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Questão 1/10 - Análise de Crédito e Risco Na análise e concessão do crédito, os clientes precisam apresentar à instituição financeira todos os documentos que caracterizam a empresa e as demonstrações contábeis da atual situação patrimonial, financeira e econômica da mesma. Em relação aos dados contábeis e índices financeiras, analise as afirmativas elencadas a seguir, identificando com V as verdadeiras e F as afirmativas falsas. ( ) Na análise da Necessidade de Capital de Giro o Ativo Operacional corresponde aos valores disponíveis para uso imediato que a empresa possui. ( ) O alto endividamento de curto prazo favorece a implantação de novos projetos expansionistas nas empresas. ( ) De acordo com o Serasa/Experian, os principais indicadores financeiros são a Estrutura de Capitais, a Liquidez e os indicadores de Resultado. ( ) O EBITDA fornece uma visão clara aos sócios e/ou administradores da empresa sobre sua produtividade e capacidade operacional. Marque a sequencia correta: Nota: 10.0 A V – V – F - F. B V – F – V – V. C F – V – V – V. D F – F – V - F. E F – F – V - V. Você acertou! A alternativa E é a correta. A afirmativa I está incorreta, pois o Ativo Operacional no cálculo da Necessidade de Capital de Giro corresponde aos valores da atividade de empresa oriundos da compra – transformação – venda – recebimento. A afirmativa II está incorreta, pois o endividamento de curto prazo alto dificulta a implantação de novos projetos, e não facilita como descrito na afirmativa. Aula 4, Tema 4, págs. 7. 8 e 9. Questão 2/10 - Análise de Crédito e Risco O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita. Para evitar o crime de lavagem, os bancos seguem regras e normativos rigorosos. Assinale o órgão que é responsável por impor essas regras e normativos para as instituições financeiras seguirem: Nota: 10.0 A Conselho Monetário Nacional –CMN. B Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF. Você acertou! A alternativa B está correta. O COAF é o órgão que impõe regras e normativos para as instituições financeiras. Aula 3, Tema 3, pág. 6. C Comissão de Valores Monetários – CVM. D Banco Central do Brasil – BACEN. E Comitê de Crédito e Risco - CCR. Questão 3/10 - Análise de Crédito e Risco As operações de crédito envolvem duas partes em seu processo de concessão, sendo que o tomador de crédito pode, durante o período de pagamento, vir a atrasar o pagamento e até mesmo não pagar mais pelo acordado gerando um status de inadimplência. Analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa correta. I - ( ) De acordo com o autor Berni (1999), após 15 dias vencidos da data de pagamento, deverá ser cobrado via cartório. II - ( ) Em processos de Falência, o juiz nomea um sócio ou administrador da empresa como síndico da massa falida, que é o responsável pela liquidação de seus ativos. III - ( ) Na recuperação judicial a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos. IV - ( ) O acompanhamento com frequência dos pagamentos dos clientes auxilia a evitar ou minimizar possíveis perdas no futuro. Marque a sequencia correta: Nota: 10.0 A V-V-V-V B V-F-F-V Você acertou! A alternativa B é a correta. A afirmativa II é Falsa, pois em processos de Falência, o juiz nomeia alguém que não tenha vínculo com a empresa, e não um sócio ou administrador da empresa. A afirmativa III é Falsa, pois é na Falência que a empresa por força de uma decisão judicial declara-se insolvente, sendo incapaz de saldar seus débitos nos prazos contratuais estabelecidos, e não na Recuperação Judicial. Aula 6, Tema 2, págs. 4, 5 e 6. C F-V-V-V D V-V-F-F E F-V-F-V Questão 4/10 - Análise de Crédito e Risco O modelo de proposta de crédito para pessoas jurídicas exige levantamento e validação de dados mais detalhados do que no caso de pessoas físicas, uma vez que é necessário apresentar as informações compiladas, demonstrando um perfil financeiro e mercadológico delas. A seguir estão relacionados, na Coluna 1, algumas informações e dados que devem constar em uma proposta de crédito, conforme o autor Rodrigues (2011). Analise os dados descritos na Coluna 1 e relacione com os respectivos conceitos na Coluna 2. Coluna 1 1 – Apresentação Institucional da Empresa 2 – Análise das necessidades da empresa 3 – Levantamento de apontamentos de crédito 4 – Análise Financeira Coluna 2 I – ( ) Refere-se a consulta dos créditos já contratados anteriormente, histórico de restritivos no mercado nos principais órgãos de proteção. II – ( ) Levantamento da necessidade real da empresa para o desenvolvimento o negócio. III – ( ) Representa os dados de identificação da empresa, como razão social, composição do capital social e ramo de atividades. IV – ( ) Demonstra a saúde financeira da empresa, organizados e calculados com base em informações contábeis. A sequencia correta é: Nota: 10.0 A I – 2; II – 3; III – 1; IV – 4. B I – 4; II – 2; III – 3; IV – 1. C I – 4; II – 1; III – 2; IV – 3. D I – 3; II – 2; III – 1; IV – 4. Você acertou! A alternativa “D” está correta. Os respectivos conceitos são: Levantamento de apontamentos de crédito = Refere-se a consulta dos créditos já