PROVAS RESUMIDAS

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PROVA ANALISE DE CREDITO E RISCO
Questão 1/10 
A principal matéria prima do trabalho de análise de crédito é a informação. Quando falamos em informação, estamos nos referindo àquela que possa suportar uma decisão de crédito segura e bem embasada. Dessa forma, deve ser ampla e estar sempre atualizada. O banco de dados está dividido em três tipos de dados, que são:
 A	 Dados macroeconômicos – Dados setoriais – Histórico do Cliente
 B	 Dados financeiros – Dados Operacionais – Histórico do Cliente
 C	 Dados Macroeconômicos – Dados setoriais – Dados Financeiros
 D	 Dados Setoriais – Dados Operacionais – Dados Financeiros 
Questão 2/10 
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma. Responda levando em consideração os demonstrativos contábeis apresentados abaixo. Para chegar à margem bruta da empresa, que indica o grau de eficiência da empresa na geração de lucros resultantes das transações operacionais – que no caso da empresa em questão foi de 41,55%, 45,51% e 42,85%, no período de 2004 a 2006 –, deve-se efetuar o seguinte cálculo: 
 A	(Lucro Bruto / Receita Bruta).100 
B	(Lucro Operacional / Receita Bruta).100 
C	(Lucro Líquido / Receita Bruta).100
 D	(Lucro Bruto / Receita Líquida).100
Questão 3/10
 A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo. Analise as proposições e, em seguida, marque a sequência correta. Sobre a inflação é correto afirmar que:
 I – A inflação é resultado de um desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado.
 II – A inflação é resultado de um Ponto de equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado.
 III – Quanto menor for o desequilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado.
 IV – Quanto maior for o equilíbrio entre a oferta e a demanda do mercado, maior será o risco de mercado. 
Está (ão) correta (s):
A	 I – III 
B	 IV 
C	 II – IV
 D	 I
Questão 4/10 
As organizações utilizam taxas de juros para compensar os efeitos inflacionários, que corroem o valor da moeda no tempo. Na elaboração das políticas de crédito, elas devem observar as tendências do mercado, para definir o posicionamento de risco. Com os conceitos de juros, e de acordo com o contexto acima, assinale V para as afirmativas verdadeiras, e F para as alternativas falsas.
I - ( ) Quanto maiores forem os juros presentes nas transações do mercado, maior é o desequilíbrio econômico e maior o risco apresentado pelo mercado.
 II - ( ) A taxa Selic é a taxa base de juros utilizada pelos bancos e instituições financeiras e quanto mais alta ela for, maior será o risco percebido por essas instituições. 
III - ( ) Quanto maiores forem os juros praticados nas transações do mercado, maior será a estabilidade econômica do país ou região, o que possibilita aumento nos ganhos.
 IV- ( ) A taxa Selic é a taxa básica de juros utilizada pelas organizações não financeiras e quanto mais alta ela for, mais diminui o risco percebido por essas instituições. Agora, marque a sentença correta:
A	V, F, V, F 
B	F, V, F, V 
C	F, F, V, V
 D	V, V, F, F
 E	F, V, V, F
Questão 7/10
 Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência. Analise as proposições e marque a correta. Sobre os indícios de default, há alguns que nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com o contrato estabelecido. “Estoques obsoletos ou em desacordo com o comportamento do mercado consumidor” são um indício que encontramos no(as): 
A	 Demonstrativos Financeiros
