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PLANO DE NEGÓCIO CIÊNCIAS CONTÁBEIS Primeira Parte – Módulo 6 ACADÊMICO: Wemerson Avelino de Jesus Sousa Tutor (a): Emily Heringer Barbosa Chini Centro Universitário Leonardo da Vinci - UNIASSELVI Ciências Contábeis – Estágio 07/12/2019 RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI LOCALIZADO NA AV. NAGIB MUTRAN N° 1205 BAIRRO: CIDADE NOVA – MARABÁ/ PARÁ CEP: 685014-000 TELEFONE: (94)99301-9703 CNPJ: 01.230.303/0001-63 E-MAIL: www.ruthalimentos.com.br http://www.ruthalimentos.com.br/ Resumo 1 INTRODUÇÃO ........................................................................................................ 2 2 IDENTIFICAÇÃO DO NEGÓCIO ...........................................................................2 3 DEFINIÇÃO DO NEGÓCIO ....................................................................................3 4 ESTRUTURAÇÃO DA EQUIPE .............................................................................4 5 MOTIVAÇÃO E OPORTUNIDADES .....................................................................5 6 DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS/SERVIÇOS .........................................................5 7 TECNOLOGIA E PROCESSOS ...............................................................................7 8 BENEFÍCIOS E VANTAGEM COMPETITIVA .....................................................9 9 DEFINIÇÃO DE PREÇOS........................................................................................10 10 DEFINIÇÃO DE MERCADO.................................................................................10 10.1 O SETOR..............................................................................................................10 10.2 CLIENTELA.........................................................................................................10 10.3 FORNECEDORES ...............................................................................................11 10.4 CONCORRENTES ...............................................................................................11 11 PALNO DE MARKETING .....................................................................................11 12 PROPAGANDA ......................................................................................................12 13 PONTO (CANAIS DE DISTRIBUIÇÃO) ..............................................................13 14 CONCLUSÃO..........................................................................................................13 15 REFERÊNCIAS........................................................................................................ ANEXOS DA UNIDADE ANEXOS: A – PLANILHA: 1 – Investimentos B – PLANILHA: 2 – Mão de obra C – PLANILHA: 3 – Despesas administrativas D – PLANILHA: 4 – Projeção de resultados E – PLANILHA: 5 – Projeção do fluxo de caixa F – PLANILHA: 6 – Análise G – PLANILHA: 7 – Entrada de dados 1. INTRODUÇÃO Este Plano de Negócio tem como objetivo apresentar os estudos e análise de viabilidade da criação de uma distribuidora de bolos, “Ruth D.B.C Eireli” que terá seu foco na venda de produtos do gênero alimentício (bolos caseiros e confeitados) e facilitar as compras de pessoas que vivem na cidade onde se situa nossa empresa. Visão: Ser a melhor companhia de fabricação de bolos e oferecer o melhor produto alimentício de qualidade. Missão: Ser a melhor distribuidora de bolos da cidade e região. Valores: Ética: Cumprir as regras sempre, com transparência e respeito, é a base do nosso relacionamento com os nossos clientes. 2. IDENTIFICAÇÃO DO NEGÓCIO A RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI é uma empresa de fabricação de bolos caseiros e será registrada como empresa Individual de Responsabilidade Limitada e será enquadrada no regime de tributação do simples nacional, que será formada apenas por um dono, com experiência e habilidades na área de confeitaria e na área da gestão de negócios. Obtivemos informações com a prefeitura da cidade onde montaremos a fábrica de bolos, quanto às instalações físicas da empresa, para saber se elas estão de acordo com a legislação vigente. Além disso, consultaremos o PROCON para adequar seus produtos às especificações do Código de Defesa do Consumidor. O Corpo de Bombeiros mais próximo de onde a fábrica será instalada também foi procurado e a SEMA Secretaria Municipal de Meio Ambiente (Marabá) para nos adequarmos com as