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1 UNIVERSIDADE PAULISTA-UNIP CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM GESTÃO FINANCEIRA MAGAZINE LUIZA PIM II-PROJETO MULTIDISCIPLINAR Santa Bárbara d’Oeste - SP 2020 2 UNIVERSIDADE PAULISTA-UNIP CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM GESTÃO FINANCEIRA MAGAZINE LUIZA PIM II-PROJETO MULTIDISCIPLINAR Marina Barbosa dos Santos R.A: 1836029 Santa Bárbara d’Oeste-SP 2020 3 Sumário INTRODUÇÃO ............................................................................................................................ 4 1-APRESENTAÇÃO: ................................................................................................................. 5 2-MATEMÁTICA APLICADA .................................................................................................... 5 2.1-MATEMÁTICA APLICADA DENTRO DA EMPRESA ................................................ 5 2.2-CUSTO OU GASTO ........................................................................................................ 6 2.2.1 RECEITA ....................................................................................................................... 6 2.2.2 LUCRO ........................................................................................................................... 6 2.3-CUSTO FIXO E CUSTO VARIAVEL ............................................................................ 6 2.4-Crescimento x Matemática Aplicada ............................................................................ 7 3-Economia e Mercado ........................................................................................................... 8 3.1-IMPACTO DA ECONOMIA ............................................................................................ 8 3.2-Dinâmica dos Mercados ................................................................................................. 8 3.3 VARIÁVEIS MACROECONÔMICAS ............................................................................ 9 3.4-PESQUISA DE SEGMENTO ONDE A EMPRESA ATUA ........................................ 9 3.5-SUCESSO NAS VENDAS.............................................................................................. 9 3.6- PIONEIRA EM UM MERCADO QUE CRESCE CADA VEZ MAIS. ..................... 10 4-RECURSOS MATERIAS E PATRIMONIAS ..................................................................... 12 4.1-ADMINISTRAÇÃO DE MATERIAIS ........................................................................... 12 4.2-COMERCIALIZAÇÃO ................................................................................................... 12 4.3-GESTÃO DE ESTOQUE .............................................................................................. 12 4.4-FERRAMENTAS DE CONTROLE DE ESTOQUE ................................................... 13 4.5-POLÍTICA DE COMPRAS ............................................................................................ 14 4.6-CENTROS DE DISTRIBUIÇÃO .................................................................................. 14 Figura1: Localização dos Centros de Distribuição e das lojas físicas do Magazine Luiza ................................................................................................................................... 15 4.7-SISTEMA LOGÍSTICO.................................................................................................. 16 CONCLUSÃO: .......................................................................................................................... 17 REFERÊNCIA BIBLOGRÁFICA ............................................................................................ 18 4 INTRODUÇÃO O objetivo desse trabalho é aplicar os conhecimentos adquiridos das três disciplinas estudadas neste período, analisando e usando como base a estrutura da empresa MAGAZINE LUIZA SA, demonstrando assim o grau de aproveitamento, e ampliando o conhecimento através da pesquisa. Com o objetivo de fixar o aprendizado em matemática aplicada, tornando a rotina mais autônoma e concreta, economia e mercado, avaliando seus impactos na empresa e na economia do país e recursos e patrimoniais e seu gerenciamento. Este trabalho amplia nosso conhecimento teórico na organização. 