Planejamento Financeiro em um cenário pessimista, o que fazer

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Introdução
Quando falamos em planejamento financeiro, estamos nos referindo não somente em analisar as contas de uma empresa, mas sim em definirmos quais as estratégias que irão guiar as ações da empresa em busca do crescimento. Não é suficiente operar para fechar as contas do fim do mês e ter um lucro baixo, pois, para alcançar um crescimento relevante com seus sonhos e expectativas, é necessário investir em estratégias ousadas e inovadoras.
Contudo, sabemos que o momento que o mundo está passando com o surgimento do novo Corona Vírus (COVID-19), é natural as pessoas acharem que não é o melhor momento para se fazer um planejamento financeiro, pois a real necessidade é fazer seu negócio continuar vivo e se esquecem que esse planejamento evita o impacto negativo na sua empresa.
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Nas médias e pequenas empresas, vemos duas realidades: Uma nos mostra que as pessoas têm conhecimento da importância do planejamento, têm vontade de mudar sua atuação, mas na prática não se planejam e vivem com um negócio incerto. A outra realidade, nos mostra que os esforços e atenções estão voltados, apenas, para o operacional, as pessoas focam em fazer e entregar, o que é importante, mas esquecem de planejar, algo essencial.
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Saiba a situação da sua empresa
Para fazer um bom planejamento financeiro é essencial conhecer a situação de sua empresa no momento de realizá-lo. Dessa forma, se atente ao tempo de mercado do seu negócio, os pontos positivos e a negativos dele, ao público-alvo, ao impacto da macroeconomia nele e todos os pontos que irão ser relevantes para o seu planejamento. Por exemplo, analisando seu posicionamento de mercado, você consegue saber se é possível aumentar sua precificação. Igualmente, é importante avaliar sua relação com seus fornecedores para saber se haveria espaço para uma negociação de melhores preços. 
Assim, busque realizar também um balanço patrimonial, ou seja, uma demonstração contábil que tem como objetivo mostrar a posição financeira e econômica da sua empresa contemplando seus ativos e passivos.
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Crie um Planejamento Financeiro a longo, médio e curto prazo
Agora, vamos trabalhar com três vertentes do planejamento: estratégico, tático e operacional. Dessa maneira, pensando no longo, médio e curto prazo, respectivamente.
No Planejamento Estratégico, é de suma importância que saibamos que será indispensável trabalhar com metas, até porque, quem não sabe para onde vai, qualquer caminho serve. Então, quando pensamos no planejamento estratégico, as metas devem ser pensadas em um cenário futuro de um ano. Dessa forma, é muito importante que saibamos onde estamos e aonde queremos chegar e considerar fatores externos e internos, como o mercado e concorrência.
Para que as metas sejam traçadas é importante fazer uso de metodologias que facilitem isso, neste caso, vamos trabalhar com o método SMART.
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O método SMART indica que as metas devem ser específicas, mensuráveis, atingíveis, relevantes e temporizáveis. O S quer dizer que a meta deve ser obrigatoriamente específica, por exemplo, a meta de querer aumentar as vendas não é suficiente para que ela seja específica, mas aumentar as vendas em 20% ou aumentar o faturamento 445k até o final do ano é uma meta específica.
Além disso, as metas precisam ser mensuráveis, o que corresponde à letra M deste método de planejamento. Com isso, para toda meta desenvolvida deveremos saber como ela pode ser medida, se é com um software de controle, uma planilha, enfim, é necessário medir essa evolução. Outro ponto são que as metas precisam ser atingíveis, isso corresponde a letra A do método, por isso antes de colocar valor a qualquer meta conheça o seu mercado, como ele anda, a concorrência e estude o crescimento e faturamento da sua empresa.
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Temos também o R que significa relevância, ou seja, a meta precisa fazer sentido com a estratégia do seu negócio. Por último. O T de tempo, quer dizer que as metas precisam ser temporizáveis, pois não adiante seguir todos os outros passos se não houver prazo definido para o término.
A partir deste momento, vamos entender sobre planejamento tático e operacional para montar uma estratégia certeira e detalhada.
No planejamento tático a principal atividade é definir os objetivos táticos que são um desdobramento dos objetivos estratégicos. Nesse momento, é necessário ter uma visão analítica para saber qual o caminho que irá ser traçado para atingir as metas definidas no passo anterior. É importante escolher, o que é prioridade fazer, se tem como fazer e valer a pena e quando será feito. A diferença desses objetivos táticos com os objetivos estratégicos é que os táticos são desenvolvidos de forma segmentada por áreas e departamentos da empresa. Além de serem definidos para um período de 3 ou 6 meses, a médio prazo. Objetivos de longo e médio prazos precisam ser complementados com pequenas tarefas e é por isso que vamos agora falar sobre o planejamento operacional.