 B	 Aspectos Estruturais
 C	 Questões gerenciais legais
 D	 Política Comercial
Questão 8/10
 Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar para destiná-los àqueles que não conseguem poupar, ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios. Analise as proposições abaixo assinalando V (VERDADEIRO) para as sentenças corretas e F (FALSO) para as sentenças incorretas e, em seguida, marque a sequência correta.
 De acordo com Securato (2007), citado por Rodrigues (2011), sobre a modalidade VENDOR, é correto afirmar que:
 ( ) Normalmente as taxas de juros praticadas neste produto são menores que as taxas praticadas no financiamento direto.
 ( ) A empresa que realiza as vendas presta fiança como garantia de pagamento dos financiamentos.
( ) A empresa realiza a venda a prazo e recebe à vista, transferindo o crédito à instituição financeira mediante uma determinada taxa de desconto, sendo que esta assume o risco pelo crédito de seus clientes.
 ( ) Consiste numa linha de crédito na qual o banco libera um volume significativo de recursos à empresa tomadora que se responsabiliza pelo pagamento parcelado desse recurso.
A	 F – F – F – V 
B	 V – F – F – F
 C	 V – V – V – F 
D	 F – V – F – V
Questão 9/10 
Muitas vezes, quando ouvimos o termo Análise de Crédito, automaticamente nos vem à cabeça os termos Serasa, Serviço de Proteção ao Crédito, entre outros, pois esses são alguns dos mecanismos que as empresas utilizam para a venda em parcelas ou a crédito. Sobre CONDIÇÕES, é correto afirmar que: 
Analise as proposições em seguida marque a alternativa correta:
 I – Consiste em sabermos o quanto da renda deste já está comprometida com outras dívidas e qual será o peso sobre a mesma condição do crédito que ele está solicitando.
 II – Consiste em saber se o cliente do crédito não está inserido em um nicho de mercado que esteja passando por dificuldades e que acarrete no risco de aumentar os casos de inadimplência no futuro.
 III – As condições são “os fatores externos e macroeconômicos que exercem forte influência na atividade empresarial” em que o nosso cliente está inserido.
 IV – Consultar as empresas onde o cliente tenha comprado a prazo e os bancos com os quais se relaciona é uma prática fundamental para mensurar as condições do cliente.
Estão corretas as afirmativas:
 A	 Há três afirmativas corretas. 
B	 Há três afirmativas corretas dentre elas a I.
 C	 Há apenas duas afirmativas corretas.
 D	 Há duas afirmativas corretas
Questão 10/10
 A análise de Crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização. A análise de crédito para pessoas físicas deve ser alicerçada em seis esferas principais. Analise as proposições e marque a correta. “Por melhor que seja a situação de idoneidade e os demais indicadores do pretenso tomador, é importante sabermos como será sua situação futura”. Isto faz parte da:
A	 Análise de Relacionamento
 B	 Análise de Idoneidade 
C	 Análise Patrimonial
 D	 Análise de Sensibilidade
Questão 1/10
A análise de crédito é um dos principais alicerces de qualquer empresa, pois indica a viabilidade não só de vendas isoladas, como também da política de vendas como um todo. Diante disso, o trabalho de um analista deve ser o mais precioso possível, pois é sobre ele que recai a capacidade de identificar e mensurar os riscos que cada um dos pretensos tomadores oferece à organização.
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma.
Os indicadores financeiros mais utilizados no mercado para efeito de análise de crédito são:
	