exigências do mesmo. A única proprietária da “Ruth D.B.C Eireli” é Ruth de Jesus Sousa, 35 anos, solteira. Tem participação em 100% do capital. É responsável pelas atividades técnicas, estratégicas, administrativas e comerciais. Endereço da proprietária: Rua Alagoas/ 32 CEP: 68514.300 Marabá-PA Telefone: (94) 99301-9703 3. DEFINIÇÃO DO NEGÓCIO A RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI, é uma empresa que visa oferecer produto alimentício de qualidade, bolos caseiros, onde você poderá desfrutar de todos os tipos de alimentos do gênero com qualidade. Muitas das pessoas no mundo atual têm uma rotina muito corrida (cheia de afazeres), nada melhor que ter aquele bolo quentinho e com o jeito que só a vovó fazia, viemos para oferecer a comodidade de você receber o pedido na sua casa através (cake delivery), um modo prático para você ter seu alimento, oferecemos uma diversidade de bolos confeitados para festa, aniversários e eventos que necessite não só de um produto bem vistoso, mas que agrade o seu paladar. Nossa empresa irá trabalhar com a venda de bolos em forma de atacado, que através da compra dos insumos (produtos para a fabricação dos bolos) diretamente do distribuidor poderemos vender bolos mais baratos para terceiros que iram vender de forma varejista, nesse caso iremos vender para panificadoras e lojas do ramo. A sua estrutura será simples, a “Ruth D.B.C Eireli” terá como público alvo todos os tipos de classe e moradores em torna da fábrica e na cidade, a mão de obra necessita de ser qualificada, é uma empresa que tem uma rentabilidade muito grande. Tivemos um investimento de R$ 25,200.00 e foi integralizado pela proprietária. 4. ESTRUTURAÇÃO DA EQUIPE A empresa será formada por um quadro funcional de 7 pessoas. PROPRIETARIA/ DIRETORA Ruth de Jesus Sousa Trabalhou 7 anos como confeiteira e 3 anos na área administrativa. CONFEITEIROS (A) Giovanna Sousa Trabalhou 5 anos como confeiteira na produção de bolos na empresa Bolos e CIA. Eduardo Lima Há 2 anos o mesmo trabalhou na produção de bolos na empresa Bolos e CIA. OPERADO DE CAIXA Marcos de Oliveira Santos Trabalhou 1,6 como operador de caixa na empresa Matheus Supermercados. EMBALADOR Junior Lima Trabalhou como embalador na empresa Toca do Plástico há 1 ano. MOTORISTA Jonatas do Carmo Trabalhou 3 anos como entregador na empresa Tapajós. SERVIÇOS GERAIS Edson Felipe Há 4 anos trabalhou nos serviços gerais da Faculdade Metropolitana de Marabá 5. MOTIVAÇÃO E OPORTUNIDADES 5.1 MOTICAÇÃO Sempre tive um perfil de empreendedor, que ver sempre em algo uma oportunidade de fazer aquilo gerar renda e dar certo, e levar até o consumidor um produto de qualidade, decidi abrir a fábrica de bolos pois desde criança gosto desse ramo da confeitaria, essa inspiração veio a partir de quando comecei a vender meus primeiros brigadeiros para assim todos os dias ter um trocado a mais. 5.2 OPORTUNIDADE Na fabricação dos bolos será necessário ter um bom conhecimento na área, esse segmento exige muita criatividade não apenas de quem vai produzir, mas também de quem irá idealizaros bolos, pois através disso iremos chamar a atenção do consumidor. Essa pequena fábrica de bolos pode ser aberta em quase todo lugar, pois sua montagem não é complexa, uma vez que exige infraestrutura simples, não requer grande soma de recursos em maquinas e equipamentos, as matérias primas utilizadas são de fácil aquisição, utiliza-se mão de obra qualificada e o mercado consumidor é amplo há todas as classes. 6. DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS/SERVIÇOS - Bolo de milho: Detalhes:1 lata de milho (sem o líquido), 1 lata de leite (medida da lata de milho), 1 lata de açúcar (medida da lata de milho), 1 lata de floco de milho, 1/2 lata de óleo de soja, 3 ovos inteiros, 1 colher (sopa) de fermento em pó, margarina e farinha de trigo para untar. - Bolo de Coco: Detalhes: 250 gramas de manteiga, 2 xícaras de açúcar, 1/2 lata de leite condensado, 6 ovos, 1 coco ralado, 1 vidro de leite de coco, 1 xícara de leite, 1 colher de fermento em pó, 3 xícaras de farinha de trigo, 1 xícara de amido de milho (maisena), gotas de baunilha - Bolo de Arroz: Detalhes: 4 ovos, 3/4 xícaras (chá) de óleo,1 e 1/2 xícara (chá) de açúcar, 1 xícara (chá) de leite, 2 xícaras (chá) de arroz cru, 100 g de queijo parmesão ralado,100 g de coco seco ralado, 1 colher (sopa) de fermento em pó. -Bolo de mesclado: Detalhes:4 ovos, xícara de leite, 2 colheres cheia de margarina, 1 xícara