N1 GESTÃO DE CRÉDITO, COBRANÇA E RISCO

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• Pergunta 1 
1 em 1 pontos 
 
Segundo Pazini, Rogers e Rogers (2005), os sistemas de ratings constituem uma 
classificação dos níveis de risco baseada em uma série de dados, nos quais são 
atribuídas notas para determinados quesitos e uma nota final aos conjuntos de quesitos 
analisados. 
Um modelo de sistema de rating ao efetivar as classificações de empresas que 
efetuarão operações de crédito leva em consideração fatores como a classe de risco e 
a probabilidade de inadimplência. Tendo em vista estas perspectivas, avalie as 
afirmações abaixo: 
I - Empresas AAA são aquelas com excelente crédito comercial, qualidade dos ativos 
e capacidade de pagamento. 
II – Empresas BB são aquelas com crédito comercial e boa liquidez. 
III – Empresas A são aquelas com crédito aceitável, mas risco considerável, base de 
ativos menor e menos diversificado. 
São verdadeiras as afirmações: 
 
Resposta Selecionada: e. 
I e III. 
Resposta Correta: e. 
I e III. 
Feedback 
da resposta: 
Segundo o e-book da Unidade 2, página 16: Empresas AAA são aquelas 
com excelente crédito comercial, qualidade dos ativos e capacidade de 
pagamento e Empresas A são aquelas com crédito aceitável, mas com 
risco considerável, base de ativos menor e menos diversificado. 
 
 
• Pergunta 2 
1 em 1 pontos 
 
Dentre as diversas modalidades de operações de crédito, os bancos direcionam 
linhas para a indústria, agroindústria, comércio e para a prestação de serviços, entre 
seus produtos bancários. Assinale a alternativa que caracteriza uma dessas 
operações. 
 
Resposta 
Selecionada: 
a. 
A operação de leasing ou “arrendamento mercantil” consiste em um 
contrato cujo objeto é a aquisição, por parte do arrendador (que é a 
empresa de leasing), do bem escolhido pelo arrendatário. 
Resposta 
Correta: 
a. 
A operação de leasing ou “arrendamento mercantil” consiste em um 
contrato cujo objeto é a aquisição, por parte do arrendador (que é a 
empresa de leasing), do bem escolhido pelo arrendatário. 
Feedback da 
resposta: 
Segundo o e-book da Unidade 2, página 10: Também conhecido como 
arrendamento mercantil, o leasing consiste em um contrato cujo objeto 
é a aquisição, por parte do arrendador (que é a empresa de leasing), do 
bem escolhido pelo arrendatário. 
 
 
• Pergunta 3 
1 em 1 pontos 
 
Com relação às linhas de crédito oferecidas pelas instituições financeiras, marque 
a opção CERTA: 
 
Resposta 
Selecionada: 
c. 
Os bancos disponibilizam linhas de crédito para financiamento de 
capital de giro das empresas, a partir de contratos específicos que 
estabelecem limites para utilização do empréstimo. As modalidades 
incluem tanto créditos rotativos como pontuais. 
Resposta 
Correta: 
c. 
Os bancos disponibilizam linhas de crédito para financiamento de 
capital de giro das empresas, a partir de contratos específicos que 
estabelecem limites para utilização do empréstimo. As modalidades 
incluem tanto créditos rotativos como pontuais. 
Feedback da 
resposta: 
Segundo o e-book da Unidade 2, página 10: As instituições financeiras 
ofertam contratos para financiamento do capital de giro das empresas, 
no curto prazo, tanto na modalidade de créditos rotativos, como 
pontuais. 
 
 
• Pergunta 4 
1 em 1 pontos 
 
Com os dados fornecidos abaixo, calcule o valor do RAROC da Empresa WXCV: 
 
Valor do portfólio de crédito: 10.000.000,00 
Spread médio histórico = 2,5% 250.000,00 
PDD = 3,00% do Valor do portfólio de crédito: 300.000,00 
Perdas esperadas = 3,25% do portfólio de crédito: 325.000,00 
Custo de oportunidade = 25% 
Desembolsos operacionais = 0,34% do valor do portfólio de crédito: 34.000,00 
Montante de recursos para cobrir gastos com a inadimplência: 508.000,00 
 