	A
	Liquidez – Endividamento – Ciclo Operacional – Estrutura – Rentabilidade
	
	B
	Liquidez – Margem – Endividamento – Ciclo operacional – Fluxo de Caixa
	
	C
	Liquidez – Margem – Endividamento –Análise Horizontal – Análise Vertical
	
	D
	Liquidez – Endividamento – Estrutura – Rentabilidade – Fluxo de Caixa
Questão 3/10
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma.
Complete as lacunas e, em seguida, marque a sequência correta:
O ____________________ consiste na soma do _____________ à movimentação das ________________do ____________________________.
	
	A
	Fluxo de Caixa Operacional – NCG – Contas do Passivo – Passivo Imediato.
	
	B
	Fluxo de Caixa Indireto – Ebtida – Contas do Ativo – Ativo não Operacional.
	
	C
	Fluxo de Caixa Operacional – Ebtida – Contas Operacionais – Balanço Patrimonial.
	
	D
	Fluxo de Caixa Direto – NCG – Contas não Operacionais – Patrimônio Líquido.
Questão 4/10
A inflação pode ser definida como uma alta generalizada dos preços de mercado, que não possui expectativa de quebra ou parada em curto prazo.
Analise as proposições e, em seguida, marque a alternativa correta.                                             
 “Todos os bancos, no início do dia, determinam o quanto de dinheiro terão como sobra de caixa ou como necessidade de caixa para cumprir suas obrigações. De posse desses dados, eles entram em contato entre si e realizam as operações de tomada e empréstimos, registrando-as mediante um documento chamado Certificado de Depósito Interbancário (CDI)”. Estamos falando de:
	
	A
	Selic
	
	B
	Cetip
	
	C
	IGP
	
	D
	SFN
Questão 6/10
Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência.
Analise as proposições e marque a correta.
Sobre os indícios de default, há alguns que nos permitem averiguar se nosso cliente não honrará com  o contrato estabelecido.
 “A concentração de duplicatas em clientes inadimplentes”  é um indício que encontra no(a):
	
	A
	Política Comercial
	
	B
	Demonstrativos Financeiros
	
	C
	Ciclo Operacional
	
	D
	Relacionamento Bancário
Questão 7/10
Uma indústria madeireira atua no Brasil com produtos que são exportados aos EUA. Na análise realizada por um de seus fornecedores na Europa, teve seu crédito reduzido em função de alguns indicadores macroeconômicos que indicaram um risco potencial, pela variação cambial e pelos indicadores de inflação apresentados no Brasil. Mesmo que suas informações de histórico tenham apresentado bons resultados, esses indicadores mostraram que a empresa encontra-se num momento de risco,
Qual a análise que considera o comportamento dos indicadores macroeconômicos do país ou região onde o pretenso tomador de crédito atua?
	
	A
	Análise patrimonial.
	
	B
	Análise de relacionamento.
	
	C
	Análise cadastral.
	
	D
	Análise de sensibilidade.
	
	E
	Análise Financeira.
Questão 9/10
Apesar dos cuidados com a formulação da proposta de crédito, que é a análise completa do cliente e os Cs do crédito, ainda assim, estamos expostos à inadimplência.
Analise as proposições e marque a correta.
A execução de cobrança judicial via cartório, com indicação de protesto e consequente negativação, ocorre com quanto tempo de atraso?
	
	A
	20 dias de atraso
	
	B
	15 dias de atraso
	
	C
	10 dias de atraso
	
	D
	30 dias de atraso
Questão 10/10
Interpretando as palavras de Vasconcellos, citado por Rodrigues (2011), podemos dizer que o papel do sistema financeiro é captar recursos daqueles que conseguem poupar  para destiná-los àqueles que não conseguem poupar, ou que buscam recursos adicionais para suas atividades e/ou negócios.
Enumere a 2ª coluna de acordo com a 1ª e marque a sequência correta:
	
	A
	D – C – B – A
	
	B
	D – A – B – C
	
	C
	D – B – C – A
	
	D
	D – A – C – B
Questão 2/10
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas  pela complexidade que é envolvida  uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma.
Analise as proposições e marque a correta.
Sobre a fórmula: Y = Ativo Disponível + Ativo Operacional – Passivo Imediato – Passivo Operacional, é correto afirmar que:
	
	A
	O Y corresponde à variável EBTDA.
	
	B
	O Y corresponde à variável PMPF.
	
	C
	O Y corresponde à variável  ECP.
	
	D
	O Y corresponde à variável NCG.
Questão 5/10
O forte da análise de crédito para as pessoas jurídicas, pela complexidade que é envolvida uma empresa, recai sobre a saúde financeira da mesma.
A partir dos demonstrativos financeiros da Empresa (fictícia) Alpha S/A, em um determinado exercício (Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado do Exercício), é correto afirmar que encontramos o (PME) Prazo Médio de Estoque:
	
	A
	Um índice de 97,68. Este índice determina o prazo médio em que os estoques serão totalmente consumidos e vendidos, mantidos os níveis da produção atuais da empresa.
	
	B
	Um índice de 3,68 e isto significa que o prazo em média é de 4 dias para a entrega pelo fornecedor.
	
	C
	Não há como calcular o prazo, pois há falta de dados para o cálculo correto.
	
	D
	Um índice negativo, o que significa que a empresa não trabalha com mercadoria em estoque