de açúcar, 2 xícaras de trigo, 1 colher de fermento em pó, 3 colheres de Nescau. - Bolo sem glúten com banana: Detalhes:3 xícaras de farinha de arroz, 2 xícaras de açúcar demerara, 1 xícara de óleo de coco, 3 ovos, 3 bananas grandes cortadas, 1 pitada de sal, 1 colher de sopa de fermento em pó. - Bolo Nega Maluca: Detalhes:3 ovos, 1 xícara e meia de chá de açúcar, 2 xícaras de chá de farinha de trigo, 1 xícara de chá de chocolate em pó, 1/2 xícara de chá de óleo, 1 colher de sopa de fermento em pó, 1 pitada de sal,1 xícara de chá de água quente. https://blog.tudogostoso.com.br/cardapios/receitas-faceis/como-cozinhar-milho-veja/ https://blog.tudogostoso.com.br/dicas-de-cozinha/leite-conheca-4-tipos-diferentes/ https://blog.tudogostoso.com.br/dicas-de-cozinha/tipos-de-acucar-e-seus-usos-na-cozinha/ https://blog.tudogostoso.com.br/dicas-de-cozinha/escolha-o-oleo-de-cozinha-certo/ https://blog.tudogostoso.com.br/dicas-de-cozinha/escolha-o-oleo-de-cozinha-certo/ https://blog.tudogostoso.com.br/noticias/principais-diferencas-entre-varios-tipos-de-ovos/ https://blog.tudogostoso.com.br/noticias/diferencas-entre-fermento-em-po-e-bicarbonato-de-sodio/ - Bolo de Laranja: Detalhes:4 ovos, 2 xícaras (chá) de açúcar, 1 xícara (chá) de óleo, suco de 2 laranjas, casca de 1 laranja, 2 xícaras (chá) de farinha de trigo, 1 colher (sopa) de fermento. - Bolo de Canela: Detalhes: 3colher (sopa) de manteiga, 2xícaras (chá) de açúcar refinado,3ovos, 1xícara (chá) de leite, 2 1/2xícaras (chá) de farinha de trigo, 1colher (chá) de canela em pó,1colher (sopa) de fermento em pó. -Bolo de Chocolate: Detalhes:4 ovos, 4 colheres (sopa) de chocolate em pó, 2 colheres (sopa) de manteiga, 3 xícaras (chá) de farinha de trigo, 2 xícaras (chá) de açúcar, 2 colheres (sopa) de fermento,1 xícara (chá) de leite. Calda: 2 colheres (sopa) de manteiga, 7 colheres (sopa) de chocolate em pó, 2 latas de creme de leite com soro, 3 colheres (sopa) de açúcar. - Bolo de Fubá Detalhes: 3 ovos inteiros, 2 xícaras (chá) de açúcar, 2 xícaras (chá) de fubá, 3 colheres (sopa) de farinha de trigo, 1/2 copo (americano) de óleo, 1 copo (americano) de leite, 1 colher (sopa) de fermento em pó. https://blog.tudogostoso.com.br/dicas-de-cozinha/como-tirar-soro-do-creme-de-leite/ 7. TECNOLOGIA E PROCESSOS Para um processo produtivo simples e rápido, o leiaute da fábrica será da seguinte maneira: uma área de recepção, onde será vendido os bolos, um local de estoque de matéria-prima, forno industrial, masseira e misturadora, mesas e balcões, geladeira industrial, eletrodomésticos, embalagens para bolos caseiros, uma área para esta embalando os bolos. O local planejado para as maquinas é de fácil instalação dos equipamentos de assar os bolos, onde terá um local para esta assando os bolos, e um local de fácil acesso para esta deixando os alimentos guardados, e por último ficara na recepção um com os bolos exposto para comercialização dentro da sede da empresa, onde será feita uma área para a parte administrativa e sanitária. No prédio onde ficara a sede, terá uma dimensão correspondente a parte de produção, com as instalações das maquinas necessárias, cujo a área é de 50 m². Temos que ressaltar que utilizaremos equipamentos refrigerados a ar, como por exemplo freezers para refrigeração. O Corpo de Bombeiros mais próximo foi consultado quanto às normas de segurança e equipamentos necessários, principalmente em relação à quantidade e localização dos extintores de incêndio. O processo de produção de bolos irá funciona da seguinte forma: A) Esse processo será bem simples, onde através de todos os ingredientes (ovos, massa do sabor do bolo ou pode-se utilizar frutas ou se necessários legumes para dá o sabor do bolo, leite, fermento, manteiga, olé se necessário, trigo). Após isso é colocado em recipiente (forma) a massa pronta com todos os ingredientes onde será colocado no forno com a temperatura de 180 graus em cerca de 20 a 30 minutos. B) Após esse processo, o bolo deverá ser retirado da do forno e deixa- ló em um local reservado para que o mesmo esfrie para ser retirado da forma e não ficar despedaçado. C) Depois desse processo o bolo deverá ficar por 15 minutos em um local onde será embalado para estarmos fazendo comercialização. D) Após a embalagem do produto, ele será retirado do local onde estava guardado e colocado à venda, sendo na vitrine ou será feita a entrega do bolo para o cliente no seu endereço. E) Em seguida iremos repetir todo o processo