5 1-APRESENTAÇÃO: Criada em novembro de 1957, fundado por Pelegrino José Donato e Luiza Trajano Donato em Franca - SP ganhou seu espaço no mercado e hoje dispõe de mais de 858 lojas por todo o país. Com mais de 62 anos de historia, atua hoje no comércio Varejista de móveis, eletrodomésticos, eletroeletrônicos, brinquedos e serviços financeiros. 2-MATEMÁTICA APLICADA 2.1-MATEMÁTICA APLICADA DENTRO DA EMPRESA Dentro da empresa, a matemática aplicada exerce um papel muito importante, ela é responsável pelos números das empresas, faz o levantamento de investimentos, despesas, avalia rendimentos adquiridose também perdidos. Com ela, também é possível avaliar o grau de satisfação de seus produtos no mercado, conseguindo também fazer previsões quanto ao crescimento da mesma. Será citado, algum ponto importante que foi visto no conteúdo do bimestre vigente, aplicados na empresa MAGAZINE LUÍZA, saber proporções, porcentagens é extremamente importante para poder calcular os gastos de compras, transportes, impostos dos produtos até a chegada à empresa, para logo então calcular tudo isto para chegar ao preço final de venda. Ou seja, levando como exemplo, este anúncio da própria loja; Um celular Samsung está sendo vendido por R$899,00 em até 10x sem juros, e á vista por R$800,10. Sendo assim, foi dado um desconto de 10%. Fazendo uma conta rápida, sendo que o custo do celular para a loja fosse de R$ 500, já contabilizado todos os custos de compras (impostos, logística, entrega do produto) e o mesmo fosse vendido por R$ 800.10 á vista, a empresa estaria ainda com um lucro de aproximadamente 37% em cima desse produto. 6 Também é muito importante, conhecendo assim os altos e baixos da empresa, mês á mês e do próprio período em tempos atrás, sendo um ótimo mecanismo para novas táticas de mercado; Saber calcular a função custo, receita, lucro e suas taxas de variação; 2.2-CUSTO OU GASTO Está relacionado ao custo da compra de um produto. Exemplo: Valor de compra do produto e impostos, transporte, garantia luz, funcionários etc. Analisa-se tudo isso até chegar ao preço de comércio da mercadoria. 2.2.1 RECEITA A Função receita é calculada através do número de celulares vendidos no mês, ou seja, é a receita bruta dos produtos vendida. Custo do produto total/ final R$ 500,00, receita R$800.10 á vista (valor final da venda) 2.2.2 LUCRO A Função lucro é calculada através da subtração da receita de faturamento bruto, os custos de compra do produto do distribuidor. Caso o resultado seja positivo houve lucro, se for negativo, houve prejuízo. Exemplo o celular Samsung: CUSTO - R$ 500,00 RECEITA - R$ 800,10 LUCRO - R$ 300,10 2.3-CUSTO FIXO E CUSTO VARIAVEL Custo fixo: Consiste nos custos não ligados diretamente á produção. Eles ocorrem independentemente do quanto à empresa produz ou fatura. 7 Custo Variável: Esses custos variam conforme o nível de produção, já que eles estão ligados a ela. Ou seja, quando a produção é alta, eles aumentam, quando é baixa, eles diminuem. 2.4-Crescimento x Matemática Aplicada A empresa MAGAZINE LUIZA demonstra de forma prática, como a matemática aplicada funciona. É possível dizer que para o cenário empresarial fazer frente à competição de mercado, necessita levar em conta todas as áreas da matemática, e a empresa está bem engajada nisso, e não é em vão que a mesma cresceu bastante nos últimos períodos, mesmopassando pelo momento da crise comercial. Todo sabe que não é só montar uma empresa e começar a vender, este é o largo caminho que leva muitas empresas a falência, tão logo, elas abrem suas portas. Além dos procedimentos convencionais de planejamento de pesquisa de mercado, análise de competitividade e aceitabilidade de produto, custos de aquisição e comercialização, são necessários estudos de otimização e faixa de preço que se pode vender o produto de forma a assegurar melhores lucros. Em certos casos vendendo mais barato, podem-se ter mais lucros do que vender mais caro. É importante conhecer estas ferramentas e análise matemática para usá-las convenientemente durante a gestão da empresa.·. A empresa superou mais uma vez as expectativas dos analistas do mercado financeiro, ao apresentar um resultado no terceiro trimestre de 2019, que renovou a visão de que a empresa ainda tem um enorme espaço de crescimento. O lucro líquido ficou em R$136,3 milhões, o que mostra um avanço de 12,7% em relação ao mesmo período de 2018. O crescimento veio impulsionado tanto pelas receitas da operação física (+19%), quanto da online (+51%;+ 96% quando considerada a outro E-commerce). No e-commerce, as vendas geradas no marktplace, dispararam 300% e responderam a 26% do total online do período. 