto ou esperado.". Risco, apesar de associado a eventos negativos, simplesmente mede ou aponta a probabilidade de algo fugir ao seu curso normal, determinado ou esperado, podendo frustrar ou mesmo superar expectativas, mesmo porque, muitas vezes, ganho de uma parte depende de perdas de outras partes. A alternativa "O fator atenuante de rentabilidade, pactuado contratualmente entre as partes." não se mostra correta, pois não descreve um fato ou acordo existente, a "A dificuldade em transformar ativos em recursos líquidos." trata da liquidez e não do risco, a histórico de erros e acertos vinculados a um evento passado." aponta para dados estatísticos que auxiliam, mas não determinam risco e, por fim, a medida de volume de desconhecimento de fatos associados a uma decisão." trata do grau de informação ou omissão das mesmas, fato não aceitável em análises e contratos.Questão 3 Código 5200 1.00 1.00 Enunciado Ao conceder crédito para pessoas físicas, dificilmente se pode atrelar uma expectativa de renda adicional ou retorno deste investimento, uma vez que em sua maioria tais recursos serão destinados a cobrir déficits orçamentários ou ao consumo. Em alguns casos, conhecimento do uso dos recursos atenua riscos e custo da operação, sendo em alguns casos possível se constituir garantias com o bem adquirido ou efetuar o pagamento diretamente ao vendedor ou prestador do serviço. A este tipo de operação damos nome de crédito: >c)com destinação específica Alternativa marcada c) com destinação específica Justificativa Correta: alternativa "com destinação que apresenta tipo de operação em que se conhece o destino do recurso e se avalia a real necessidade e valor do mesmo. Alternativa "consignado": incorreta o crédito consignado é uma modalidade de crédito, onde salário ou benefício é retido pelo pagador para honrar a operação. Alternativa "sem destinação incorreta esta apresenta a modalidade oposta à que procuramos. Alternativa "rotativo": incorreta o crédito rotativo é uma modalidade de crédito, com linha pré-aprovada, que uma vez paga, se restabelece automaticamente. Alternativa "direto ao consumidor": incorreta o crédito direto ao consumidor é um exemplo de modalidade de crédito, porém não uma definição, de crédito com destinação específica. Questão 4 Código 5195 1.00 1.00 Enunciado A aplicação de Res. CMN 2.682 implica a constituição de Provisões para Devedores Duvidosos (PDD) em percentuais que se assemelham a um cálculo de risco atuarial, ou seja, uma provisão de 10% sobre operações de crédito indica que a cada dez devedores um não honrará seu compromisso ou, por exemplo, dois deixarão 50% do crédito descoberto. Sobre a aplicação das regras da Resolução, classifique como certas (C) ou erradas (E) as afirmações: I. A faixa AA não demanda a constituição de provisão. II. Operações em atraso por mais de 180 dias têm seu valor provisionado em 100%. III. A cada 15 dias de atraso, a operação é rebaixada em uma faixa de risco. IV. Créditos classificados na faixa H são provisionados em 100%. V. Rebaixada uma operação ou cliente, não pode ocorrer o retorno à faixa anterior. >e)C, C, E, C, E Alternativa marcada e) C, C, C, E Justificativa Correta (C, C, E, C, E). A faixa AA tem provisão zero e a H 100%, sendo que esta última recebe créditos com mais de 180 dias em atraso. A mudança de faixa não ocorre a cada 15 dias, mas em intervalos que variam, sendo que, após o rebaixamento, uma operação pode sim retornar a faixas mais altas, se alteradas suas condições ou ocorrer a regularização de débitos em atraso.Questão 5 Código 3023 1.00 1.00 Enunciado A concessão de crédito para pessoas físicas tem por objeto de análise uma série de aspectos. Por outro lado, a grande massa contratada envolve valores não muito elevados por operação, porém, um grande número de operações por instituição, que gera benefício estatístico dos chamados "grandes números". Tais características fazem com que alguns bancos e financeiras voltados para varejo massificado utilizem, para análise de crédito, sistemas automatizados. Qual a denominação dada à avaliação feita através de perfis do cliente, usualmente de forma automatizada e massificada, semelhante ao rating? >b) Credit Score Alternativa marcada b) Credit Score Justificativa Correta: alternativa "Credit Score". credit score apresenta uma espécie de nota para o cliente, sendo