de produção, após deixar o bolo esfriar será levado a até o local onde iremos embalar- lós. F) Por fim após todos serem embalados iremos colocar à venda novamente ou fazer a entrega do bolo que já está encomendado. Colocados os bolos na vitrine estarão prontos para ser vendidos aos nossos clientes, e através (cake delivery) iremos até a residência ou empresa que solicitar nossos serviços de entrega de bolos. - Iremos produzir cerca de 30 bolos para a venda na loja. - Produziremos 20 bolos para caso de entrega. Os bolos que ficaram na vitrine ficarão disponíveis para casa alguém deseje aquele sabor que esteja lá, no mesmo caso os que serão feitos para ficar disponível para fazer entregas, eles também serão disponíveis a venda na loja. O processo de produção dura aproximadamente 20 minutos, o forno para asar os bolos tem a capacidade de 7 bolos dentro de cada um, após o bolo esta assado deve- se tira- ló do forno e deixa- ló por 10 minutos em um local para esfriar, após isso demorara 10 minutos para ser embalado, o processo de produção completa demora cerca de 40 minutos. O volume de produção será de 1000 bolos por mês dependendo da demanda poderá ser até mais. 8. Benefícios e Vantagens Competitiva A principal vantagem do meu negócio, vendas de bolos, é que iremos oferecer um produto de qualidade onde você irá comer um bolo com aquele gostinho caseiro que só a vovó sabe fazer, inicialmente nossa empresa irá utilizar seu capital para comprar material de produção dos bolos, as outras matérias como por exemplo: forma, talher, produtos de limpeza será inicialmente utilizado da residência da proprietária. O que fará da Ruth D.B.C Eireli ser a preferência entre os concorrentes é: Oferecer um produto de qualidade e que será bem apreciado pelo consumidor Alimento saudável onde iremos oferecer bolos para todas as classes e necessidade. Baixo custo Rapidez na entrega (cake delivery) ou na venda que será feita na loja. Nossa loja ficara no centro da cidade nova, onde todos terão acesso fácil e rápido. A loja será ampla e confortável, para que dessa forma o cliente se sinta em casa. Limpeza e higienização do local será feita constantemente e ficará disponível aos nossos clientes um local para que os mesmos antes da sua refeição façam a sua higienização. 9. Definição de preço Os preços de venda dos nossos bolos são: Bolos caseiros comum: R$ 14,00 Bolos confeitados: R$ 22,00 Nossa empresa de bolos terá um retorno em pouco mais de 1 ano e 6 meses, porém, temos que estar atentos aos concorrentes, que têm forçado os preços para baixo, o que leva à redução da lucratividade da empresa. 10. Definição de Mercado 10.1 O SETOR O mercado de venda de bolos é amplo, mas não a muitas opções para os consumidores, com isso nossa fábrica chega para fazer a diferença no mercado, trazendo uma diversidade de produtos e com isso irá chamar a atenção dos consumidores, como não irá ter tanta concorrência vamos chamar a atenção de todos os públicos. A mão de obra será contratada da cidade e nas intermediações da fábrica, iremos precisar de mão de obra qualificada, mas se não houver tanta qualificação iremos utilizar de nossos conhecimentos para treinarmos os funcionários. 10.2 CLIENTELA Nosso produto será consumido por todos os públicos e classe social, onde por se tratar de um alimento e ter um preço acessível todos terão acesso, onde os bolos será para tomar café, para o lanche da tarde e para qualquer momento que você deseja consumir. 10.3 FORNCEDORES O principal fornecedor de matéria-prima será TOCANTINS EMPRESA DE ALIMENTO, já os outras mátrias serão solicitadas através de pesquisa de mercado, onde iremos ver qual fornecedor irá apresentar o menor valor e melhor produto. TRIGO DONA BENTA OLEO DE SOJA FERMENTO PAPEL EMBALAGEM (PARA EMBALAR OS BOLOS) PRODUTOS DE HIGIENIZAÇÃO MASSA PRONTA PARA BOLOS (SABORES SORTIDOS). SACOS PLÁSTICOS CAIXA DE PAPELÃO MILHO A requisição das matérias-primas será de fácil acesse, pois, a sede da empresa TOCANTINS EMPRESA DE ALIMENTO é aqui mesmo na cidade onde fica a nossa empresa. Administraremos a escassez do produto através de um bom nível de estoque, capital de giro satisfatório e muita criatividade, condições essenciais para diminuir os riscos que envolvem a atividade. 