8 3-Economia e Mercado 3.1-IMPACTO DA ECONOMIA A economia está diretamente ligada às organizações de uma forma direta, pois seu impacto tende a alavancar bons resultados, e assim, como nos resultar em números não satisfatórios. Atualmente encontramos a nossa volta organizações cada vez mais dispostas a desafios e competições, tendo como base produtos e serviços de qualidade e com preços equivalentes a concorrência. Estamos todos envolvidos nesse “Mundo Financeiro”, á partir do momento que lidamos com os valores fornecendo e recebendo, na locação de um imóvel, mantendo uma conta bancária dentre outras. Falando sobre finanças maiores, podemos citar a bolsa de valores, grandes empresas e suas fusões, as taxas e juros e etc. Os acionistas e diretos das organizações, precisam estar atentos a essas oscilações do mercado econômico, acompanhando de preferência de perto e numa rotina, evitando assim surpresas inesperadas, causando impacto devastador em sua empresa. Grande porcentagem de empresas necessita de fundos permanentes. É preciso buscar, inovar e contribuir para a organização de forma a trabalhar com riscos e possíveis formas de solucionar problemas econômicos mediante a crise e seu impacto. 3.2-Dinâmica dos Mercados A Empresa Magazine Luiza, muito focado em seu crescimento, investe em diversas áreas para o seu crescimento nas vendas, o Presidente Frederico Trajano, afirma que há muitas expectativas para crescimento constante do comércio eletrônico, ainda maior do que as lojas físicas. É possível perceber que para a empresa estudada, os resultados serão favoráveis, destacando que para isso a mesma deve-se manter em constante contato com a economia e mantendo seu dinamismo do mercado ativo. 9 3.3 VARIÁVEIS MACROECONÔMICAS Macroeconomia é o estudo dos agregados macoreconomicos e suas variáveis. Elas influenciam o país como um todo, sejam elas, taxas de desemprego, inflação, exportação e importação, estabilidade de preços entre outras. Essas variáveis afetam as empresas e tem sérias consequências. Consideramos que o país esteja em crise, logo a empresa sentirá em seus resultados. Falando sobre outra variável, a estabilidade de preços ou a inflação que está diretamente ligada não somente a empresa, como ao consumidor, pois com a alta da inflação, temos o reajuste dos preços em produtos de alto consumo, sejam remédios, alimentos etc. Para a empresa, estes valores são percebidos na aquisição de produtos para abastecimento no estoque e reposição de mercadorias. 3.4-PESQUISA DE SEGMENTO ONDE A EMPRESA ATUA O Magazine Luiza S.A, está entre as melhore empresas do segmento de varejo do Brasil, em paralelo temos o Grupo Pão de açúcar, Wal-mart, Grupo Boticário e outras mais. Destacamos a empresa varejista, aquela que destina seus produtos a consumidores finais (o caso desta organização). Para a economia, as atividades de empresas varejistas são consideradas importantes, pois geram um alto índice de empregos. Com base em pesquisas, notamos que o comércio eletrônico e o e-commerce tem se destacado muito nas empresas varejistas. 3.5-SUCESSO NAS VENDAS A empresa alavancou suas vendas de 26,4% a 32,3% em um curto prazo de 12 meses. Acreditando ainda mais no crescimento deste segmento da organização, a empresa se mantém na rota da inovação, apostando em novas modalidades de serviços até mesmo para lojas físicas, não menos importantes, o presidente da organização pretende ainda potencializar a expansão de suas lojas físicas, (hoje a mesma dispõe de 858 unidades) destacamos aqui o constante crescimento do segmento varejista da empresa Magazine Luiza S.A] 10 3.6- PIONEIRA EM UM MERCADO QUE CRESCE CADA VEZ MAIS. Em 1993 ocorre uma inovação por parte do Magazine Luiza, a criação das lojas virtuais, nas quais ao invés de mostruários de produtos, os clientes encontravam quiosques virtuais, onde podiam escolher os produtos pelo computador, e fazer pedidos com a ajuda dos funcionários. Isto acabou sendo uma grande alavanca de vendas nas pequenas cidades onde seria bem caro manter estoque de demonstração, facilitando assim, para o público que não dispunham de acesso à internet. Hoje o e-commerce é realizado por um sistema composto de algoritmos que contemplam os dois mundos, dando aos mesmos os respectivos valores e diretrizes. Nos Dois casos, a operação é