Avaliação Online Análise de Crédito e Cobrança av1

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19/09/2020 Avaliação Online 1: G.AGO.ACC.1 - Análise de Crédito e Cobrança
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Avaliação Online 1
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1,5 / 1,5 ptsPergunta 1
Considere a seguinte definição: “a modalidade de financiamento
destinada a possibilitar a realização de transações comerciais entre
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empresas e seus clientes” (SANTOS, 2000, p. 15).Assinale a alternativa
que corresponde à definição apresentada em finanças:
 Agente ativo 
 Crédito. 
 Juros. 
 Débito. 
 Agente passivo. 
1,5 / 1,5 ptsPergunta 2
Cada cliente pode apresentar riscos, sobretudo pela intenção de pagar
ou não seus créditos.Segundo Santos (2000), a determinação do risco
total de crédito ocorre pela fusão dos fatores internos e
externos.Assinale a alternativa que indica esses 2 fatores:
 Mercado e operacional. 
 Direto e indireto. 
 Crítico e decisivo. 
 Sistemático e não sistemático. 
 Custeio e por absorção. 
1,5 / 1,5 ptsPergunta 3
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A função precípua dos intermediários financeiros é aproximar as
necessidades dos agentes superavitários com as dos deficitários e
atender às expectativas negociais das partes, sem desconsiderar a sua
própria: obter lucro.
Fonte: http://www.ipea.gov.br/desafios/index.php?
option=com_content&view=article&id=2051:catid=28&Itemid=23
(http://www.ipea.gov.br/desafios/index.php?
option=com_content&view=article&id=2051:catid=28&Itemid=23)
 
A figura 1. Ilustra as diferenças dos spreads bancários no respectivo ano
e a figura 2 o movimento médio do spread bancário nos últimos 12
meses. 
Considerando o texto apresentado e os gráficos no que se refere ao
spread, marque a alternativa correta.
 
As operações passivas são registradas no Passivo e decorrem de
recursos dos aplicadores na instituição financeira. Para a geração de
receita, as Operações Ativas devem possuir taxas superiores às das
Operações Passivas.
http://www.ipea.gov.br/desafios/index.php?option=com_content&view=article&id=2051:catid=28&Itemid=23
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Spread bancário é a diferença entre os juros que o banco cobra ao
emprestar e a taxa que ele mesmo paga ao captar dinheiro. O valor
do spread varia de acordo com cada operação, dependendo dos
riscos envolvidos e, normalmente, é mais alto para pessoas físicas do
que para as empresas. O Brasil é famoso por ter um dos maiores
spreads bancários do mundo.
 
As figuras apresentam o fluxo das operações entre os tomadores de
recursos e a instituição financeira em que são realizadas operações
de crédito e o resgate pelo banco na ocasião dos pagamentos. Essa
operação é chamada de operação ativa, em atendimento às normas
brasileiras de contabilidade, pois são fatos registrados no ativo das
instituições.
 
Ao analisarmos as figuras, evidenciamos que o risco de crédito não é
admitido pelos clientes no momento da captação de recursos, pois
existe a obrigação integral do banco em devolvê-lo integramente,
acrescido da remuneração pactuada.
 
Sobre o contexto, o risco de crédito não é determinado pela
possibilidade de as obrigações de caixa de uma dívida não serem
corretamente liquidadas. O risco de crédito existe, em outras palavras,
pela possibilidade de um devedor deixar de cumprir com suas
obrigações financeiras.
T1.2 Introdução à intermediação financeira. A função precípua
dos intermediários financeiros é aproximar as necessidades dos
agentes superavitários com as dos deficitários, e atender às
expectativas negociais das partes, sem desconsiderar a sua
própria: obter lucro. Esse resultado auferido consiste na diferença
entre os juros pagos aos investidores (superavitários) e os juros
recebidos pelos tomadores (deficitários), chamado de spread.
1,5 / 1,5 ptsPergunta 4
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Na concessão de créditos, a apresentação de técnicas que permitem
avaliar o risco de crédito das operações concedidas é fundamentada
nos 5 Cs do crédito (caráter, capacidade, capital, colateral, condições e
coletivo). Esses fatores, se não forem aplicados de maneira adequada
em uma análise de crédito, aumentam o risco da operação. Assinale
qual das seguintes respostas indica o risco correspondente pela não
aplicação dos 5 Cs: 
 
