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Introdução da unidade de ensino Explorando a temática Conclusão da unidade de ensino Experiência da aprendizagem - Etapa 4 Unidade 8 - Sistema de Amortização Constante - SAC #114836739 #114836740 #114836741 #114836742 Introdução da unidade de ensino https://student.ulife.com.br/Category/Index?lc=1MKFvbAc3k0CgC3c3kqoRw== Nesta unidade, você conhecerá o Sistema de Amortização Constante (SAC). Os sistemas de amortização são basicamente elaborados para quaisquer operações de empréstimo e financiamento, envolvendo desembolsos periódicos para quitá-los. São exemplos: financiamento de veículos, financiamento de imóveis, empréstimo tomado por empresas para capital de giro e investimentos. Esperamos que, ao final desta unidade, você seja capaz de identificar as principais características do sistema de amortização constante, bem como as principais aplicações cotidianas, facilitando o seu entendimento sobre os diferentes planos de pagamento que utilizam esse sistema. Explorando a temática https://student.ulife.com.br/Category/Index?lc=ijhpK2P0/LI1Z4Dd5Lv7Jw== SISTEMA DE AMORTIZAÇÃO CONSTANTE - SAC Amortização O que é amortizar? Amortizar consiste em saldar uma dívida, a qual foi realizada por determinado período de tempo, de forma parcelada e definida a partir de um sistema predeterminado em contrato. Os sistemas de amortização são muito utilizados por instituições financeiras e pelo comércio de forma geral, pois pode ser inviável ou desinteressante para o cliente realizar a aquisição de bens a partir de pagamentos à vista. As prestações de qualquer financiamento são compostas por amortização e juros, ou seja, prestação = amortização + juros, (PMT = Amort + J), então, o valor da prestação não é amortizado em sua integra, ou seja, apenas parte deste valor é abatido do Saldo Devedor total. Uma quantia será destinada para a amortização da dívida e a outra para a quitação dos juros, que nada mais é do que o pagamento pelo serviço prestado pela instituição financeira, por parcelar o valor de um bem ao invés de recebê-lo à vista. Nos sistemas de amortização, que são uma particularidade das séries de pagamentos, podendo ter período de carência ou não, dependerá apenas dos termos acordados em contrato. É importante ressaltar que, no Brasil, os sistemas de amortização são calculados utilizando sempre o regime de juros compostos. A seguir, serão apresentados alguns conceitos que permearão o tema sistemas de amortização. Vamos conhecer os mais usuais. QUADRO 1 - Principais conceitos abordados nos sistemas de amortização Fonte: Elaborado pelo autor. Assista a videoaula abaixo: Vídeoaula: Sistema de Amortização Constante - SAC #%23NOTIFICATIONITEMPAGEURL%23%23 O Sistema de Amortização Constante - SAC Neste sistema, como a amortização é constante, devemos, inicialmente, saber qual será o valor amortizado no período. Como em todo financiamento o cliente só amortiza o valor efetivamente contratado, deve-se dividir o valor presente pelo período para o cálculo da amortização. É sabido que o cliente, ao financiar uma dívida, paga o valor devido mais os juros pelo parcelamento da dívida. Desse modo, para o cálculo dos juros deve- se aplicar sobre o saldo devedor a taxa de juros contratada no financiamento. Como nesse sistema a amortização é constante, e sabendo que em qualquer sistema de amortização a prestação é composta por amortização mais juros, as parcelas tendem a ser reduzidas a cada período. Isso porque os juros são calculados pelo saldo devedor e esse saldo diminui a cada parcela paga. Por esse motivo, para determinar o valor da prestação a ser paga em cada período, deve-se utilizar a fórmula: Sistema de amortização constante from EAD ANIMA 03:37 #%23NOTIFICATIONITEMPAGEURL%23%23 https://vimeo.com/animaead https://vimeo.com/animaead Além dos valores já apresentados, é possível determinar o total amortizado, o saldo devedor em cada período e o valor dos juros de determinada prestação. Para isso, deve-se utilizar o seguinte raciocínio: total amortizado → multiplica-se o valor amortizado em cada mês (resultado da operação) pela quantidade de parcelas pagas; saldo devedor → encontra-se o total amortizado pelo procedimento apresentado no item anterior. Em seguida, deve-se subtrair o saldo devedor inicial (SD0 ou Pv) do valor encontrado; juros do período → para o cálculo do juro do período é possível utilizar a fórmula já apresentada, a saber: Jn = SDn - 1 x i , ou ainda, determinar o valor da prestação e subtrair desse resultado o valor amortizado, ou seja, J = PMT - Amort. Tabela do financiamento A seguir um modelo de como pode ser elaborada a tabela de financiamento considerando o SAC. Tabela 01 - Tabela de financiamento SAC Fonte: Elaborado pelo autor. 