 
Resposta Selecionada: c. 
37,60% 
Resposta Correta: c. 
37,60% 
Feedb
ack da 
respo
sta: 
 
 
 
• Pergunta 5 
0 em 1 pontos 
 
Atualmente o mercado brasileiro vem enfrentado momentos difíceis nos 
últimos anos, com isso, a importância de uma análise de crédito eficiente e 
segura e essencial e para sobrevivência setor financeiro. Desta forma, 
foram criados alguns modelos avançados de avaliação do risco de crédito. 
Baseado nisso analise as afirmações abaixo: 
I. O Valeu-at-Risk (VAR) tem como objetivo medir a perspectiva negativa 
de um investimento em condições normais de mercado em um determinado 
período e a um dado nível de confiança. 
II. A finalidade do VAR é mensurar o risco de mercado na carteira de 
ativos em grandes bancos de investimentos. 
III. O VAR calcula o número mínimo de disponibilidade que uma carteira 
de crédito pode ganhar. 
IV. O cálculo não paramétrico envolve a forma como o retorno de uma 
determinada carteira pode se distribuir e como se comporta o retorno dos 
ativos. 
Assinale a alternativa correta: 
 
Resposta Selecionada: e. 
As afirmações I, II e IV estão corretas. 
Resposta Correta: c. 
Somente as afirmações I e II estão corretas. 
Feedback 
da 
resposta: 
As alternativas I e II, estão corretas o objetivo do VAR é 
mediar a perspectiva negativa do investimento é a finalidade é 
mensurar o risco de mercado na carteira de ativos, já a 
alternativa II, porque o VAR visa calcular um número que 
indica o valor máximo de dinheiro de uma carteira e por último 
a alternativa IV está incorreta porque o cálculo do não 
paramétrico utiliza-se de simulações para obter as informações, 
sem distorções de probabilidade e envolve a forma como o 
retorno de determinada carteira se distribui. 
 
 
• Pergunta 6 
1 em 1 pontos 
 
É um instrumento que fornece aos investidores informações a respeito do risco de crédito da 
dívida, por meio da classificação de risco e da apresentação de uma nota atribuída pelas 
instituições especializadas em análise de crédito. Estas instituições são chamadas de agências 
classificadoras de risco, as quais avaliam a capacidade das instituições públicas e privadas em 
honrar os pagamentos de sua dívida. 
Analisando a afirmação acima, podemos afirmar que estamos falando de: 
 
Resposta Selecionada: a. 
 Rating. 
Resposta Correta: a. 
 Rating. 
Feedback 
da 
resposta: 
O rating é um instrumento que fornece aos investidores informações a respeito 
do risco de crédito da dívida, por meio da classificação de risco e da 
apresentação de uma nota atribuída pelas instituições especializadas em análise 
de crédito. Estas instituições são chamadas de agências classificadoras de risco, 
as quais avaliam a capacidade das instituições públicas e privadas em honrar os 
pagamentos de sua dívida. 
 
• Pergunta 7 
1 em 1 pontos 
 
O Adiantamento sobre Contratos de Câmbio (ACC), é um dos mais conhecidos 
mecanismos de financiamento: 
 
Resposta Selecionada: d. 
À exportação na fase de produção ou pré-embarque. 
Resposta Correta: d. 
À exportação na fase de produção ou pré-embarque. 
Feedback 
da 
resposta: 
Segundo o e-book da Unidade 2, página 12: Os Adiantamentos sobre 
Contratos de Câmbio (ACC) constituem um mecanismo bastante comum 
entre as empresas exportadoras. Esta operação é realizada por um banco 
comprador de moeda estrangeira que adianta o valor da moeda nacional 
ao exportador, de modo total ou parcial, durante a contratação do câmbio 
anterior ao embarque da mercadoria. 
 