contratados anteriormente, histórico de restritivos no mercado nos principais órgãos de proteção. Análise das necessidades da empresa = Levantamento da necessidade real da empresa para o desenvolvimento o negócio. Apresentação Institucional da Empresa = Representa os dados de identificação da empresa, como razão social, composição do capital social e ramo de atividades. Análise Financeira = Demonstra a saúde financeira da empresa, organizados e calculados com base em informações contábeis. Aula 5, Tema 2, págs. 5 e 6. E I – 3, II – 4; III – 1; IV – 2. Questão 5/10 - Análise de Crédito e Risco A melhor matéria prima para um bom trabalho de análise de crédito é a informação, seja ela interna (fornecida pelo cliente), seja ela externa (dados macroeconômicos e setoriais). O levantamento desses dados é primordial para reduzirmos o risco de inadimplência. Analise as proposições abaixo e marque a correta. “A importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional”. Estamos falando da: Nota: 10.0 A Taxa de Câmbio B Taxa Selic Você acertou! Taxa Selic: a importância dessa taxa reside no fato da mesma servir de baliza de remuneração de todo capital monetário circulante na economia nacional (RODRIGUES, 2012, p.69). C Taxa de risco adotado pelo mercado D Taxa de juros praticados no mercado E Taxa do Tesouro Nacional Questão 6/10 - Análise de Crédito e Risco O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Analise as proposições e marque a correta. “Demonstra o percentual do passivo da empresa, com vencimento dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras)”. Estamos falando do: Nota: 10.0 A Endividamento Geral B Endividamento Bancário Líquido Você acertou! Endividamento Bancário Líquido: demonstra o percentual do passivo da empresa, com vencimento dentro de um ano, composto por dívidas bancárias para as quais a empresa não dispõe de recursos de liquidez imediata (caixa, bancos, aplicações financeiras) (RODRIGUES, 2012, p. 105). C Endividamento a Curto Prazo D Margem OperacionalE Endividamento de Longo Prazo Questão 7/10 - Análise de Crédito e Risco O crédito é definido como o ato de conceder um total ou parte do patrimônio de um cedente para um credor com a confiança de que este lhe devolverá ao longo de um período o valor total mais a correção. O zelo é um dos fatores primordiais na hora de conceder crédito de uma pessoa para outra, seja física ou jurídica. Avalie as afirmativas a seguir e assinale a alternativa correta em relação ao crédito. I – A análise do crédito é realizado por meio de técnicas de análise e gestão de riscos que eliminam as perdas e inadimplências. II – O cedente de crédito visualiza a operação como uma entrega de um valor no presente com a promessa de pagamento no futuro. III – O credor (tomador de crédito) enxerga a operação de crédito como uma antecipação de consumo. IV – O risco da operação de crédito direciona o estudo e a análise para três pontos fundamentais de coleta de informações: o passado, o presente e o futuro. V – Após a concessão, a empresa não precisa acompanhar o crédito e o credor. Estão corretas as afirmativas: Nota: 0.0 A II, III e V, somente. B I, II e III, somente. C II, III e IV, somente. As afirmativas II, III e IV estão corretas. A afirmativa I é incorreta, pois mesmo com a análise e gestão dos riscos, as perdas e inadimplência não são eliminadas, somente minimizadas. A alterativa V é incorreta pois a empresa deve acompanhar o crédito após a concessão, tendo deste modo o cedente uma situação real a cada dia sobre a capacidade do credor em honrar seus compromissos. Aula 1, Tema 2, páginas 4 e 5. D III e IV, somente. E I, II, III e IV. Questão 8/10 - Análise de Crédito e Risco Analise o conceito elencado a seguir: “É a autoridade superior formada por gestores masters, pois são aqueles que possuem maior tempo e experiência na atividade de análise e decisão de concessão de crédito”. O conceito apresentado refere-se a: Nota: 10.0 A Comitê Regional de Crédito. B Comitê Geral de Crédito. Você acertou! A alternativa correta é B. O Comitê Geral de Crédito é a autoridade superior formada por gestores masters. Aula 2, Tema 3, pág. 8. C Comissão dos Valores Monetários. D Agentes Operadores. E Bolsa de Valores. Questão 9/10 - Análise de Crédito e Risco Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. De acordo com o estudado: “consiste no mecanismo que será acionado caso o cliente não cumpra com suas responsabilidades de pagamento”. Estamos falando da variável: Nota: 10.0 A Caráter B Confiança C Capital D Colateral Você acertou! O "C" citado é o Colateral (RODRIGUES, 2012, p. 28). E Capacidade Questão 10/10 - Análise de Crédito e Risco A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre a inflação é correto afirmar que: I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Está (ão) correta (s): Nota: 0.0 A I – III B IV C II – IV D I Estão erradas as proposições II, III e IV. A inflação é resultado de um ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado. Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado (RODRIGUES, 2012, p. 162). E I – II – III – IV
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