1) Um lote é vendido por R$ 100.000,00 e financiado em 10 prestações mensais, à taxa de 3,0% ao mês, pleo sistema de amortização constante (SAC). Pede-se: determine o valor a ser amortizado a cada período e elabore a planilha deste financiamento. Resolução Valor a ser amortizado: Amort = PV → Amort = 1000 → Amort = 10.000 n 10 Tabela 02 - Amortização do lote Fonte: Elaborado pelo autor. A partir da construção da planilha do financiamento, é possível identificar o saldo devedor em cada período de tempo, bem como os juros e as amortizações pagos em cada parcela ou acumulados por determinado período de tempo, como representados nos exemplos a seguir. Qual é o saldo devedor após o pagamento da primeira parcela? O saldo devedor é de R$ 90.000,00, pois descontamos de R$ 100.000,00 a amortização de R$ 10.000,00. Qual é o valor destinado ao pagamento de juros referente à décima parcela? R$ 300,00. Qual é o valor destinado à amortização da quarta parcela? R$ 10.000,00. Obs.: Em todas as parcelas, a amortização será a mesma, pois trata-se do SAC. Qual é o total amortizado após o pagamento da terceira parcela? R$ 30.000,00. Qual é o total de juros pagos, considerando a sétima e oitava parcelas? R$ 1.200,00 + R$ 900,00 = R$ 2.100,00. Assista a videoaula abaixo: Videoaula: Sistema de amortização constante SAC - Exemplo Acompanhe o exemplo a seguir: Exemplo 02: Sistema de amortização constante SAC - Exemplo from EAD ANIMA 02:48 #%23NOTIFICATIONITEMPAGEURL%23%23 https://vimeo.com/animaead https://vimeo.com/animaead A empresa DEVE MUITO Ltda. contraiu um empréstimo no valor de R$ 342.000,00 para ser pago em 10 anos à taxa efetiva de 2,5% ao mês, e pagamentos mensais pelo Sistema de Amortização Constante (SAC). Determine: a) a amortização mensal; b) o saldo devedor, a prestação e os juros da parcela 98; c) o saldo devedor, a prestação e os juros da parcela 37. Resolução: (a) A amortização mensal Resposta: O valor da amortização mensal é R$ 2.850,00. (b) O saldo devedor, a prestação e os juros da parcela 98. Resposta: O saldo devedor é R$ R$ 62.700,00, os juros são R$ 1.567,50 e a prestação é R$ 4.488,75. (c) O saldo devedor, a prestação e os juros da parcela 37. Resposta: O saldo devedor é r$ r$ 236.550,00, os juros são r$ 5.913,75 e a prestação é R$ 8.835,00. Conclusão da unidade de ensino https://student.ulife.com.br/Category/Index?lc=l8bRYWTcFhwJNYSSGUjuCg== Assista, agora, a videoaula de fechamento: Videoaula: Fechamento da unidade #%23NOTIFICATIONITEMPAGEURL%23%23 Experiência da aprendizagem - Etapa 4 https://student.ulife.com.br/Category/Index?lc=f4GvcXyxHf9QJjjflshz7w== Objetivo de aprendizagem: Aplicar a matemática financeira em situações de pagamentos intercalados ou em série para identificação do valor de parcelas ou encontro da Taxa Interna de Retorno (TIR) ou Valor Presente Líquido (VPL) para tomada de decisões de investimento, utilizando a HP12C. A matemática financeira tem aplicabilidade direta em nosso dia a dia, afinal o objeto de estudo desta disciplina é o valor do dinheiro ao longo do tempo. Conhecer o funcionamento dos juros nos possibilita planejar a aquisição deum bem ou realização de um sonho. Porém, não basta conhecer a matemática financeira, mas também o mercado financeiro para ter acesso as melhores opções de investimento. Diante do exposto, pede-se: 1 - Descreva seu objetivo e o valor necessário para alcançá-lo. 2 - Procure em sites de corretoras de investimentos ou bancos opções de investimentos (fundos, tesouro direto, cdb, etc) e escolha uma opção. 3 - Informe a opção desejada (COM LINK DE ACESSO) e os juros possíveis da operação. 4 - Demonstre como alcançaria o objetivo e em quanto tempo.
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