 
• Pergunta 8 
0 em 1 pontos 
 
Os modelos avançados de avaliação de risco e crédito possui uma métrica 
que é mais importante é o tamanho das perdas da carteira de crédito, ou 
seja, é desejável que seja a menor perda possível. (McCAHILL, L J., 
1998). Considerando o modelo RAROC (Risk Adjusted Returno n 
Capital), analise as alternativas abaixo: 
I. O modelo RAROC tem o objetivo constatar a capacidade de geração de 
valor de um ativo ou produto. 
II. A mensuração coerente do RAROC é avaliar o retorno sobre o capital 
investido e ajustado ao risco, que visa expressar o montante imprescindível 
para cada linha de negócio. 
III. O lucro econômico (LE) é conceituado comolucro efetivo ou medida 
de lucratividade. 
IV. O RAROC jamais ser comparado com o custo de oportunidade que a 
empresa precisa atrair investidores interessados. 
Assinale a alternativa correta: 
 
Resposta Selecionada: b. 
Somente as afirmações II e III estão corretas 
Resposta Correta: e. 
As afirmações I, II e III estão corretas. 
Feedback 
da 
resposta: 
As alternativas I, II e III estão corretas, já a alternativa IV está 
incorreta porque o RAROC é comparado com o custo de 
oportunidade, isto é, o custo de capital que a empresa teria que 
assumir para atrair investidores interessados em financiar seus 
projetos. 
 
 
• Pergunta 9 
1 em 1 pontos 
 
“Ao longo de 2015, as taxas cobradas por uma das linhas mais caras que o consumidor pode 
acessar - perde apenas para o rotativo do cartão de crédito - subiram 86 pontos porcentuais, já 
que em dezembro de 2014 o juro médio dessa modalidade estava em 201% ao ano. 
No ano, a taxa média de juros no crédito livre subiu 10 pontos porcentuais, já que em dezembro de 
2014 estava em 37,3% ao ano”. 
Fonte: Revista Exame, janeiro de 2015. 
 Com relação ao cartão de crédito, é correto afirmar: 
 
Resposta 
Selecionada: 
d. 
Trata-se de um meio de pagamento eletrônico que possibilita adquirir 
bens/serviços nos estabelecimentos credenciados ou até mesmo realizar 
saques nos equipamentos eletrônicos habilitados. 
Resposta 
Correta: 
d. 
Trata-se de um meio de pagamento eletrônico que possibilita adquirir 
bens/serviços nos estabelecimentos credenciados ou até mesmo realizar 
saques nos equipamentos eletrônicos habilitados. 
Feedback da 
resposta: 
O cartão de crédito é o meio de pagamento eletrônico que permite adquirir 
bens/serviços nos estabelecimentos credenciados ou até mesmo realizar 
saques nos equipamentos eletrônicos habilitados. 
 
 
• Pergunta 10 
1 em 1 pontos 
 
Conforme dados da Revista Exame (16/05/2018) em um estudo realizado pela ANBC 
(Associação Nacional dos Bureaus de Crédito) apontou que o novo modelo de Cadastro Positivo 
terá um forte impacto na geração de negócios no país, com uma expansão do crédito às 
empresas de todos os portes, da ordem de R$ 790 bilhões – ou 12% do PIB. O estudo também 
constatou que a principal fatia desse total, no valor de R$ 550 bilhões (ou 8,4% do PIB), caberá 
às micro e pequenas empresas, que empregam parcela significativa da mão de obra do país. (6 
maio 2018) 
FONTE: https://exame.abril.com.br/negocios/dino/4-milhoes-de-micro-e-pequenas-empresas-
serao-beneficiadas-pelo-novo-cadastro-positivo-2/ 
Sobre a concessão de crédito às micro e pequenas empresas, avalie as seguintes asserções e a 
relação proposta entre elas. 
O micro e pequeno empreendedor tende a desconhecer a análise dos demonstrativos 
financeiros e sua relevância na gestão dos negócios e tomada de crédito. 
PORQUE 
O micro e pequeno empreendedor tende a ser um profissional técnico, e não um gestor 
propriamente dito, dirigindo seus esforços para a atividade produtiva em si. 
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta. 
 
Resposta 
Selecionada: 
e. 
As asserções I e II são proposições verdadeiras e a II é uma 
justificativa da I. 
Resposta Correta: e. 
As asserções I e II são proposições verdadeiras e a II é uma 
justificativa da I. 
Feedback 
da 
resposta: 
Muitas vezes, o empreendedor tende a ser um profissional técnico, e não um 
gestor propriamente dito, isto significa que sua experiência profissional é 
direcionada à atividade produtiva em si, mas ele tem pouca experiência em 
processos de gestão comercial e financeira, o que pode ser identificado por meio 
da análise dos demonstrativos financeiros.