Demonstração de Fluxo de Caixa

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LANÇAMENTOS
Integralização do Capital Social R$ 70.000,00 em dinheiro
D - CAIXA 70.000,00 
C - CAPITAL SOCIAL 70.000,00 
Compra a prazo de mercadorias icms 17%
D - ESTOQUE 1.200,00 
C - FORNECEDORES A PAGAR 1.200,00 
D - ICMS A COMPENSAR 204,00 
C - ICMS S/COMPRAS 204,00 
venda de 90% das mercadorias, com ICMS destacado na NF de saida de 17%
obs. 70% da venda foi recebida a vista
D - CAIXA 3.500,00 
D - CLIENTES 1.500,00 
C - RECEITA DE VENDA 5.000,00 
D - ICMS S/VENDA 850,00 
C - ICMS A PAGAR 850,00 
D - ICMS A PAGAR 204,00 
C - ICMS A COMPENSAR 204,00 
CMV
D - CMV 1.080,00 
C - ESTOQUE 1.080,00 
Pagamento de fornecedores no ano
D - FORNECEDORES A PAGAR 600,00 
C - CAIXA 600,00 
Compra de um veiculo a prazo
D - VEICULOS 1.200,00 
C - CONTAS A PAGAR 1.200,00 
Aporte de capital em dinheiro ( aumento de capital social em R$ )
D - CAIXA 500,00 
C - CAPITAL SOCIAL 500,00 
Compra de imobilizado com 20% de entrada a vista e o restante financiado a longo prazo
D - IMOBILIZADO 1.500,00 
C - CAIXA 300,00 
C - FINANCIAMENTOS A PAGAR 1.200,00 
Compre de Investimentos a Vista
D - INVESTIMENTOS 300,00 
C - CAIXA 300,00 
Despesas com Vendas, sendo que 10% do valor sera pago em 19x2 - contas a pagar
D - DESPESAS C/VENDAS 400,00 
C - CAIXA 360,00 
C - CONTAS A PAGAR 40,00 
Despesas Administrativas totalmente pagas 
D - DESPESAS ADMINISTRATIVAS 100,00 
C - CAIXA 100,00 
Provisão para a Contribuição Social S/Lucro Liquido - 9%
D - PROVISÃO CSLL 450,00 
C - CSLL A PAGAR 450,00 
Provisão para o Imposto de Renda - 15%
D - PROVISÃO IRPJ 750,00 
C - IRPJ A PAGAR 750,00