muito utilizado no crédito massificado voltado para a pessoa física, limitado a baixos valores por operação. Distratores: Alternativa "Coeficiente de Risco": incorreta coeficiente de risco não é uma denominação aplicável ao processo de análise de crédito. Alternativa "Alçadas": incorreta alçadas são utilizadas para o processo de aprovação e não de análise de crédito. Alternativa "Comitês": incorreta comitês são utilizados para o processo de aprovação e não de análise de crédito. Alternativa "Rating Pessoa Física": incorreta o rating é um processo não necessariamente automático e pode incluir ou não a análise por credit score, não se restringindo, porém, a uma análise massificada. Questão 6 Código 5205 0.00 1.00 Enunciado risco de inadimplência em uma operação de crédito é medido no processo de análise pelo grau de consistência de aspectos quantitativos e qualitativos de uma empresa ou pessoa física. Alguns fatores, porém, diferem entre os perfis destas operações, onde a capacidade futura de pagamento é analisada de forma diferente entre empresas e indivíduos. Podemos destacar alguns pontos, não determinantes, mas preponderantes no processo de análise de crédito, entre os quais podemos citar: >c)a geração de fluxo de caixa futura e o suporte do grupo controlador Alternativa marcada e) as reservas financeiras e a geração de fluxo de caixa futuro Justificativa Correta: "a geração de fluxo de caixa futura e o suporte do grupo controlador", onde a geração de fluxo de caixa após injeção de recursos ocorre predominantemente no caso de empresas, com raras exceções atribuídas a profissionais liberais, no caso de pessoas físicas, sendo, porém, determinante para a escolha da alternativa, o suporte do grupo controlador, só considerado e possível no caso de corporações. Alternativa "as garantias oferecidas e o suporte do grupo controlador" incorreta garantias oferecidas são comuns a PF e PJ. Alternativa "as reservas financeiras e a geração de fluxo de caixa futuro" incorreta reservas financeiras são comuns a PF e PJ. Alternativa "as reservas financeiras e o suporte do grupo controlador" incorreta reservas financeiras são comuns a PF e PJ. Alternativa "as garantias oferecidas e as reservas financeiras" incorreta garantias oferecidas e as reservas financeiras são comuns a PF e PJ.Questão 7 Código 3017 1.00 1.00 Enunciado A decisão de crédito se dá por decisões às quais se aplicam alçadas, através das quais comitês e indivíduos decidem pela concessão ou não do crédito. Podemos dizer que as decisões via alçada individual e alçada de comitês diferem por: >d)ter na primeira a decisão individual ou por voto e na segunda, mesmo que haja votação, deve haver também o processo de discussão e questionamentos. Alternativa marcada d) ter na primeira a decisão individual ou por voto e na segunda, mesmo que haja votação, deve haver também processo de discussão e questionamentos. Justificativa Correta: Alternativa "ter na primeira a decisão individual ou por voto e na segunda, mesmo que haja votação, deve haver também o processo de discussão e questionamentos", que apresenta o comitê como meio de discussão entre as partes, onde se aplica dispositivos como veto, votação, maioria absoluta etc. Ou seja, há um elevado grau de interação entre os participantes, enquanto que, nas alçadas individuais, a decisão isolada ou em conjunto usualmente é fruto de processos como voto. Distratores: Alternativa "ter na primeira a decisão nas mãos de um único profissional e na segunda estar a cargo de um grupo deles.": incorreta a decisão não é tomada por um único profissional no caso de alçadas. Alternativa "ter na primeira a decisão individual e na segunda um processo de votação, com voto secreto e decisão isolada": incorreta o processo de votação não deve envolver voto secreto em comitês. Alternativa "ter na primeira uma decisão baseada no poder do proponente e a segunda na decisão conjunta por parte de áreas como de crédito e comercial": incorreta o poder do proponente não tem peso no comitê, apenas nos casos de alçadas. Este poderia ter votado a favor ou contra uma operação. Alternativa "a primeira estar concentrada na área comercial e a segunda depender de comitês de crédito, havendo ou não sistema de incorreta a área comercial pode sim ter uma alçada de aprovação, mas não concentra este tipo de decisão. Quanto aos