própria, estando sua gestão sustendada por um sistema WMS, onde a realização de solicitação de produto aos ocorrem por reposição automática. Em 2015, o varejo recuou 4,3%. Se analisando somente o setor de móveis e eletrodomésticos, exatamente no qual o Magazine Luiza atua o tombo oi ainda mais forte: 14% apesar de ter ficado melhor que o mercado, a empresa também sofreu, as vendas diminuíram 10,9% e seu faturamento foi reduzido em 8,9%. Isso foi preponderante para em dezembro suas ações atingirem R$ 7,83 o mínimo histórico desde a abertura de capital em 2011. Em contrapartida, em apresentação de resultado de desempenho em fevereiro de 2017, o Magazine mostrou ter estado do lado oposto da recessão econômica. O ano de 2016 foi consierado como um ótimo ano. Em números podemos conhecer resultados de receita bruta: 2015 - R$ 10,5 BILHÕES 2016 - R$ 11,4 BILHÕES No último trimeste de 2016 houve significativa redução de custos com a renegociação dos contratos de aluguéis e não ocorreram inaugurações de novas lojas, o que trouxe resultados, bem como um significativo crescimento do comércio eletrônico, que respondeu por 25% das vendas da rede no 3º semestre e no crescimento marginal do volume dos negócios nas lojas físicas. No 3º trimestre de 2016, foram divulgados resultados mostrando uma virada onde apontaram lucro líquido de R$24,8 milhões contra prejuízos de R$19,1 11 milhões em 2015. Adotaram estratégias de startups para recuperar as vendas e o lucro em meio á crise no varejo. O Magazine Luiza Investe em liquidações, essas liquidações traz resultados expressivos. Segundo dados, quatro horas ante do mesmo dia da liquidação de 2016 já haviam batido as metas de vendas, foram vendidas 160 mil panelas de pressão e mais de 500 mil celulares. Com o resultado da liquidação, a rede vendeu o equivalente há 15 dias normal em penas um dia, tendo como medida os produtos em oferta. Para alguns itens, as vendas corresponderam ao faturamento de 40 dis. A empresa conquista o consumidor da internet por meio de e ovos canais de venda e aplicativos para celular, oferecendo um pouco da experiência do pessoal das lojas físicas e vice-versa.Com outras ferramentas e com a ajuda de seu banco de dados, a empresa também conseguirá se antecipar as necessidades dos consumidores ofercendo aos clientes produtos relacionados aos seus hábitos de compra. Com essa estratégia, até 2020, o Magazine Luiza tem a ambição de dominar uma boa parte do comércio da internet e “abocanhar” a participação de mercado dos rivais, como B2W e Cnova. O Magazine Luiza hoje é um gigante no varejo, com mais de 860 lojas em 17 estados no país. Nos últimos anos o foco é na transformação digital e a resposta é promissora, as ações da empresa tiveram uma alta de 705% em 2017. Hoje diversos parceiros vendem seus produtos na plataforma marketplace do Magazine Luiza desde a fabricante até as varejistas. O crescimento da marca no setor é enorme, em 2017 divulgaram o lucro líquido de 147.5 milhões de reais para o primeiro trimestre, um salto de 152% sobre o desempenho obtido um ano antes. Seguem alguns dados coletados sobre resultados: Receita bruta cresceu, atingindo R$ 11, 4 bilhões, E-commerce cresceu 32% representando 24% das vendas, Crescimento de geração de caixa operacional atingindo R$657 milhões, Redução da dívida líquida de R$353 Milhões em 12 meses, Investimento total de R$ 688 mil em projetos para a comunidade 12 4-RECURSOS MATERIAS E PATRIMONIAS 4.1-ADMINISTRAÇÃO DE MATERIAIS A administração de materiais pode contribuir com a redução de custos dando a certeza de que os materiais necessários estarão no local certo, na quantidade certa e no tempo certo para permitir sua utilização adequada e racionalizada. É certo afirmar sua vital importância para o sucesso ou fracasso das empresas que querem se manter ativas e competitivas no mercado atual. Segundo Porter em 2001, em razão da dificuldade de vantagens operacionais serem sustentadas, o posicionamento estratégico torna-se mais importante. As estratégias devem ser empregadas no fluxo do sistema empresarial, que é compreendido por prédios, pessoas, tecnologia, matéria prima, produção, estoque vendas, receitas e empresa, e etc. A combinação correta destes recursos resultará na eficiência, qualidade lucratividade, competitividade, crescimento, dentre outros aspectos, onde todos envolvidos estarão em busca do cumprimento de metas e resultados estabelecidos. 