O determinado pela possibilidade de as obrigações de caixa de uma
dívida não serem corretamente liquidadas
 
O decorrente de legislação desatualizada, prejudicando o curso dos
negócios
 
Aquele no qual o banco corre em relação aos comportamentos de
mercado.
 
O decorrente de falhas operacionais, podendo ser de pessoas, de
sistemas de informação e de processo.
 
O determinado pela variação que os valores captados sofrem pelas
alterações de mercado.
1,5 / 1,5 ptsPergunta 5
Do ponto de vista estratégico, o ciclo do negócio inicia-se com o
desenvolvimento do produto, formatando-o para determinado mercado e
público-alvo. Assim, a análise do potencial de demanda do mercado
deve ser complementada com:
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 a expectativa de vendas durante o exercício social. 
 os riscos potenciais do produto de crédito. 
 Os riscos envolvidos na cobrança do crédito. 
 a expectativa de lucratividade do produto. 
 o planejamento estratégico da empresa. 
1,5 / 1,5 ptsPergunta 6
A análise e a decisão de concessão de crédito deverão levar em
consideração alguns fatores que poderão comprometer a liquidez ou
capacidade de pagamento do tomador do crédito. Esses fatores estão
relacionados ao:
 retorno esperado. 
 ambiente interno. 
 ambiente externo. 
 custo da operação. 
 plano de negócios. 
1,5 / 1,5 ptsPergunta 7
De acordo com os estudos, existem algumas linhas de crédito que
poderão ser disponibilizadas para as pessoas físicas e pessoas
jurídicas. Dentre as linhas de crédito existentes para pessoas físicas,
podemos encontrar:
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empréstimos para necessidades imediatas do cliente, principalmente
em situações de desequilíbrios orçamentários.
 
financiamento de aquisição de bens no comércio com interveniência
(responsabilidade pelo risco de crédito) ou não do lojista. 
 financiamentosde longo prazo para pagamento de fornecedores. 
 financiamentos de máquinas e equipamentos. 
 