10.4 CONCORRENTES Nossos concorrentes são poucos, mas são agressivos, vendem os seus produtos com o valor muito baixo, pois o dono das concorrentes tem parceria com os donos de empresas que fornecem matéria-prima. Mas através de pesquisa oremos oferecer um preço acessível, justo e um produto de qualidade que ninguém irá resistir. No mercado competitivo que temos atualmente a pesquisa de mercado é essencial para a tomada de decisões que fará sua empresa prosperar. 11. Plano de Marketing Após a analisar de quem é o cliente, o concorrente e o fornecedor, chegara o momento de conhecer como iremos conquistar o consumidor, como iremos conseguir ser melhor que o concorrente e como nosso produto entrará no mercado. O Plano de Marketing será dividido em duas partes: Propaganda Ponto (canal de distribuição) 12. PROPAGANDA A Ruth D.B.C Eireli inicialmente irá fabricar apenas bolos caseiros e confeitados. Serão comercializados em unidades ou em grande quantidade, dessa forma o cliente irá decidir a quantidade desejada. Para divulgação dos nossos produtos iremos fazer um contrato o “Grupo Correio de Comunicação” onde iremos colocar nossa marca no jornal impresso que é todos os dias entregue nas residências de da nossa cidade, com isso logo cedo as pessoas iram ver os nossos produtos, e com isso iram querer comprar logo cedo aquele bolo que só a vovó sabe fazer. A demanda para este produto encontra- se em plena ascensão, onde as pessoas sempre iram precisar de um produto de qualidade pronto para o consumo. O nosso produto é comum, onde qualquer pessoa pode estar fazendo em sua residência, mas nossos bolos são de estrema qualidade, e são desenvolvidos diariamente técnicas para deixa- ló cada vez melhor e com mais durabilidade. A Ruth D.B.C Eireli pretende manter um canal sempre aberto para sugestões, críticas, elogios e quaisquer comentários que os consumidores queiram fazer, criando um constante feedback dos clientes. 13. PONTO (CANAIS DE DISTRIBUIÇÃO) Nosso seguimento de mercado foi definido, a Ruth D.B.C Eireli fara a venda na loja própria onde atendera todos os clientes, faremos a entrega do produto na residência, onde através do pedido, estará disponível um entregador para ir até a casa do cliente e deixa o bolo, etc. Inicialmente nossa distribuição de bolos acontecerá apenas na nossa loja e iremos fazer entregas de acordo com o pedido do cliente, nossa venda serão feitas de forma varejista, mas podendo ser feita também no atacado, a entrega do bolo acontecerá de forma rápida, podendo ser feita no prazo de 15 a 20 minutos feito por veículo próprio. Ruth D.B.C Eireli pretende, a longo prazo, expandir na cidade, como já temos uma loja em uma parte da cidade, iremos fazer outras lojas, dessa forma irá facilitar ao nosso cliente receber ou comprar nossos produtos, dessa forma pretendemos fazer comercialização para empresas de supermercados venderem nossos produtos ou até mesmo organizações de festa para ninguém mais se preocupar com o que comer, apenas com a decoração. 14. CONCLUSÃO O plano desenvolvido traz todo um inventário de uma empresa, onde futuramente entrará em funcionamento, desde o produto que será comercializado até a o objetivo final que a venda e a satisfação dos clientes. 15. REFERÊNCIA https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/cursosonline/como-elaborar-um-plano- de-negocio,1880b8a6a28bb610VgnVCM1000004c00210aRCRD Livro didático diretrizes práticas contábeis e estágio http://www.viverdebolo.com.br/plano-de-negocio/ https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/cursosonline/como-elaborar-um-plano-de-negocio,1880b8a6a28bb610VgnVCM1000004c00210aRCRD https://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/cursosonline/como-elaborar-um-plano-de-negocio,1880b8a6a28bb610VgnVCM1000004c00210aRCRD http://www.viverdebolo.com.br/plano-de-negocio/ INTRODUÇÃO AO PLANO DE NEGÓCIOS Caro aluno, este sistema foi desenvolvido para auxiliá-lo na elaboração do Plano Financeiro do seu Plano de Negócios. O sistema se encarregará de levar os dados que devem ser informados por você, para as demais planilhas. Você poderá ver alguns comentários durante a entrada de dados, eles vão auxiliá-lo a verificar se os dados devem ser ajustados. Após preencher esta planilha de ENTRADA DE DADOS, imprima as 5 planilhas e anexe ao Plano de Negócios do arquivo Word. INFORME PREENCHENDO ABAIXO (APENAS NOS CAMPOS EM BRANCO) OS DADOS SOBRE SEU NEGÓCIO: 1. Nome da sua empresa Razão social de sua empresa: 2. Informe abaixo os itens da estrutura de sua empresa: Quantidade Valor Unitário 1 01 2,500.00$ 2 01 2,000.00$ 3 Quantidade Valor Unitário 1 01 500.00$ 2 3 Quantidade Valor Unitário 1 01 1,000.00$ 2 01 