4.2-COMERCIALIZAÇÃO A empresa foi escolhida, pois tem como principal atividade a comercialização de produtos acabados, não possuem insumos, tão pouco matéria-prima, por não existir processo de produção. Sobre o produto que comercializam, cito algumas das categorias: Telefonia, eletropesado, imagem, móveis, informática, eletroportátil, entre outros, a comercialização ocorre em lojas físicas e virtuais. 4.3-GESTÃO DE ESTOQUE O Magazine Luiza monitora os produtos armazenados para garantir que as demandas sejam atendidas, sem que haja excessos e prejuízos. Esse controle é essencial para que a empresa verifique o movimento de entrada e saída das mercadorias, possíveis desvios de produtos e seu lucro mensal. Além disso, a falta de uma boa gestão de estoque pode prejudicar os investimentos da empresa, já que assim a empresa pode realizar compras sem 13 análise, gerar obsolescência dos produtos e criar um estoque muito grande sem necessidade, podendo até causar a depreciação dos produtos. Com essa gestão, a empresa consegue manter o controle do capital necessário para ser investido, evitando que acumule produtos que não possuem muita demanda e que o estoque ocioso não deprecie e nem estrague , é possível também reconhecer quais são os produtos mais lucrativos e mais procurados pelos clientes, assim o Magazine Luiza consegue identificar também, qual fornecedor possui o melhor custo benefício para atender a demanda desses produtos. 4.4-FERRAMENTAS DE CONTROLE DE ESTOQUE Essa ferramenta utilizada pela empresa (controle de estoque) proporciona uma visualização dos produtos de forma individual. Assim as decisões ficam mais sustentadas e consequentes, há a diminuição da necessidade de capital de Giro, que deixa de ser investida em custoscom armazenamento de produtos e compras de lotes desnecessários e passa a estar disponível para investimentos em ações que atraiam novos clientes. A seguir algumas ferramentas que são usadas para o auxílio da gestão de estoque: Modelo de controle de estoque: pode ser uma planilha, e nela contém o registro (características, quantidades, preço e volume armazenado) de todos os produtos da empresa. Planilha de entrada e saída de materiais: registro de todo fluxo de entrada (compra) e sáida (venda) dos produtos, não se esquecer de computar itens dados como perdidos. Sistema online de estoque: é uma forma automatizada de registrar os itens em estoque, já que alimentar diferentes planilhas ou fichas de cadastro de produtos manualmente é um trabalho bem árduo e que exige muita atenção. Além disso, o sistema online de estoque fornece relatórios que podem ser analisados e usados como estratégia dentro da empresa. 14 4.5-POLÍTICA DE COMPRAS Tratando da parte de aquisição dos recursos materiais da empresa, a política de compras visa um processo mais produtivo, mantendo fornecedores mais próximos aos seus centros de distribuição. As parcerias comerciais garantem um fornecimento apropriado de material, no que se refere á quantidade e tempo determinado de entrega, com preços competitivos e com formas de pagamentos que possibilitam alcançar patamares ajustados com a estruturação da empresa e com suas metas de retorno. Por isto, a companhia busca manter um nível de segurança, ou seja, usam margem mínima do produto comercializáveis. Estas margens são definidas de flexibilização das margens encaminhadas para análise para o setor de compras. Os pedidos de flexibilização das margens encaminhadas para analise para o setor de compras. Os pedidos de compras são repassados eletronicamente aos fornecedores, desta forma buscam-se as melhores condições comerciais agrupando os pedidos de todos os canais de venda, obtendo ganhos de escala. Para alguns produtos considerados menos demandados, existe uma equipe direcionada para aquisição destas mercadorias, pois contam com política de reposição individualizada. 