financiamentos de médio prazo para pagamento de Fornecedores. 
1,5 / 1,5 ptsPergunta 8
Quais das alternativas abaixo não representa os indicadores de
desempenho de análise financeira, efetuada para concessão de
crédito?
 Lucratividade e Imobilização 
 Rentabilidade e Cadastro 
 Imobilização e Endividamento 
 Liquidez e Imobilização 
 Endividamento e Liquidez 
1,5 / 1,5 ptsPergunta 9
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A política de crédito tem como pilar fundamental a direção nas decisões
de concessão das operações creditícias, em consideração aos
estabelecidos pela instituição como estratégia e objetivos traçados.
Considerando o pressuposto anterior, classifique as afirmativas sendo V
para verdadeiro e F para falso.
I. ( ) A política de crédito decide a concessão e serve de
direção para os processos existentes nas empresas,
diretamente vinculada à aplicabilidade dos recursos
operacionais.
II. ( ) No caso de Instituições Financeiras, os critérios
estabelecidos por elas em política de crédito devem ser
rigorosos, sobretudo pela numerosa quantidade de
operações e de clientes, podendo gerar um risco
significativo e imprevisível se não for bem controlado.
III. ( ) Como uma ação estratégica e tática da instituição
financeira, a decisão de seus requisitos é determinada pelos
órgãos superiores dos bancos, no caso o Conselho
Monetário Nacional, tais como Conselho de Administração,
presidente e, algumas vezes, pelas diretorias executivas.
IV. ( ) No quesito das habilidades de um gestor de crédito,
o profissional deve estar preparado para o seu dia a dia,
estando sempre capacitado em assuntos técnicos e
atualidades econômicas que permeiam o seu trabalho de
gerente de crédito.
A partir das afirmações, marque a alternativa correta.
 I.V. II.F, III.F e IV. V 
 I.V, II.V, III. F e IV. V 
 I.F, II.F, III.V e IV. F 
 I.V, II.V, III.V e IV.V 
 I. F, II.V, III.F e IV.V 
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T3.1 Ciclo de Crédito: Concessão, T3.2 Aptidões do Gerente de
Crédito.
A afirmativa I o que a torna verdadeira é: A política de crédito não
decide a concessão, mas serve de direção para os processos
existentes nas empresas, diretamente vinculada à aplicabilidade
dos recursos operacionais. A afirmativa II está correta conforme o
texto da página 35. A afirmativa IIII o que a torna verdadeira é:
Tratando-se de uma ação estratégica e tática da instituição
financeira, a decisão de seus requisitos é determinada pelos
órgãos administrativos superiores dos bancos, tais como
conselho de administração, presidente e algumas vezes pelas
diretorias executivas. E a afirmativa IV, é verdadeira conforme o
parágrafo da página 35, onde se lê “as habilidades de um gestor
de crédito passam por todas os requisitos enumerados acima,
que não são poucos. O profissional deve estar preparado para
situações críticas em seu dia a dia, especialmente no momento
de tomar decisões nas concessões de crédito. Além das
habilidades, deve estar sempre capacitado em assuntos técnicos
e atualidades econômicas que permeiam o seu trabalho de
gerente de crédito.”
1,5 / 1,5 ptsPergunta 10
Devido ao grande número de transações realizadas nas atividades
empresariais em todo o mundo, o recurso tecnologia da informação tem
sido utilizado rotineiramente por todas as instituições financeiras e não
financeiras para a análise de crédito dos clientes.
Tecnologia da Informação no processo de Análise de Crédito
19/09/2020 Avaliação Online 1: G.AGO.ACC.1 - Análise de Crédito e Cobrança
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Ao considerar as Instituições Financeiras nesse cenário, avalie as
asserções e as relacione em seguida.
I. Os bancos estão muito avançados em tecnologia, tanto de
atendimento ao cliente como na gestão da informação. Os
dados de cadastro são incorporados a um banco de dados
disponibilizado as mais diversas áreas da Instituição
Financeira.
PORQUE
II. Tendo as informações disponíveis em tempo real, ao
analisar os dados de inadimplência de determinado
segmento demandante de crédito, subsidia a formação de
uma política de crédito, formação de taxa de juros e
posteriormente novas concessões de crédito para o
respectivo nicho de negócios.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta.
 
A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição
falsa.
 
A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição
verdadeira.
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 As asserções I e II são proposições falsas. 
 
As asserções I e II são proposições verdadeiras, e a II é uma
justificativa correta da I.
 
As asserções I e II são proposições verdadeiras, mas a II não é uma
justificativa correta da I.
T3.3.4 Uso da informática na área de crédito. As proposições
são verdadeiras e se justificam, conforme o tópico do Livro: Os
bancos estão muito avançados em tecnologia, tanto de
atendimento ao cliente como na gestão da infor¬mação. Os
dados de cadastro são incorporados a um banco de dados
disponibilizado as mais diversas áreas da instituição financeira. 
Diversas cenários podem ser montados com as informações
disponíveis (Figura 3.4), como por exemplo padrões por
segmentos de negócios. Por exemplo, são levantados os dados
de inadimplência do segmento de agricultura, que subsidia a
formação de uma política de crédito, formação de taxa de juros e
posteriormente novas conces¬sões de crédito para o respectivo
nicho de negócios.
Pontuação do teste: 15 de 15