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Depois de saber todas as metas de longo e médio prazo, vamos definir o planejamento operacional, com o foco voltado para o curto prazo. É preciso agora, listar as pessoas envolvidas, saber as ferramentas e processos e detalhar prazos e recursos financeiros. Ainda assim, sugerimos que o período de execução e revisão seja de 1 a 3 meses. O bom desse planejamento é que por ter ciclos menores, conseguimos fazer um acompanhamento com maior frequência e ajustar a rota sem grandes impactos que afetem os objetivos maiores. Por fim, o próximo passo que vamos ver é o orçamento, que mexe com a cabeça de todo empreendedor.
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Faça o Orçamento
O orçamento empresarial permite uma tomada de decisões com mais embasamento, fazendo com que você tenha uma visão geral de como será a vida financeira da sua empresa.
Faça um orçamento completo e detalhado, lembrando que não significa que você tenha que incluir tudo. Defina os indicadores mais relevantes para o seu negócio para o período. Por exemplo: taxa de crescimento, vendas, quadro de funcionários e taxa de expansão do negócio. Além disso, distribua os gastos por área, isso facilita as principais origens de receitas e gastos e faz com que você reestruture projetos que estão gerando mais gastos que receitas ou receitas abaixo do esperado ou até os engavetem. 
Outra ação que deve ser feita é a de definir uma margem de segurança, sabemos que o orçamento é feito com base em projeções e está sujeito a erro e imprevistos, para evitar que isso gere um rombo nas finanças da sua empresa é essencial que você inclua uma margem de segurança nos cálculos. Não há fórmula mágica para definir a margem de segurança, geralmente as empresas definem de 15% a 20% do valor do orçamento total.
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Para concluir esse passo a passo, sua empresa deve trabalhar com diferentes cenários. O cenário otimista, onde suas projeções de receitas e gastos estarão corretas, talvez as metas sejam até superadas. O cenário realista, onde suas projeções vão ficar próximas da realidade, podendo haver poucos imprevistos. Ao contrário do cenário otimista não há folga no orçamento, mas também não há falta. Por último, no cenário pessimista, suas projeções não acertaram a realidade, as metas de receitas não foram atingidas e os gastos superaram a realidade. E é por conta do cenário pessimista que você deve provisionar uma margem de segurança, relatada, anteriormente, e sempre trabalhe em cima do cenário pessimista, pois é pela falta de planejamento e execução que eventos improváveis como a pandemia do COVID-19 faz com que vários negócios morram e empreendedores e colaboradores sejam prejudicados.
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Controle e acompanhe seu planejamento
O importante de ter o controle é poder reajustar o planejamento que não está se realizando e trabalhar com planos de ações para buscar esses gaps. Por trabalhar com previsões, o orçamento está passível de mudanças e adequações em prol de se atingir as metas e objetivos traçados pela empresa.
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O que fazer seu eu não fiz o planejamento financeiro da minha empresa?
Para quem não fezo planejamento financeiro da empresa e está atualmente sofrendo com a crise ocorrida pelo novo Corona Vírus, vamos dar algumas dicas, mas inicie seu planejamento financeiro em paralelo com a execução de medidas emergenciais para a crise.
· Revise as dívidas da empresa: se a sua empresa tem dívidas com bancos, renegocie elas, bancos como Caixa, Itaú, Banco do Brasil e outros se posicionaram no sentido de prorrogar o prazo m 60 dias, assim como você deve tentar renegociar com seus fornecedores.
· Procure um crédito mais barato para pagar essas dívidas: créditos com tempo de carência menor e prazo mais estendido, já que há uma tendência natural das receitas caírem para alguns negócios.
· Revise os custos fixos: retire dos seus custos fixos tudo o que for importante, mas não essencial para o seu negócio. Reveja também seus custos variáveis e os diminuam.
· Negocie com os funcionários: converse com seus funcionários a possibilidade de diminuir os salários desses temporariamente enquanto a crise está afetando de forma mais grave as receitas da sua empresa.
· Reformule os preços de vendas e custos: desenvolva preços que sejam mais justos para que o seu cliente continue consumindo seus produtos ou serviços e tente ao máximo baixar os custos deles.
· Gestão financeira do curto prazo: implemente caixa diário, o fechamento dos caixas, as contas a pagar e o fluxo de caixa. Caso não saiba fazer isso, fale com um de nós da INOVA no Instagram ou site e solicite um diagnóstico gratuito.