4.6-CENTROS DE DISTRIBUIÇÃO A boa gestão de recursos materiais, também depende de ter a mercadoria ou o serviço correto, no tempo exato e nas condições esperadas de forma a exercer maior contribuição à empresa. Com um raciocínio análogo, o Magazine Luiza possui dez centros de distribuição em oito estados brasileiros, em conjuntos esses centros possuem uma área total de armazenamento de 320.000m² e são responsáveis pelo abastecimento das lojas físicas e das entregas em domícilio, que estão dentro de seu perímetro de atuação. Ás vezes ás entrega em domicilio podem ser supridas com bases de passagens rápidas de produtos, onde acontece um processo de distribuição e que a mercadoria recebida é redirecionada sem necessariamente acontecer uma armazenagem no local. As posições estratégicas de centros de distribuição favorecem a manutenção de um estoque mais próximo ao consumidor final e diminui consideravelmente os custos com as entregas. Para manter um processo 15 logístico eficiente às mercadorias nos centos de distribuição são recebidas com datas e horas agendadas pelos fornecedores, são realizadas conferências da mercadoria que está sendo entregue com as notas fiscais apresentadas, controle na qualidade do produto entregue a fim de verificar sua capacidade de comercialização e não menos importante o armazenamento é realizado de forma que os espaços dos centros de distribuição sejam ocupados de maneira eficiente, segregando as mercadoriaspor setores, tipos de produtos e giro de estoque. Cada produto é identificado com etiquetas que possuem informações das lojas para qual serão destinados ou docliente para o qual deverá ser entregue. A baixo um mapa, que indica em quais regiões estão localizados os centros de distribuição da empresa e lojas físicas: Figura1: Localização dos Centros de Distribuição e das lojas físicas do Magazine Luiza 16 4.7-SISTEMA LOGÍSTICO Para aperfeiçoar o processo de entrega das compras realizadas pelos clientes existe cerca de mil transportadoras terceirizadas que realizam a distribuição dos produtos para a loja física e para consumidores finais em todo o território nacional com prazo de entrega ágil e competitivo. Essa forma de distribuição recebeu o nome pela companhia de Malha Luiza. As transportadoras são monitoradas de perto pela equipe logística da instituição. O Magazine Luiza acredita que o sistema Logístico, multicanal e integrado é uma grande vantagem competitiva na medida em que nos proporciona prazos e custos de entrega menores do que a média do mercado. A organização permite que s compras realizadas nas plataformas digitais possam ser retiradas diretamente nas lojas físicas, por meio da modalidade “Retire na Loja”. Isto acarreta um custo mínimo adicional ao cliente. 17 CONCLUSÃO: Este trabalho proporcionou a realização da análise de uma das maiores varejistas do país, que apesar de estar inserida em um mercado extremamente competitivo valoriza do sobremaneira seu capital humano, adota comportamento e padrões éticos de relacionamento tanto com clientes como com fornecedores, a fim de garantir um crescimento econômico sustentável. O Magazine Luíza se reinventou, procurou manter um posicionamento estratégico digital, o que alavancou seus resultados e possibilitaram sua valorização. Uma empresa com mais de 60 anos de mercado tem muita experiência de mercado, mas também muitos desafios. Apesar do excelente trabalho desenvolvido pelo Magazine Luiza, manter-se líder de vendas neste segmento digital irá requerer desta companhia muita habilidade e inovação para satisfazer cliente com níveis de exigência cada vez maiores. A visão otimista e positiva da corporação como um todo, faz com que todos acreditem da perenidade da empresa. 18 REFERÊNCIA BIBLOGRÁFICA https://liderjr.com/blog/entenda-o-papel-da-gestao-de-estoque-na-sua- empresa/?gclid=CjwKCAjw2a32BRBXEiwAUcugiMp4_5cqEeX0LcrziPFwhI gcezqQoaoveCfXBC1GghIg4Qiy1l9mRBoCg-sQAvD_BwE (15/O5/2020) https://www.moneytimes.com.br/crescimento-do-magazine-luiza-parece- interminavel-indicam-analistas/ (15/05/2020) https://ri.magazineluiza.com.br/ListGroup.aspx?idCanal=ZNblHtomXlPEN1 ssTVaUh Q==&ano=2017> (17/05/2020) https://www.magazineluiza.com.br/quem- somos/jeito-luiza-de-ser/> (18/05/2020) https://liderjr.com/blog/entenda-o-papel-da-gestao-de-estoque-na-sua-empresa/?gclid=CjwKCAjw2a32BRBXEiwAUcugiMp4_5cqEeX0LcrziPFwhIgcezqQoaoveCfXBC1GghIg4Qiy1l9mRBoCg-sQAvD_BwE https://liderjr.com/blog/entenda-o-papel-da-gestao-de-estoque-na-sua-empresa/?gclid=CjwKCAjw2a32BRBXEiwAUcugiMp4_5cqEeX0LcrziPFwhIgcezqQoaoveCfXBC1GghIg4Qiy1l9mRBoCg-sQAvD_BwE https://liderjr.com/blog/entenda-o-papel-da-gestao-de-estoque-na-sua-empresa/?gclid=CjwKCAjw2a32BRBXEiwAUcugiMp4_5cqEeX0LcrziPFwhIgcezqQoaoveCfXBC1GghIg4Qiy1l9mRBoCg-sQAvD_BwE https://www.moneytimes.com.br/crescimento-do-magazine-luiza-parece-interminavel-indicam-analistas/ https://www.moneytimes.com.br/crescimento-do-magazine-luiza-parece-interminavel-indicam-analistas/
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