comitês, estes devem envolver a área de crédito, mas não exclui as demais de participação no processo. Questão 8 Código 5203 1.00 1.00 Enunciado A precificação de uma operação de crédito, ou seja, os juros que serão cobrados do tomador do recurso, depende de inúmeros fatores, entre eles a capacidade de pagamento, a qual difere entre créditos para pessoas físicas e jurídicas. Ao analisar uma proposição de crédito para uma empresa, um profissional solicita, além da documentação de praxe e das possíveis garantias para a operação, um plano de negócios que envolva o fluxo de caixa incremental após a injeção de recursos na empresa, com especial preocupação com a futura geração de caixa pelos negócios da empresa. Tal postura revela uma preocupação ou busca pela análise: >e)da destinação dos recursos tomados como dívida Alternativa marcada e) da destinação dos recursos tomados como dívida Justificativa Correta: "da destinação dos recursos tomados como dívida", cuja resposta mostra uma importante característica da análise de crédito para empresas, que é a de levar em conta a destinação dos recursos tomados e seu efeito no desenvolvimento e crescimento dos negócios da empresa, se convertendo em incrementos de fluxos de caixa. Alternativa "da custódia dos recursos tomados como dívida": incorreta a custódia dos recursos não influirá na geração de caixa. Alternativa "das garantias prestadas na incorreta as garantias não influirão na geração de caixa, sendo apenas mais um fator mitigador de risco da operação. Alternativa "da futura diluição e composição acionária da incorreta uma operação de dívida não influi na composição acionária da empresa, que, por sua vez, não influiria na geração de caixa para pagamento de dívidas. Alternativa "do suporte a ser prestado pelos controladores à empresa após a tomada dos recursos": incorreta suporte não é influenciado pela geração de caixa após a injeção de recursos oriundos de dívida.Questão 9 Código 3005 1.00 1.00 Enunciado A constituição de garantias se mostra importante para reduzir riscos de uma operação de crédito, assim como direcionamento dos recursos liberados ao proponente. Tal perfil é identificado em operações de CDC veículo, a qual tem uma operação similar, que não se constitui necessariamente em uma operação de crédito, mas tem perfil similar. Identifique esta operação. >b)Leasing ou Arrendamento Mercantil Alternativa marcada b) Leasing ou Arrendamento Mercantil Justificativa A alternativa "Leasing ou Arrendamento a correta, pois apresenta uma operação de aluguel que tem características de financiamento de bens duráveis, tais como o CDC. Os demais produtos são realmente linhas de crédito, com prazos, condições e finalidades variadas. iii Questão 10 Código 5198 1.00 1.00 Enunciado É mais comum, porém não mandatório, que os grandes bancos captem clientes em um primeiro momento e aos mesmos ofereçam produtos como conta corrente, meios de pagamento, opções de investimento e cartões de saque, débito e crédito. Em um segundo momento, linhas de cheque especial e créditos rotativos de cartões de crédito são elevados e, por fim, banco oferece ou concede empréstimos de maior monta para estes clientes. Tal linha de eventos se deve a facilidades proporcionadas pelo que chamamos de: >a) Relacionamento Bancário Alternativa marcada a) Relacionamento Bancário Justificativa Correta: letra E. "Relacionamento Bancário". O relacionamento bancário permite que a instituição conheça o cliente e seu perfil creditício, assim como suas necessidades, que facilita o processo de análise de crédito, seja ele por credit score, automatizado ou realizado de maneira mais acurada. mesmo reduz o custo destas linhas, as tornando mais competitivas frente a outros concorrentes. Alternativa "Credit Score": incorreta o credit score crédito é o processo como um todo, não envolvendo produtos que não de crédito. Alternativa "Análise de Crédito": incorreta a análise de crédito é o processo como um todo, não envolvendo produtos que não de crédito. Alternativa "Proposta de Crédito": incorreta a proposta de crédito é um instrumento de apresentação e proposição do cliente não envolvendo necessariamente o seu relacionamento com o banco. Alternativa "Crédito Rotativo": incorreta o crédito rotativo é um produto e não um perfil de relacionamento ou facilitador do processo de análise de crédito.