500.00$ 3 4 5 Quantidade Valor Unitário 1 03 5,000.00$ 2 3 Quantidade Valor Unitário 1 01 100.00$ 2 01 50.00$ 3 01 500.00$ 4 01 150.00$ Central de ar Blacão Máquinas Descrição Fornos Móveis e Utensílios Descrição Mesas Cadeiras RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI Obras Civis Descrição Reforma da loja Edequações Èletricas Instalações Descrição InstalaçõesEquipamentos Descrição Material de para fabricação de bolos Outros 5 01 510.00$ 6 7 8 Quantidade Valor Unitário 1 01 3,500.00$ 2 Quantidade Valor Unitário 1 01 1,200.00$ 2 3 4 5 Quantidade Valor Unitário 1 01 5,000.00$ Quantidade Valor Unitário 1 01 1,500.00$ 2 3 4 5 Quantidade Valor Unitário 1 2 3 Informe a necessidade de Capital de Giro (se houver): 3. Informe abaixo os custos de mão-de-obra de sua empresa: QTDE Salário Bruto mês Haverá reajuste? Em qual mês? % de Reajuste 1 02 1,000.00$ 3.0% 2 01 1,000.00$ 3.0% 3 01 1,000.00$ 3.0% Outros Descrição DESCRIÇÃO DE CARGOS E FUNÇÕES PESSOAL PRODUÇÃO Confeiteiro Operador de caixa Embalador Descrição Mercadorias Softwares Descrição Programas de controle geral Despesas Pré-Operacionais Descrição Regularição da empresa Compras (Estoque Inicial) Refrigerador Veículos Descrição Motocliceta 4 01 998.00$ 3.0% 5 01 998.00$ 3.0% 1 2 3 1 2 4. Informe os valores das despesas mensais de sua empresa: Valor mês Haverá reajuste? Em qual mês? % de Reajuste 1 120.00$ 2 45.00$ 3 150.00$ 4 80.00$ 5 35.00$ 6 7 8 9 10 50.00$ 11 280.00$ 12 13 14 15 16 4b. Informe os percentuais de insumos AJUDA ? Descrição % que estes custos representam sobre as vendas 1 2 0.6% 3 0.6% 5. Informe os valores da projeção de faturamento e recebimento Mensal de sua empresa: MÊS Fretes Embalagens Valor a ser Faturado no MêsValor a ser Recebido no Mês Seguros Material de Limpeza Financiamento de Veículos Outras Despesas Outras Despesas Outras Despesas Outras Despesas Outras Despesas Matéria-prima e Insumos Descrição da Despesa Água, Luz e Telefone Aluguéis, Condomínios e IPTU Marketing & Publicidade Internet Material de Escritório Treinamentos e Viagens Manutenção & Conservação Depreciação Serviços gerais Motorista DESCRIÇÃO DE CARGOS E FUNÇÕES PESSOAL ADMINISTRAÇÃO DESCRIÇÃO TERCEIRIZAÇÃO 1 JAN 2 FEV 3 MAR 4 ABR 5 MAI 6 JUN 7 JUL 8 AGO 9 SET 10 OUT 11 NOV 12 DEZ TOTAL 6. Informe o percentual de comissão paga sobre as vendas (se for o caso): 7. Se você tiver algum empréstimo, informe o valor mensal da prestação: MÊS 1 JAN 2 FEV 3 MAR 4 ABR 5 MAI 6 JUN 7 JUL 8 AGO 9 SET 10 OUT 11 NOV 12 DEZ TOTAL Agora revise os dados informados, verifique o que diz a Planilha de "ANÁLISE" e se estiver tudo certo, você já pode imprimir as Planilhas de 1 a 5. Percentual de Comissão: Valor mês -$ 17,800.00$ 17,480.00$ 17,950.00$ 18,500.00$ 19,256.00$ 20,000.00$ 18,750.00$ 15,500.00$ 148,703.00$ 146,580.00$ 20,347.00$ 19,510.00$ 18,350.00$ 18,280.00$ 18,000.00$ 17,810.00$ 18,250.00$ 19,500.00$ PLANILHA DE ANÁLISE DE DADOS DO SEU PLANO FINANCEIRO: ANÁLISE DO RESULTADO ECONÔMICO O Resultado Econômico do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$ 16,199.35 2 ANÁLISE DO FLUXO DE CAIXA O Fluxo de Caixa do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$ 13,477.20 4 6 PARECER Quanto ao resultado econômico seu projeto: é LUCRATIVO e tem uma rentabilidade de 10.9% a.a Quanto ao Fluxo de Caixa seu projeto: teve fluxo POSITIVO Seu projeto foi considerado: VIÁVEL com Lucro e Liquidez de caixa. Investimentos 12/12/2019 Obras Civis Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Reforma da loja 01 2,500.00$ 2,500.00$ 2 12/12/19 Edequações Èletricas 01 2,000.00$ 2,000.00$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 4,500.00$ Instalações Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Instalações 01 500.00$ 500.00$ 2 12/12/19 0 00 -$ -$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 500.00$ Equipamentos Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Material de para fabricação de bolos 01 1,000.00$ 1,000.00$ 2 12/12/19 Outros 01 500.00$ 500.00$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ 4 12/12/19 0 00 -$ -$ 5 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 1,500.00$ Máquinas Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Fornos 03 5,000.00$ 15,000.00$ 2 12/12/19 0 00 -$ -$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 15,000.00$ Móveis e Utensílios Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Mesas 01 100.00$ 100.00$ 2 12/12/19 Cadeiras 01 50.00$ 50.00$ 3 12/12/19 Central de ar 01 500.00$ 500.00$ 4 12/12/19 Blacão 01 150.00$ 150.00$ 5 12/12/19 Refrigerador 01 510.00$ 510.00$ 6 12/12/19 0 00 -$ -$ 7 12/12/19 0 00 -$ -$ 8 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 1,310.00$ Veículos Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Motocliceta 01 3,500.00$ 3,500.00$ 2 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 3,500.00$ Despesas Pré-Operacionais Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total 1 12/12/19 Regularição da empresa 01 1,200.00$ 1,200.00$ 2 12/12/19 0 00 -$ -$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ 4 12/12/19 0 00 -$ -$ 5 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 1,200.00$ Compras (Estoque Inicial) Data Descrição Quantidade Valor Unitário Sub Total 1 12/12/19 Mercadorias 01 5,000.00$ 5,000.00$ TOTAL 5,000.00$ Softwares Data Descrição Quantidade Valor Unitário Total RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI Informe a Data de início das Atividades: 1 12/12/19 Programas de controle geral 01 1,500.00$ 1,500.00$ 2 12/12/19 0 00 -$ -$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ 4 12/12/19 0 00 -$ -$ 5 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL 1,500.00$ Outros Data Descrição Quantidade Valor Unitário Sub Total 1 12/12/19 0 00 -$ -$ 2 12/12/19 0 00 -$ -$ 3 12/12/19 0 00 -$ -$ TOTAL -$ Necessidade de Capital de Giro -$TOTAL DOS INVESTIMENTOS 34,010.00$ RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI Mão de Obra & Dividendos Descrição Dec-2019 Jan-2020 Feb-2020 Mar-2020 Apr-2020 May-2020 Jun-2020 Jul-2020 Aug-2020 Sep-2020 Oct-2020 Nov-2020 TOTAL TOTAL PESSOAL PRODUÇÃO 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 99294 DESCRIÇÃO PRODUÇÃO QTDE 5996 5996 5996 5996 5996 5996 5996 5996 5996 5996 5996 5996 71952 Confeiteiro 02 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 Operador de caixa 01 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 Embalador 01 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 Serviços gerais 01 998 998 998 998 998 998 998 998 998 998 998 998 11976 Motorista 01 998 998 998 998 998 998 998 998 998 998 998 998 11976 Encargos Sociais - Produção 38% 2278 2278 2278 2278 2278 2278 2278 2278 2278 2278 2278 2278 27342 TOTAL ADM/TERC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DESCRIÇÃO ADM QTDE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Encargos Sociais - Administração 38% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TERCEIRIZAÇÃO QTDE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Encargos Sociais - Terceirizados 38% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 MÃO DE OBRA TOTAL 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 8274 99294 RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI Despesas Administrativas Descrição Dec-2019 Jan-2020 Feb-2020 Mar-2020 Apr-2020 May-2020 Jun-2020 Jul-2020 Aug-2020 Sep-2020 Oct-2020 Nov-2020 TOTAL Despesas de Produção 8,274 8,274 8,274 8,274 8,519 8,495 8,490 8,493 8,488 8,490 8,506 8,499 101,078 Pessoal Produção c/encargos 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 8,274 99,294 Compras e Insumos - - - - - - - - - - - - - Fretes - - - - 122 110 108 110 107 108 116 113 892 Embalagens - - - - 122 110 108 110 107 108 116 113 892 Despesas Administrativas 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 9,120 Pessoal Adm/Terc c/encargos - - - - - - - - - - - - - Água, Luz e Telefone 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,440 Aluguéis, Condomínios e IPTU 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 540 Marketing & Publicidade 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800 Internet 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960 Material de Escritório 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 420 Treinamentos e Viagens - - - - - - - - - - - - - Manutenção & Conservação - - - - - - - - - - - - - Depreciação - - - - - - - - - - - - - Seguros - - - - - - - - - - - - - Material de Limpeza 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 Financiamento de Veículos 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 3,360 Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - DESPESAS TOTAIS 9,034 9,034 9,034 9,034 9,279 9,255 9,250 9,253 9,248 9,250 9,266 9,259 110,198 RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI Projeção dos Resultados Descrição Dec-19 Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 TOTAL RECEITA BRUTA DE VENDAS - - - - 20,347 18,350 18,000 18,250 17,800 17,950 19,256 18,750 148,703 (-) Deduções Impostos - - - - (3,052) (2,753) (2,700) (2,738) (2,670) (2,693) (2,888) (2,813) (22,305) (-) Deduções Comissões - - - - - - - - - - - - - RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS - - - - 17,295 15,598 15,300 15,513 15,130 15,258 16,368 15,938 126,398 (-) Custo de Produção (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,519) (8,495) (8,490) (8,493) (8,488) (8,490) (8,506) (8,499) (101,078) Pessoal da Produção (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (99,294) Compras/Insumos - - - - - - - - - - - - - Fretes & Embalagens - - - - (244) (220) (216) (219) (214) (215) (231) (225) (1,784) MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) 8,776 7,103 6,810 7,019 6,642 6,768 7,862 7,438 25,319 (-) DESPESAS OPERACIONAIS (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (9,120)Despesas Administrativas (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (6,780) Pessoal Adm/Terceirização - - - - - - - - - - - - - Aluguéis, Condomínios e IPTU (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (540) Despesas de Vendas e Marketing (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (1,800) Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - Depreciação Acumulada - - - - - - - - - - - - - RESULTADO OPERACIONAL (9,034) (9,034) (9,034) (9,034) 8,016 6,343 6,050 6,259 5,882 6,008 7,102 6,678 16,199 ( -)Finan/Empréstimos - - - - - - - - - - - - - LUCRO LÍQUIDO (9,034) (9,034) (9,034) (9,034) 8,016 6,343 6,050 6,259 5,882 6,008 7,102 6,678 16,199 RUTH DISTRIBUIDORA DE BOLOS CASEIROS EIRELI Fluxo de Caixa Descrição Dec-2019 Jan-2020 Feb-2020 Mar-2020 Apr-2020 May-2020 Jun-2020 Jul-2020 Aug-2020 Sep-2020 Oct-2020 Nov-2020 TOTAL (+)TOTAL ENTRADAS - - - - 19,510 18,280 17,810 19,500 17,480 18,500 20,000 15,500 146,580 Recebido das Vendas/Serviços - - - - 19,510 18,280 17,810 19,500 17,480 18,500 20,000 15,500 146,580 Capital Giro - - - - - - - - - - - - - ( -)TOTAL SAÍDAS (9,084) (9,084) (9,084) (9,084) (12,381) (12,057) (12,000) (12,041) (11,968) (11,992) (12,204) (12,122) (133,103) DESPESAS com PRODUÇÃO - - - - (244) (220) (216) (219) (214) (215) (231) (225) (1,784) Compras/Insumos - - - - - - - - - - - - - Fretes - - - - (122) (110) (108) (110) (107) (108) (116) (113) (892) Embalagens - - - - (122) (110) (108) (110) (107) (108) (116) (113) (892) DESPESAS com PESSOAL (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (99,294) Pessoal Produção (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (8,274) (99,294) Pessoal Adm/Terceiros - - - - - - - - - - - - - Comissões - - - - - - - - - - - - - DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (760) (9,120) Despesas Administrativas (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (565) (6,780) Aluguéis, Condomínios e IPTU (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (45) (540) Despesas de Vendas/Marketing (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (150) (1,800) Outras Despesas - - - - - - - - - - - - - INVESTIMENTOS (*) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (50) (599) (- ) Obras Civis (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (2) (- ) Instalações (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (5) (- ) Equipamentos (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (15) (- ) Máquinas (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12) (149) (- ) Móveis e Utensílios (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (3) (- ) Veículos (20) (20) (20) (20)(20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (245) (- ) Compras Insumos (4) (4) (4) (4) (4) (4) (4) (4) (4) (4) (4) (4) (50) (- ) Softwares (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (131) DESPESAS TRIBUTÁRIAS - - - - (3,052) (2,753) (2,700) (2,738) (2,670) (2,693) (2,888) (2,813) (22,305) Impostos - - - - (3,052) (2,753) (2,700) (2,738) (2,670) (2,693) (2,888) (2,813) (22,305) DESPESAS FINANCEIRAS - - - - - - - - - - - - - ( -)Finan/Empréstimos - - - - - - - - - - - - - FLUXO DO PERÍODO (9,084) (9,084) (9,084) (9,084) 7,129 6,223 5,810 7,459 5,512 6,508 7,796 3,378 13,477 SALDO ACUMULADO DE CAIXA (9,084) (18,169) (27,253) (36,338) (29,208) (22,985) (17,176) (9,717) (4,205) 2,303 10,099 13,477 13,477 Tutor (a): Emily Heringer Barbosa Chini ENTRADA DE DADOS ANÁLISE 1_Investimentos 2_Mao Obra 3_Despesas Adm 4_Proj_Resultados 5_Proj_Fluxo Caixa
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